《会计电算化》上机指导Word格式文档下载.docx
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硬件
CPU
奔腾/100以上
奔腾/233以上
内存
32MB以上
256MB以上
硬盘
200MB以上自由空间
500MB以上自由空间
显示器
VGA
SUPERVGA
显示卡
VGA卡
真彩卡
打印机
各类打印机
软件
操作系统
Wndows95/98中文版、Wndows2000中文版、WndowsXP中文版、ServicePack3以上
网络环境
NetWare3.11或以上、WindowsNT4.0中文版、ServicePack3以上
实验二基础档案设置
【实验目的】在新的会计制度下，通过建立企业所需的新账套，输入账套相关的基础资料，使学习者能够单独进行会计业务处理。
【实验内容】
1．掌握建立新账套的方法；
2．熟悉用户管理及操作权限的设置；
3．了解核算基础资料、核算项目以及账套选项的内容和设置方法；
4．熟练掌握会计科目的设置及维护。
【实验资料】
为了是学习者能够熟练掌握金蝶KIS7.5财务软件的功能，现设计一套企业的操作案例。
一、该企业的会计基础资料如下：
1．账套文件名：
CW0001
2．账套名称：
湖北金星公司
3．行业：
工业企业（按新会计制度）
4．记账本位币：
人民币（RMB）
5．会计科目结构（会计科目级别）：
6位数：
4-2-2-2-2-2
6．账套期间：
自然月份
7．会计年度开始日期：
1月1日
8．账套启用会计期间：
2012年2月1日
（一）、外币资料：
币别：
美元、港币、英镑、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎和新加坡元。
资料如下表：
币别
英文缩写（货币简称）
货币代码
期初汇率
人民币
RMB
01
1.00
欧元
EUR
33
10.21
英镑
GBP
12
14.53
澳元（澳大利亚元）
AUD
29
5.96
美元
USD
14
6.41
加元（加拿大元）
CAD
28
7.12
瑞朗（瑞士法郎）
CHF
15
6.53
港元
HKD
13
1.07
日元
JPY
27
0.07
（二）、核算项目：
1．往来单位——公司往来单位资料如下：
单位代码
单位名称
001
金鑫公司
002
飞利浦公司
003
蓝星电脑公司
004
丽岛公司
005
南方电力
006
武汉银河公司
2．部门——公司部门资料如下：
管理部门
02
财务部门
03
生产部门
04
销售部门
05
公关部门
3．职员——公司职员信息资料如下：
职员
代码
姓名
部门
职员类别
职员职务
学历
入职日期
0101
张三
管理人员
管理部门经理
硕士
1998-10-8
0102
余钢
一般工作人员
大学
1998-10-25
0103
李四
大专
1998-11-23
0201
王五
财务人员
财务部门经理
1999-1-31
0202
武涛
1999-3-5
0203
蒋莉
出纳人员
1999-4-29
0301
赵六
生产管理人员
生产部门经理
2000-1-19
0302
田七
车间主任
2000-3-8
0303
钱八
生产人员
2000-5-25
0304
孙九
2001-3-29
0401
刘婷
销售管理人员
销售部门经理
2002-5-4
0402
张洋
销售人员
2003-9-8
0403
何娟娟
2004-11-9
0501
赵飞
公关管理人员
公关部门经理
2005-1-30
0502
戚鹏
公关人员
2011-11-26
4．个人往来——公司个人往来信息资料如下：
个人往来名称
（三）、凭证字：
1．现收，现金收款凭证，借方科目必有101总账及明细科目；
2．现付，现金付款凭证，贷方科目必有101总账及明细科目；
3．银收，银行存款收款凭证，借方科目必有102总账及明细科目；
4．银付，银行存款付款凭证，贷方科目必有102总账及明细科目；
5．转账，转账凭证。
（四）、结算方式：
现金支票、转账支票、银行转账、银行汇票、商业汇票、托收承付、汇兑、进账单、委托付款等。
（五）、固定资产一般处理信息：
固定资产类别
折旧方法
残值率
房屋及建筑物类
平均年限法
5%
运输设备类
工作量法
10%
机器设备类
电子设备类
双倍余额递减法
（六）、会计科目如下表：
会计科目表一
科目代码
科目名称
余额
方向
辅助核算说明
1001
库存现金
借
核算所有币别
日记账
100101
人民币现金
不核算外币
现金类科目，日记账
100102
港币现金
核算单一外币——港币
期末调汇，现金类科目，日记账
100103
美元现金
核算单一外币——美元
100104
英镑现金
核算单一外币——英镑
100105
欧元现金
核算单一外币——欧元
1002
银行存款
结算类科目，日记账
100201
建设银行
100202
农业银行
100203
工商银行
100204
中国银行
核算所有外币
会计科目表二
余额方向
1101
短期投资
110101
股票投资
110102
债券投资
110103
其他投资
1102
应收票据
110201
商业承兑汇票（无息）
110202
银行承兑汇票
1131
应收账款
单位往来，往来业务核算
1133
其他应收款
1141
坏账准备
贷
1151
预付账款
1201
材料采购
1211
原材料
121101
甲材料
数量金额核算，千克
121102
乙材料
121103
丙材料
1221
包装物
数量金额核算，个
1231
低值易耗品
1232
材料成本差异
1241
自制半成品
数量金额核算，个/件
1243
库存商品
1244
商品进销差价
1251
委托加工物资
1261
委托代销商品
1271
受托代销商品
1281
存货跌价准备
1291
分期收款发出商品
1301
待摊费用
1401
长期投资
140101
140102
其他股权投资
1402
长期债权投资
140201
140202
其他债券投资
1421
长期投资减值准备
1431
委托贷款
1501
固定资产
1502
累计折旧
1505
固定资产减值准备
1601
工程物资
1603
在建工程
1605
在建工程减值准备
1701
固定资产清理
1801
无形资产
1805
无形资产减值准备
1901
长期待摊费用
1911
待处理财产损益
191101
待处理流动资产损益
191102
待处理固定资产损益
2101
短期借款
2111
应付票据
2121
应付账款
2131
预收账款
2141
代销商品款
2151
应付职工薪酬
2153
应付福利费
2161
应付股利
2171
应交税费
217101
应交增值税
21710101
进项税额
21710102
销项税额
217102
应交所得税
217103
其他应交税
2176
其他应交款
2181
其他应付款
个人往来，往来业务核算
2191
预提费用
2211
预计负债
2301
长期借款
2311
应付债券
2321
长期应付款
2331
专项应付款
2341
递延税款
3101
股本/实收资本
3103
已归还投资
3111
资本公积
3121
盈余公积
3131
本年利润
3141
利润分配
3145
未分配利润
4101
生产成本
4105
制造费用
410501
总装车间
410502
辅助车间
4107
劳务成本
5101
主营业务收入
5102
其他业务收入
5201
投资收益
5301
营业外收入
5401
主营业务成本
5402
营业务税金及附加
5405
其他业务支出
5501
销售费用
5502
管理费用
5503
财务费用
550301
利息费用
550302
汇兑损益
5601
营业外支出
5701
所得税费用
5801
以前年度损益调整
二、增加用户信息
1、用户组的设置：
用户根据实际情况将信息操作分为财务会计组、成本核算组、出纳核算组、资产管理组、会计电算化组等若干小组。
2、添加以自己名字命名的一个用户，并确认在财务会计组中。
3、赋予所有操作权限，操作权限范围为所有用户。
4、赋予所有报表权限。
5、赋予所有科目权限。
实验三总账管理系统初始设置
【实验目的】通过对新建账套的系统初始化资料的输入，使用户能熟练操作每项数据及其内容的信息，并最终将所输入的数据进行试算平衡。
1、学会会计科目对应数据的输入；
2、掌握固定资产、应收账款和相关外币业务等相关信息的输入；
3、对输入的数据资料进行试算平衡；
4、备份并启用账套。
采用实验二的有关基础资料进行系统初始化设置。
初始化数据资料如下：
1、固定资产数据（如下表）
固定资产代码
FW-001
QC-001
DN-001
名称
综合办公楼
小汽车
电脑
类别
房屋及建筑物
交通运输工具
办公设备
使用部门
入账日期
2011-12-6
2011-12-9
2011-11-23
增加方式
自建
购入
原值
8000000
100000
3500
预计使用期间（或总工作量）
50年（600期）
8000000（公里）
5年（60期）
折旧费用科目
管理费用—折旧费
营业费用—折旧费
1000
150
300
FW-002
HC-001
DYJ-001
综合楼
货车
运输工具
管理部门30%；
财务部门20%；
销售部门50%
销售部门70%；
生产部门30%
管理部门50%；
财务部门50%
2011-12-23
接受利达公司投资
购入（从工商银行开出银行汇票，汇票号为13420）
2000000
250000
6000
30年（360期）
5000000（公里）
4年（48期）
管理费用—折旧费50%
营业费用—折旧费50%
70%
制造费用—折旧费
30%
25000
7000
800
CGJ-001
CC-001
FYJ-001
冷冻轧钢机
车床
复印机
生产加工设备
生产设备
生产部门80%；
销售部门20%
管理部40%；
财务部门30%；
销售部门30%
2011-12-24
接受美国爱尔公司的投资
接受捐赠（长城公司）
盘盈（8成新）
300000（美元）（7.88）
550000
10000
年数总和法
10年（120期）
12年（144期）
制造费用—折旧费80%；
营业费用—折旧费20%
管理费用—折旧费70%；
营业费用—折旧费用30%
8000（美元）
530
2000
2、往来单位业务核算资料：
（1）、应收账款——金鑫公司业务内容如下：
①2011-8-3，发货80000元给金鑫公司，业务编号为JX001，
②2011-8-9，收到JX001号业务货款30000元，
③2011-8-18，发货70000元给金鑫公司，业务编号为JX002，
④2011-8-24，发货60000元给金鑫公司，业务编号为JX003。
金鑫公司应收账款明细表
日期
摘要
记账方向
发生额
业务编号
2011-8-3
发货
80000
JX001
2011-8-9
收到货款
30000
50000
2011-8-18
70000
JX002
2011-8-24
60000
JX003
（2）、应收账款——飞利浦公司业务内容如下：
①2011-8-8，发货45000元给飞利浦公司，业务编号为FLP001，
②2011-8-21，收到FLP001号业务货款30000元，
③2011-8-26，发货73000元给飞利浦公司，业务编号为FLP002，
④2011-8-28，发货52000元给飞利浦公司，业务编号为KLP003。
飞利浦公司应收账款明细表
2011-8-8
45000
FLP001
2011-8-21
15000
2011-8-26
73000
FLP002
2011-8-28
52000
FLP003
（3）、应收账款——蓝星电脑公司业务内容如下：
①2011-8-11，发货38000元给蓝星电脑公司，业务编号为LX001，
②2011-8-21，收到LX001号业务货款30000元，
③2011-8-26，发货63000元给蓝星电脑公司，业务编号为LX002，
④2011-8-30，发货39000元给蓝星电脑公司，业务编号为LX003。
蓝星电脑公司应收账款明细表
2011-8-1
38000
LX001
8
升级会员 