项目决策分析与评价考点整理Word格式.docx
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必须先列入“行业/部门/区域发展规划”，由政府投资主管部门审批项目建议书（决定是否立项）；
再审查可研报告（决定是否决策建设）；
政府的投资主要用于关系国家安全和市场不能有效配置资源领域（包括--加强公益性和公共基础设施建设；
保护和改善生态环境；
促进欠发达地区的经济和社会发展；
推进科技进步和高新技术产业化）；
一般都要（经过咨询中介机构的评估论证），特别重大项目（还应实行专家评议制度），逐步实行公示制度）；
采用“直接投资、资本金注入”方式的（只审批“项目建议书、可研报告”，不审批开工报告，严格执行初步设计、概算审批工作）；
采用“投资补助/转贷/贷款贴息”方式的（只审批资金申请报告）。
项目决策分析与评价：
1、任务：
分析项目建设的必要性，推荐产品方案和建设规模；
分析项目建设的可能性，研究项目运营发展所必需的条件；
比较并推荐项目建设方案；
估算建设和运营所需的投资和费用，计算项目的盈利/偿债/财务生存能力；
分析评价项目建设与运营所产生的外部影响、经济合理性；
分析存在的风险，提出防和降低风险的措施；
分析目标的实现程度。
对建设与运营的有关问题及应采取的措施提出必要的建议。
2、基本要求：
贯彻落实科学发展观；
资料数据准确可靠（最基本要求）；
方法科学；
定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主；
动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主；
多方案比较与优化。
3、方法：
经验判断法、数学分析法、试验法。
4、容：
投资机会研究；
初步可行性研究/项目建议书；
可行性研究（最重要工作）；
项目申请报告。
4-1、投资机会研究：
目的（发现有价值的投资机会）；
分类【一般（地区、部门、资源开发）、具体项目】；
容（市场调查、消费分析、投资政策、税收政策研究）；
研究重点（分析投资环境）；
成果（机会研究报告）；
深度（粗略估算建设投资和生产成本）。
4-2、初步可研：
目的（判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究）；
研究重点（从宏观上分析论证建设的必要性和可能性）；
深度（处在投资机会研究和可研之间；
一般采用估算指标法估算建设投资和生产成本，有条件的可采用分类估算法）；
作用（仅作为企业部决策层进行策划/决策的依据，不是所有项目都必须进行初步可研）；
成果（初步可研报告或项目建议书）。
4-3、可行性研究：
目的（研究项目是否值得投资，建设方案是否合理/可行，为项目最终决策提供依据）；
作用（投资决策的依据；
筹措资金和申请贷款的依据；
编制初步设计文件的依据）；
要求（预见性、客观公正性、可靠性、科学性）；
研究重点（论证项目建设的可行性，必要时进一步论证必要性）；
容（项目建设的必要性；
市场分析；
建设方案；
投资估算；
融资方案；
财务分析；
经济分析；
经济影响分析；
资源利用分析；
土地利用及移民搬迁安置方案分析；
社会评价或社会影响分析；
敏感性与盈亏平衡分析；
风险分析；
结论与建议）；
政府投资项目可研容（+政府投资必要性；
+项目需实施代建制的方案；
+投资方式；
+对公益性项目，要从可持续性角度分析研究政府提供补贴的方式和数额；
+增加具体的招标容）；
深度要求（容齐全/数据准确/论据充分/结论明确，以满足决策者定方案、定项目的需要；
选用的主要设备的规格/参数应能满足预订货的要求，引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求；
重大技术/财务方案，应有两个以上方案的比选；
确定的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求；
对投资和成本费用的估算应采用分项详细估算法；
融资方案应能满足项目资金筹措及使用计划对投资数额/时间/币种的要求，并能满足金融机构信贷决策的需要；
应反映重大分歧及未被采纳的理由，以供决策者权衡利弊进行决策；
应附有供评估/决策审批所必需相关行政主管部门的意见，出具相应行政许可文件）；
与初步可研区别（目的与作用、研究论证的重点、研究方法、深度要求不同）。
4-3-1、项目建设的必要性：
从国民经济和社会发展角度，分析项目是否符合“合理配置和有效利用资源、区域/行业/城市规划、是否符合保护环境和可持续发展、是否符合国家产业和技术政策”的要求
4-4、项目申请报告：
目的（根据政府公共管理的要求，为企业项目核准提供依据）；
重点论证（项目的外部性和公共性）；
作用（维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断）；
容（申报单位及项目概况；
发展规划/产业政策/行业准入分析；
资源开发及综合利用分析；
节能方案分析；
建设用地/征地拆迁/移民安置分析；
环境和生态影响分析；
经济/社会影响分析；
与可研报告区别【适用围和作用不同（仅适用于核准制项目）、目的不同、容不同（纯部问题不作为主要容，但需要其简要说明）；
※深度要求基本相同】。
项目前期咨询评估
1、对“政府投资项目的项目建议书和可研报告、企业投资项目的项目申请报告、重要领域的发展建设规划”在决策审批前，按照“公平/公正/公开/竞争”原则，选择相应“有资质/有能力/有实力”的咨询中介机构进行咨询评估。
2、作用：
为决策者进行科学决策或为政府核准项目提供依据。
3、不同的委托主体，评估的容及侧重点不同：
政府委托，侧重项目的经济及社会影响评价，分析资源配置合理性；
银行委托，侧重融资主体的盈利/偿债能力评价；
企业委托，重点评估项目本身的盈利能力/资金流动性/财务风险。
4、项目建议书/可研报告的编制A与评估B：
关系（出发点一致；
容及方法基本一致；
目标和要求基本相同；
前期重要工作，都是对可行性及投资决策的论证）；
区别【承担主体不同（A由项目法人或企业主持；
B由项目投资主管部门主持）；
评估角度和任务不同（A从行业或企业角度，着重投资的微观效益；
B从国家和社会角度，着重投资的宏观效益）；
决策时序和作用不同】。
5、项目申请报告评估：
“容（+主要风险及应对措施评估）、方法、目的、要求”与项目申请报告基本相同。
6、咨询评估机构的选择：
基本条件（有执业资格、有信誉、有实力）；
选择方式（公开招标、邀请招标、征求建议书、两阶段招标、竞争性谈判、聘用专家）。
第二章市场分析与战略分析
市场调查
1、容（从项目决策分析与评价和市场分析的角度）：
市场需求调查；
供应调查；
消费者调查；
竞争者调查。
1-1、市场需求调查：
包括（产品或服务市场需求的数量/价格/质量/区域分布等的历史情况/现状/发展趋势）；
三方面【有效需求、潜在需求、需求的增长速度（※是影响项目建成后市场需求的重要因素，是由现实推测未来市场需求的关键因素）】。
1-2、市场供应调查：
主要调查（市场的供应能力、主要企业的生产能力、了解市场供求差距）；
要调查（供应现状、供应潜力、正在或计划建设的相同产品项目的生产能力）。
1-3、消费者调查：
包括（产品或服务的消费群体、消费者购买能力和习惯、消费演变历史和趋势）；
分析消费者的（消费层次、消费要求、心理状况、消费动机、消费方式），才能在细分市场中把握目标市场，正确预测市场需求。
1-4、竞争者调查：
包括（调查区域同类及替代产品的企业数量、各企业市场占有率、生产能力、销售数量、销售渠道、成本水平、管理能力、盈利水平、可能的潜在竞争者的情况）。
2、程序/阶段：
调查准备【任务（研究确定调查的目的和要求、调查的围和规模、调查力量的组织、制订可行的调查工作计划）；
容（调查目的、调查容和围、调查方法、调查进度和费用预算）】、调查实施【最重要环节；
任务（组织调查人员深入实际，收集资料和数据）；
容（收集文案资料--※是市场调查的基础资料和工作；
收集一手/原始资料--实地/问卷/实验调查法）】、分析总结【任务（对资料整理加工，以揭示市场需求和各种因素的在联系，反映市场的客观规律）；
容（分析整理；
综合分析—※是市场调查的核心；
编写调查报告）】。
3、类型：
市场普查【可就市场某一方面进行专项普查；
特点（时间长/耗费大/难以深入）；
适用（市场围较小/母体数量较少/调查时间充裕）】、重点调查【特点（以较少的人力和费用开支，较快地掌握基本情况）；
适用（产品需求和原材料资源需求的调查）】、典型调查【特点（调查围较小/人力和费用开支较省/运用比较灵活）；
关键（把握调查对象的代表性）】、抽样调查【特点（工作量小/耗时短/费用低/信度高）；
应用广泛】。
4、方法：
文案调查【最简单、最一般/常用；
是其他方法的基础；
文案资料来源（国际组织和政府机构资料；
行业资料；
公开出版物；
相关企业和行业；
有关企业部资料）】、实地调查（能控制调查对象，应用灵活，调查信息充分；
但调查周期长、费用高，调查对象容易受调查者的心理暗示影响，存在不够客观的可能性）、问卷调查（核心工作是设计问卷、实施问卷调查；
适应围广/操作简单易行/费用较低；
尤其在消费者行为调查中应用）、实验调查（最复杂/费用较高/应用围有限/结果可信度较高；
主要用于消费行为调查）。
4-1、选择调查方法需考虑的因素：
收集信息的能力；
调查研究的成本；
时间要求；
样本控制和人员效应的控制程度。
市场预测
1、最为关键的是（产品需求预测）。
2、要解决的基本问题：
投资项目的方向、产品方案、生产规模（最佳生产规模）。
3、容：
市场需求预测（主要是需求量和销售量）；
产品出口和进口替代分析；
价格预测（价格主要影响因素--供求关系）。
定性预测【类推预测、专家会议（头脑风暴、交锋式会议、混合式会议）、德尔菲】、定量预测【因果预测法（回归分析、消费系数、弹性系数）、延伸预测法（分类--移动平均、指数平滑、趋势外推、季节波动模型；
适用--有时间序列关系的数据预测）、其他方法（经济计量模型、投入产出、系统动力模型、马尔科夫链）】。
4-1、选择预测方法需考虑因素：
预测周期、产品生命周期、预测对象、数据资料、精度要求、时间与费用限制。
4-2、一元线性回归分析：
适用（预测对象与主要影响因素之间存在线性关系）；
检验方法（方差分析、相关检验、t检验）；
计算（eg某地区近20年用水需求量与人口数量的关系符合一元线性回归模型y=a+bx，回归系数b=0.012；
2010年人口为100万，用水总量为1.8亿方；
预计未来两年年平均人口增长速度为1%，求2012年用水需求量y；
1.8=a+0.012*100→a=0.6；
x2012=100*（1+1%）2=102.01；
y=0.6+0.012*102.01=1.82412亿方）。
4-3、弹性系数分析：
两个变量之间的关系越密切，弹性值就越大；
优点（简单易行、计算方便、成本低、需数据少、应用灵活广泛）；
缺点（带有一定的局限性和片面性；
分析结果显得较粗糙）；
收入弹性（=购买量变化率/收入变化率；
为正数，变动方向相同）；
价格弹性（=购买量变化率/价格变化率；
为负数，变动方向相反）；
能源需求弹性（=能源消费量变化率/国生产总值变化率）。
4-4、简单移动平均法：
属于平滑技术；
n值越小（对近期观测值预测的作用越重视，预测值对数据变化的反应速度也越快，修匀程度较低，精度可能降低）；
n值的选择（不存在一个确定n值，一般在3~200之间；
水平型数据，选取随意；
历史序列的基本发展趋势变化不大，取大；
具有趋势性或阶跃型特点的数据，取较小；
预测目标的趋势在不断发生变化，选小）；
只适用于短期预测；
优点（简单易行，容易掌握）；
缺点（只是在处理水平型历史数据时才有效）。
4-5、指数平滑法：
选取各时期权重为递减指数数列的均值办法；
适用围（市场预测呈水平波动，无明显升/降趋势）；
与移动平均法区别（对先前预测结果的误差进行了修正）；
平滑系数α（0~1；
当α≈1，说明对近期观测值的影响考虑较多，新预测值对前期预测值的误差进行了较大修正；
当α=1，t期平滑值等于t期观测值；
当α≈0，新预测值只包含较小的误差修正因素；
当α=0，本期=上期期预测值；
大α值导致较小的平滑效果，小α值会产生客观平滑效果）；
α取值（观测值稳定时，取0.1~0.3；
波动较大→0.3~0.5；
波动很大→0.5~0.8）。
4-6、类推预测法：
特点（由局部/个别到特殊，有极大的灵活性和广泛性；
非常适用于新产品/行业/市场的需求预测；
类推结果存在非必然性，运用时需注意类别对象间的差异性）；
分类（产品/行业/地区）。
4-7、德尔菲法：
广泛应用领域（市场预测、技术预测、方案比选、社会评价）；
步骤【建立预测工作组；
选择专家（关键步骤，≈20人）；
设计调查表；
组织调查实施（2~3轮）；
汇总处理调查结果（理论基础是正态分布）】；
优点（便于独立思考和判断；
低成本实现集思广益；
有利于探索性解决问题；
应用围广泛）；
缺点（缺乏思想沟通交流；
易忽视少数人的意见；
存在组织者主观影响）；
更能体现运用效果的领域（缺乏足够的资料，如新产品的市场预测；
长远规划或大趋势预测；
影响预测事件的因素太多；
主观因素对预测事件的影响较大）。
市场战略：
1、选择的决定因素：
行业长期盈利能力及行业吸引力；
进行项目投资的企业在行业的相对市场地位。
2、类型：
总体战略【稳定（变化、利润）、发展（新领域进入、一体化、多元化）、撤退（紧缩、转向、放弃）】、基本竞争战略（成本领先、差异化、重点集中）、职能战略。
2-1、基本竞争战略：
成本领先战略（产品多样化较低；
市场分割有限，产品面向大众；
制造和物料管理能力要求高；
对供应商有较强的讨价还价能力）；
差异化战略（较高；
分割点多；
研发能力要求高；
品牌具忠诚度，客户有依赖性）；
重点集中战略（特殊的多样化或成本领先；
1~几个分割点；
易建立顾客忠诚度，对顾客需求作出反应）。
3、产品生命周期：
导入期、成长期（进入的理想时机）、成熟期（进入门槛很高）、衰退期。
企业竞争能力分析：
1、行业竞争结构：
完全竞争、寡头垄断、双头垄断、完全垄断。
2、波特五因素模型：
纵向（供应商讨价还价的能力、客户…）；
横向（新进入者的威胁、现有企业的竞争--最重要、替代品的威胁）。
3、最危险的竞争环境：
进入壁垒低、存在替代品、有供应商或客户控制、行业竞争激烈的产业环境。
4、基于（企业部要素）；
取决于（行业结构、企业相对市场地位）；
工具（竞争态势矩阵、核心竞争力分析）。
5、需考虑因素：
企业战略对企业市场位置的影响；
在竞争关键因素、竞争强势、资源能力指标上，企业与关键竞争对手的比较；
企业相对竞争对手所处的地位；
企业对抗竞争对手、巩固市场地位的能力。
5-1、企业竞争地位：
评价指标（成本、产品质量、客户服务、顾客满意度、财务强势、技术技能、新产品研发周期、是否拥有对竞争有重要意义的资源和能力）；
决定竞争优势的关键因素（能否获得成本优势和能否保持成本优势的持久性）；
促使顾客选择企业的产品，最终高于其他企业竞争地位的驱动因素（经营差异化）。
4-1、核心竞争力：
特点（竞争对手难以模仿、不可移植，不随员工的离开而流失）；
技术类行业（科研专家、工艺创新能力、产品创新能力、在既定技术上的应用能力、网络营销能力）；
制造类行业（生产成本低、生产能力利用率高、劳工技能髙、产品设计能力强）；
资源加工类行业（自然资源的控制能力、财务融资能力、成本控制能力）；
日用消费品制造行业（品质管理、品牌建设、成本控制和销售网络）；
分销类行业（强大的批发网络、特约经销商网络、公司控制的零售点、拥有自己的分销渠道和网点、低销售成本、快速配送）；
服务类行业（有利的公司形象/声誉、总成本很低、便利的设施选址、礼貌的员工、融资能力）。
SWOT分析：
1、竞争优势：
超越竞争对手、实现企业目标（盈利/增长/市场份额）的能力。
2、影响竞争优势持续时间的关键因素：
建立优势要多长时间；
能够获得的优势有多大；
竞争对手做出有力反应需要多长时间。
3、优势S/劣势W分析：
方法（企业部因素评价矩阵）；
部因素（研发能力、资金实力、生产设备、工艺水平、产品性能和质量、销售网络、管理能力）。
4、机会O与威胁T分析：
方法（企业外部因素评价矩阵）；
环境威胁（新产品替代、销售商拖延结款、竞争对手结盟、市场成长放缓、供应商讨价还价能力增强）；
环境机会（有利因素：
政策支持、技术进步、与供应商良好关系、银行信贷支持）。
5、SWOT分析图：
扭转性战略WO（改变企业部的不利条件）；
防御性战略WT（避开威胁、消除劣势）；
多元化战略ST（开展多元化经营，避免外部威胁，分散风险，寻找新的发展机会）；
增长性战略SO（增加投资、扩大生产、提高市场占有率）。
投资组合分析：
1、波士顿矩阵：
概述（以企业经营的全部产品或业务的组合为研究对象，分析业务之间现金流量的平衡问题，寻求企业资源的最佳组合）；
明星业务（市场成长率高、相对市场份额高；
采用发展策略）；
金牛业务（低、高；
稳定策略）；
瘦狗业务（低、低；
处于成熟期或衰退期，稳定策略或撤退策略）；
问题业务（高、低；
特别适用发展策略，稳定/撤退策略也适用；
需投入大量资金予以支持，但不能带来较高回报，有发展潜力）。
2、通用矩阵：
克服波士顿矩阵的局限性；
考虑了更多的因素，用行业吸引力代替行业成长速度，用企业实力代替相对市场份额；
针对波士顿矩阵尺度过粗的缺陷增加了中间等级；
把企业外部环境与企业部实力归纳在一个矩阵；
采用行业吸引力分析方法和企业部评价矩阵。
营销策略研究：
1、市场营销的出发点和归宿点（消费者的需求）；
营销策略研究的基础（消费分析）；
必须以市场为导向，以消费者为中心，为顾客及股东创造价值。
2、消费行为研究的主要容：
消费习惯和偏好、消费行为的变化、影响消费的因素。
3、影响消费行为的主要因素：
消费者自身条件、消费环境、企业形象、客观因素。
4、消费行为的产生：
消费需求生成、收集商品信息、评价拟购商品、决定购买。
5、市场营销策略：
4P组合理论（产品、价格、渠道、促销）；
11P组合策略（4P、+政治权力、+公共关系、+探查、+分割/市场细分、+优先、+市场定位、+人员）；
4C理论（消费者的需求与欲望、成本、便利、沟通）；
4R理论（关联、反应、关系、回报）。
第三章建设方案研究
建设方案研究
选择合理的建设规模和产品方案；
选择先进适用的工艺技术；
选择性能可靠的生产设备；
制订明确的资源供应、运输方案；
选择适宜的场/厂址；
选择合理的总图布置；
选择相应的配套设施方案。
2、容：
产品方案和建设规模；
生产工艺技术；
场/厂址；
原材料、燃料供应；
总图运输；
土建工程方案及防震抗震；
公用/辅助/厂外配套工程；
节能/节水；
环保；
安全/职业卫生与消防；
组织机构与人力资源配置；
项目进度计划。
3、作用：
研究确定产品方案和建设规模；
为后续分析工作提供条件；
逐步完善建设方案的同时，实现项目优化；
为项目的初步设计提供全面的基础方案和依据；
为相关评价/评估工作提供基础数据和材料；
为编制其他咨询报告提供基础数据和材料；
提供合理的节能/节水/节材/节地等技术数据。
4、一个好的建设方案是“实现项目目标、增加投资收益、规避投资风险”的基础
5、建设方案比选：
要求（满足“项目决策分析与评价相应阶段的深度；
业主的发展战略和对该项目的功能/盈利性等方面；
技术先进/适用，且有一定前瞻性；
技术具有可得性及技术贸易的合理性；
环境友好和可持续发展；
资源节约；
风险规避及工程可靠性；
节约投资和成本控制”的要求）；
指标体系（技术层面、经济层面、社会层面--含环境层面）；
基础资料/数据（地区资料；
工程规资料；
市场调研的资料）；
方法【定性、定量、定性定量相结合；
项目整体方案比选（经济比选方法、专家评议法）；
专项方案比选（各种技术经济指标）】；
围（项目整体方案；
分项工程方案；
各专业工程方案）；
步骤（比选问题的命题和准备；
选择比选的组织形式；
对建设方案进行初审；
确定比较方法；
开展参选方案比选工作）。
产品方案和建设规模
1、产品方案：
需要在“产品组合研究”的基础上形成；
考虑的因素（市场需求；
国家产业政策和企业发展战略；
专业化协作；
资源综合利用；
环境制约条件；
原材料/燃料供应；
技术装备条件；
运输和储存条件）。
2、建设规模：
影响因素（合理经济规模；
市场需求；
资源供应及其他外部建设条件；
生产技术和设备的先进性及其来源；
资金的可供应量；
环境容量；
社会因素和政策法规；
行业因素；
改扩建与技术改造项目）；
合理性分析（符合产业政策/规划/准入条件--首要因素；
收益的合理性；
资源利用的合理性；
外部条件的适应性与匹配性；
改扩建与技术改造项目,与现装置有效结合和匹配）。
2-1、合理经济规模：
概述（是项目投人产出处于较优状态，资源和资金可以得到充分利用，并可获得最佳经济效益的规模）；
衡量指标（单位产品投资/成本/利润、劳动生产率）。
生产工艺技术方案
1、选择原则：
先进性（表现为产品质量性能好、工艺水平高、装备自动控制程度和可靠性高）、前瞻性、适用性（体现在与“项目生产规模、原材料路线、辅助材料和燃料、设备”相匹配；
与“项目建设规模、资源条件、环保要求、经济发展水平、员工素质、管理水平”相适应）、可靠性、安全性（指…成熟；
体现在可以生产出合格的产品、可以实现建设项目目标、有可借鉴的生产样板厂）、经济合理性（体现在流程短、设备配置好、自动化程度高、工序紧凑/均衡/协调、物流输送距离短，投资小/成本低/利润高）；
技术来源可靠性；
符合清洁生产工艺要求（体现了减量化原则）。
2、技术来源方案：
全部国有化；
（合作开发技术，且有生产业绩的）部分国有化；
（国外均有成熟技术，但线路不一，或国尚无大规模运行业绩的）国外招标，择优选择；
（仅引进工艺包围，工程技术国有化；
技术特别复杂，国为第一套的）工艺包/基础设计由国外完成，详细设计/部分设备采购由国完成。
3、设备来源方案：
按（技术先进、成熟可靠）原则确定；
（国有成熟制造经验，且有应用业绩的）购；
（已经市场化、国有制造能力的设备的）采用公开招标，同等条件国优先；
（国无制造经验的关键设备的）采用引进技术、合作制造方式；
（尚无制造业绩的新设备的）通过招标确定开发研究企业。
4、工艺技术转让：
引进
升级会员 