自考金融理论与实务往年试题答案Word文件下载.docx
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B.比较全面的外汇管理
C.部分外汇管理
D.基本不实行外汇管理
17.下列关于货币供给量表述不.正确的是（
A.是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量
B•是银行体系所供给的债务总量
C.是银行体系所供给的债权总量
D.是一定时点上的存量概念
18．下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高?
（）
A.中央银行提高法定存款准备金率
B.中央银行降低法定存款准备金率
C.商业银行保留更多的超额准备金率
的括号内。
错选、多选、少选或未选均无分。
21.下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有（）
A.货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能
B.其作用在于将商品的价值表现为价格
C.执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币
D.执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币
E.与流通手段共同构成货币的两个最基本职能
22.下列关于人民币表述正确的有（
B.是信用货币
A•是我国的法定货币
C.规定有法定含金量
D.是通过信用程序发行出去的
E.财政发行是人民币发行的主渠道
23.下列对信用的表述正确的有（
A•信用是一种经济上的借贷行为
B•信用具有还本付息的特点
C.信用活动中所有权发生了转移
D•信用可以集聚闲置资金，积少成多
E.信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡
24.直接融资的局限性主要有（）
A•投资者承担的风险较大
B•缺乏间接融资中额度管理的灵活性
C•直接融资的公开性要求有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突
D•直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境
E•社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质
25•商业银行的经营原则有（）
A•
安全性
B
.流动性
C.
效益性
D
.充足性
E.
风险性
26•
商业银行的非存款类资金来源有（
）
同业拆借
.再贴现
贴现
.证券回购
发行中长期债券
27.
一般可作为证券发行中介的金融机构有（
A.
商业银行
.投资银行
证券公司
.信托投资公司
保险公司
28.
交易所交易的市场结构可归纳为（
订单驱动市场
.报价驱动市场
第三市场
.第四市场
柜台交易市场
29.
利用外资的主要形式有（）
出口信贷
.发行外币债券
政府贷款
.向外国银行借款
E.外商直接投资
30.马克思认为流通中的货币需要量与其决定因素之间的关系是（
A.与待销售的商品数量成正比
B•与单位商品价格成反比
C.与单位货币流通速度成反比
D•与单位商品价格成正比
E.与人力财富成正比
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.2005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为2.5%,
请计算此人在国债到期时可获得的利息额。
若2005年通货膨胀率为3.5%，请计算
此人获得的实际收益率。
32.根据下列给出的资料计算2002年我国M。
、M1、M2层次的货币供应量。
单位：
亿元
年份
流通中
现金
活期存
款
定期存
储畜存
其他存
2002
53
16
86
10
年
17278
603.8
433.8
910.7
780.7
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）
33.简述商业银行的信用中介职能。
答：
（1）把再生产过程中游离岀来的闲置资金转化为可用资金；
（2）将消费资金转化为投资；
（3）把短期货币资本转化为长期货币资本。
34.简述资金信托业务的内容。
（1）融资性资金信托。
这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形
式。
（2）投资性资金基金信托。
可分为信托投资和委托投资。
（3）基金性资金信托。
包括劳保基
金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等
35．简述保险合同的一般属性。
（1）保险合同是承诺合同；
（2）保险合同是双方合同；
（3）保险合同是有偿合同；
（4）保险合同是附合合同。
36．简述优先股的特征。
（1）有约定的股息；
（2）具有优先分配股息和清偿资产的权利；
（3）表决权受到限制。
37．简述国际收支平衡表的特点。
（1）国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量；
（2）国际收支平衡表按复式簿记原理编制；
（3）国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，采用本币。
38．简述通货膨胀对消费的影响。
（1）由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降，并影响下一阶段生产的发
展。
（2）由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。
（3）会造成市场的混乱，加剧市场供
需之间的矛盾。
五、论述题（本大题14分）
39．结合我国实际论述货币政策的基本内容。
（1）货币政策是中央银行为实现既定的经济目标运用多种工具调节货币供给和利率的一种金融政策和措施。
（2）货币政策一般包括三方面的内容：
货币政策目标；
为实现货币政策目标而运用的政策工具；
货币政策的传导机制。
（3）货币政策的最终目标一般有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡。
我国货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。
”货币政策的中介目标一般有货币供给量、利率等，我国的中介目标是货币供应量。
（4）货币政策工具，主要有存款准备金率、再贴现率和公开市场业务等，我国目前使用的主要政策工具有法定存款准备金、再贷款、公开市场业务等。
（5）货币政策的传导机制一般有利率传导和货币供给量传导两种。
2007年4月自考金融理论与实务试题答案
一、单项选择题
1．B2．D3．B4．A5．C6．C7．B8．C9．B10．D11．D12．B13．C14．B15．D16．B17．C18．B19．B20．C
、多项选择题
21．ABCE22．ABD23．ABDE24．ABC25．ABC26．ABDE27．BCD28．AB29．ABCDE30．ACD
三、计算题（每小题5分，共10分）
31.
（1）利息额=10万元X2.5%X仁2500元
（2）实际收益率=名义收益率—通货膨胀率
=2.5%—3.5%
=-1%
32．
（1）Mo=流通中现金=17278亿元
（2）M1=Mo+活期存款=17278亿元+53603．8亿元=70881．8亿元
（3）M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款=70881．8亿元+16433．8亿元+86910.7亿元+10780.7亿元=185007亿元
全国2008年4月高等教育自学考试
金融理论与实务试题
课程代码：
、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的
括号内。
1．马克思的货币起源说立足于（）
B.商品价值论
D.商品价格论
B.流通手段
D.货币贮藏
B.是一种信用货币
D.有主辅币制度
B.动员闲置资金并加以再分配
A.劳动价值论
C.劳动价格论
2．货币在交换中起媒介作用时发挥的职能是（
A•价值尺度
C.支付手段
3.下列关于人民币的表述错误..的是（
A.1948年12月1日开始发行
C.曾经规定过含金量
4.信用最基本的职能是（）
A.提高资金使用效率
5．包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（
A.市场利率
B.官定利率
C.名义利率
D.实际利率
6.四大银行中最晚成立的是（
A.中国工商银行
B.中国银行
C.中国建设银行
D.中国农业银行
7.我国香港地区的中央银行制度类型属于（
A.单一型
B.复合型
D.
C.跨国型
准中央银行型
8.
我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（
9．《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为（
A．银行风险资产的10%
B.银行风险资产的
8%
C.银行风险资产的6%
D.银行风险资产的
4%
10．下列属于特殊约定承保财产的是（
A．邮票
B．票证
C．文件
D．账册
11．目前我国使用的保险补偿方式不包括
A．支付现金
B．修理
C．更换
D．重置
12．具有独立经济利益的理性投资者的经济行为会综合反映为追求（
A．收益最大化
B．效用最大化
C.风险最小化
D.无风险收益
13．基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是
A．公司型基金
B.契约型基金
C.开放式基金
D.封闭式基金
14．下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（
C．
证券投资
D．
服务
15．
我国实现人民币在经常项目下可自由兑换的年份是
（）
A．
1992年
B．
1994年
1996年
1998年
16．
各国中央银行公布的货币供给量是一个（
增量
常量
流量
存量
17．
提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（）
扩张
紧缩
稳定
无法确定
18．
基础货币属于中央银行的（）
负债项目
资产项目
或有负债
或有资产
19．
通货膨胀是一种（）
货币现象
商品现象
过剩现象
短缺现象
20．
治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（
降低法定存款准备金率
降低再贴现利率
在公开市场上卖出有价证券
降低存贷款利率
二、
多项选择题（本大题共10小题，每小题
2分，共20分）
在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后
21．
现代信用货币制度下国际货币的特点有（
规定有法定含金量
在国际结算中广泛应用
可自由兑换成其他货币
输出国外需货币主管当局批准
E．
币值波动强烈
22．
单一商业银行制度的优点有（
限制银行业垄断，有利于自由竞争
有利于银行与地方政府协调，全力为本地区服务
银行的独立性强，经营较灵活
B.发行金融债券
D.同业拆借款
B.结算业务
D.存款业务
B.信托存款
D.信托贷款
B.承租人
D.联系人
B.债券
D.期货合约
B.实现资金由投资者向筹资者的转移
D.不改变市场金融工具总量
D•放款分散，风险分散
E.可以获得规模效应
23．政策性银行的资金主要来源于（
A•财政预算拨款
C.吸收居民储蓄存款
E.吸收企业活期存款
24．下列属于商业银行中间业务的有（
A.汇兑业务
C.信托业务
E.代理业务
25.下列属于融资性资金信托的有（
A.信托投资
C.委托投资
E.委托贷款
26.现代租赁的关系人有（）
A.出租人
C.供货人
E.保证人
27.衍生金融工具包括（）
A.股票
C.认股权证
E.期权合约
28.关于证券流通市场的表述正确的有（
A.增强金融工具的流动性
C.增加市场金融工具的总量
E.会对发行市场产生影响
29.关于期权合约风险和损益状况的正确表述有（
A.期权合约购买者的风险有限
B.期权合约出售者的收益有限
C.对买进期权的购买者而言，其收益可以无限高
D•对卖出期权的出售者来说，其损失是有限的
E.对买进期权的出售者来说，其损失是有限的
30．通货膨胀成因理论主要有（）
A.结构失调说B.成本推动说
C.需求拉上说D.经济倒退说
E.生产倒退说
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6%，按复利计息，到期一次还本付息。
请计算到期后企业甲应支付的利息总额。
32.在一国的银行体系中，商业银行的存款准备金总额为5万亿元，流通于银行体系之外的
现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量M2为40万亿元，试计算该国的广义货币
乘数、各类存款总额以及现金提取率。
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）
33.简述银行信用与商业信用的关系。
34.简述商业银行经营原则之间的关系。
35.简述融资性租赁的功能。
36.简述保险的基本原则。
37.简述外国债券和欧洲债券的异同。
38.简述货币政策的基本内容。
五、论述题（本大题14分）
39.试述我国外汇管理体制演变的历程与发展趋势。
2008年4月自考金融理论与实务试卷参考答案
一、1.A2.B3.C4.B5.C6.A7.D8.B9.B10.A11.Dl2.B13.C14.C15.C16.D17.B18.A1
9.A20.C
二、21.BC22.ABC23.AB24.ABCE25.BDE
26.ABC27.CDE28.ADE29.ABCD30.ABC
三、31
（1）本利和A=P-（1+r）n=2000X（1+6%）2=2247.2（万元）（4分）
（2）利息总额i=A—P=22472—2000=247.2（万元）（1分）
⑵各类存款总额D=M2—C=40-3=37（万亿元）（1分）
⑶现金提取率CD=3/37-8.11%（1分）
四、33
（1）银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是〜讲相互支持、相互促进的战略伙伴”关系。
（2分）
（2）有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。
（2分）
（3）从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。
34
（1）盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。
（1分）
（2）现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。
（3）盈利性与流动性相矛盾：
流动性强，盈利性弱：
流动性弱，盈利性强。
“盈）利性与安全性也有冲突：
盈利性强，风脸大，安全性差：
反之，安全性强．则盈利性弱。
（1分）（5）流
动性与安全性正相关．流动性强，安全性高。
35
（1）在资金不足的情况下引进设备．扩大生产。
（2）提高资金使用效率。
（3）成本固定．避免通货膨胀风险。
（2分）
（4）引进速度快、方式灵活。
36．
（1）最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。
（2）可保利益原则，要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。
（2分）（3）近因原则。
（4）补偿原则。
（3）改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。
（4）1994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。
（3分）
（5）1996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。
（6）实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。
（7）在今后的发展中，人民币必将走向国际化．成为重要的国际货币。
37.
（1）相同点；
二者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。
（2分）
（2）不同处：
外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。
欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。
（2分）38.货币政策包括三方面的内容：
（1）货币政策目标，包括中介目标和最终目标。
（2）为实现货币政策目标而运用的货币政策工具o（2分）（3）货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。
五、39
（1）外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限毹性的政策措施。
（2）我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。
（3）改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。
（4）1994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。
（3分）（5）1996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。
（3分）
（6）实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。
（7）在今后的发展中，人民币必将走向国际化．成为重要的国际货币。
（1分）
全国2009年4月高等教育自学考试
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
1.为商品定价时货币发挥（）
A.价值尺度职能B.流通手段职能
C.支付手段职能D.贮藏手段职能2.货币形态演变的历程是（）
A.金属货币t实物货币t信用货币t电子货币
B.实物货币t金属货币t信用货币t电子货币
C.实物货币t信用货币T金属货币T电子货币
D.金属货币t信用货币T实物货币T电子货币
3.商业信用最典型的做法是（）
A.银行贷款B.发行股票
C.商品赊销D.政府拨款
4.如果名义利率为3%，通货膨胀率为5%，则实际利率为（）
A.13%B.8%
B.
C.2%
-2%
9.提出“银行流动性的强弱取决于其资产的迅速变现能力”的经营管理理论是（）
B.资产转移理论
D.负债管理理论
商业贷款理论
C.预期收入理论
10.1988年的《巴塞尔协议》规定商业银行核心资本不能低于风险资产的（）
A.4%B.5%
C.8%D.12%
11.我国商业银行储蓄存款的基本原则是（）
A.存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密
B.存款自愿、取款自由、存款有息
C.存款自由、取款自由、为储户保密
D.存款自由、取款自愿
12.信托机构为委托人代为管理货币资金表现为信托的（）
13.下列财产中可作为不动产信托标的物的是（）
14.受保险人的委托代其开展保险业务的人是（）
15.关于期货合约表述正确的是（）
A.可以用来套期保值，但不能用来投机
B.可以用来投机，但不能用来套期保值
C.既可用来套期保值，又可用来投机
D.既不能用来套期保值，又不能用来投机
16.对期权合约的购买者来说（）
A.买进期权的风险有限，卖出期权的风险无限大
B.买进期权的风险无限大，卖出期权的风险有限
C.买进期权和卖出期权的风险都无限大
D.买进期权和卖出期权的风险都有限
17.以一定单位的外国货币为基准来计算应收或应付多少本国货币的标价方法是（）
19.我国制定货币政策的银行是（）
A.中国银行
中国建设银行
D.中国人民银行
中国工商银行
20.当前我国货币政策的最终目标是（）
A.经济增长、充分就业、国际收支平衡、物价稳定
B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长
C.经济增长
D.物价稳定
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
21.目前主要的国际储备货币有（）
B.人民币
D.欧元
B.突破了商业信用方向上的局限性
D.与商业信用相互支持、相互促进
B.支付中介职能
D.金融服务功能
美元
D.泰铢
22.下列关于银行信用的表述正确的有（
A.突破了商业信用规模上的局限性
C.是我国最主要的信用形式
E.最主要采用“挂账信用”的形式
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