海南海口龙华区教育局部门度.docx
《海南海口龙华区教育局部门度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《海南海口龙华区教育局部门度.docx（14页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
海南海口龙华区教育局部门度
海南省海口市龙华区教育局部门2017年度
部门决算公开说明
目录
一、部门概况3
（一）部门职责3
（二）机构设置3
二、2017年度部门决算报表3
（一）收入支出决算总表3
（二）收入决算表3
（三）支出决算表3
（四）财政拨款收入支出决算总表3
（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表3
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表3
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表3
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表3
三、2017年度部门决算情况说明4
（一）收入支出决算总体情况说明4
（二）收入决算情况说明4
（三）支出决算情况说明4
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明5
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
7
（八）预算绩效情况说明9
（九）其他重要事项情况说明10
四、名词解释11
一、部门概况
（一）部门职责：
贯彻执行党和国家的教育方针及法律法规，制定和实施本区教育发展规划，管理区属各类教育机构，协调、指导和开展教育教学工作。
（二）机构设置。
纳入龙华区教育局部门2017年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.龙华区教育局部门本级
2.下属二级预算独立法人预算事业单位39个（下属单位）
二、2017年度部门决算报表
（一）收入支出决算总表（见正文附件）。
（二）收入决算表（见正文附件）。
（三）支出决算表（见正文附件）。
（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）。
（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表
（见正文附件）。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
（见正文附件）。
（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（见正文附件）。
（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（见正文附件）。
三、2017年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明。
2017年度收、支总计79,040.67万元，与2016年度相比，收入、支出总计各减少3637.38万元，下降4.4%。
主要原因：
改薄建项目大部分已完工。
（2017年度收入、支出总计数，可取自公开01表收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏，收入总计等于支出总计。
2016年度收支总计数可取自2016年度部门决算报表收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。
）
（二）收入决算情况说明。
本年收入合计68,234.33万元，其中：
财政拨款收入66,788.68万元，占97.88%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1,445.64万元，占2.12%。
（上述各项收入数字可取自公开02表收入决算表。
）
（三）支出决算情况说明。
本年支出合计63,945.35万元，其中：
基本支出41,527.51万元，占64.94%；项目支出22,417.84万元，占35.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（上述各项支出数字可取自公开03表支出决算表。
）
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。
2017年度财政拨款收入、支出总计75763.04万元。
与2016年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少4229.67万元，下降5.29%。
主要原因：
改薄建项目大部分已完工。
（2017年度财政拨款收入、支出总计数可取自公开04表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。
收入总计等于支出总计。
2016年度收支总计数可取自2016年度部门决算报表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。
）
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出66,788.68万元，占本年支出合计的105.49%。
与2016年度相比，财政拨款支出增加6382.1万元，增长10.57%。
2.财政拨款支出决算结构情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出63,313.41万元，主要用于以下方面：
一般公共服务（类）支出42.33万元，占0.067%；公共安全支出（类）22.29万元，占0.04%；教育支出（类）49,794.95万元，占78.648%；文化体育与传媒支出（类）30.57万元，占0.048%；社会保障和就业（类）6,134.21万元，占9.687%；医疗卫生与计划生育支出（类）4,280.75万元，占6.76%；城乡社区支出（类）62.11万元，占0.1%；农林水支出（类）54.18万元，占0.09%；资源勘探信息等支出（类）0.40万元，占0.001%；国土海洋气象等支出（类）24.73万元，占0.04%；住房保障（类）支出2,866.89万元，占4.511%。
3.财政拨款支出决算具体情况。
2017年度财政拨款支出年初预算为68,234.33万元，支出决算为63,945.35万元，完成年初预算的93.71%。
其中：
（1）一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.75万元，完成年初预算的100%。
决算数大于预算数的主要原因：
年初结转和结余资金
（2）一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为49.09万元，支出决算为39.58万元，完成年初预算的80.63%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（3）公共安全支出（类）公安（款）禁毒管理（项）。
年初预算为6.5万元，支出决算为5.6万元，完成年初预算的86.15%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（4）公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。
年初预算为46.68万元，支出决算为16.68万元，完成年初预算的35.73%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（5）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为104.28万元，支出决算为104.28万元，完成年初预算的100%。
（6）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为4047.95万元，支出决算为3960.79万元，完成年初预算的97.85%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（7）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为18,037.11万元，支出决算为17,618.99万元，完成年初预算的97.68%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（8）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为18,037.11万元，支出决算为17,618.99万元，完成年初预算的97.68%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（9）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为14975.9万元，支出决算为15476.5万元，完成年初预算的103.34%。
决算数大于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付，支付年初结转和结余资金。
（10）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为5583.24万元，支出决算为5780.51万元，完成年初预算的103.53%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付，支付年初结转和结余资金。
（11）职业教育（类）中专教育（款）中专教育（项）。
年初预算为60万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
决算数小于预算数的主要原因：
我区公办学校只有中小学、幼儿园，无中专学校。
（12）进修及培训（类）教师进修（款）教师进修（项）。
年初预算为47.11万元，支出决算为47.11万元，完成年初预算的100%。
（13）教育费附加安排的支出（类）农村中小学校舍建设（款）农村中小学校舍建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为89.38万元，完成年初预算的100%，支付年初结转和结余资金。
（14）教育费附加安排的支出（类）农村中小学教学设施（款）农村中小学教学设施（项）。
年初预算为0万元，支出决算为94.45万元，完成年初预算的100%，支付年初结转和结余资金。
（15）教育费附加安排的支出（类）城市中小学校舍建设（款）城市中小学校舍建设（项）。
年初预算为3495.77万元，支出决算为1837.17万元，完成年初预算的52.55%，决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（16）教育费附加安排的支出（类）城市中小学教学设施（款）城市中小学教学设施（项）。
年初预算为740.82万元，支出决算为538.92万元，完成年初预算的72.75%，决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（17）教育费附加安排的支出（类）其他教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为4966.03万元，支出决算为2089.54万元，完成年初预算的42.08%，决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（18）其他教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为527.92万元，支出决算为2157.32万元，完成年初预算的408.65%，决算数大于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付，支付年初结转和结余资金。
（19）文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。
年初预算为32.86万元，支出决算为30.57万元，完成年初预算的93.03%，决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（20）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）。
年初预算为0.20万元，支出决算为0.20万元，完成年初预算的100%。
（21）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）。
年初预算为178.52万元，支出决算为178.52万元，完成年初预算的100%。
（22）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为6158.82万元，支出决算为5552.28万元，完成年初预算的90.15%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（23）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为64.18万元，支出决算为64.18万元，完成年初预算的100%。
（24）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为11.44万元，支出决算为11.44万元，完成年初预算的100%。
（25）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为162.9万元，支出决算为161.83万元，完成年初预算的99.34%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（26）社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）。
年初预算为200万元，支出决算为165.76万元，完成年初预算的82.88%。
决算数小于预算数的主要原因：
按各学校核准后人数发放。
（27）医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）。
年初预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的100%。
（28）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的100%。
（29）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为2.06万元，支出决算为2.06万元，完成年初预算的100%。
（30）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为4251.89万元，支出决算为4260.99万元，完成年初预算的100.21%，决算数大于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付，支付年初结转和结余资金。
（31）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为16.51万元，支出决算为16.51万元，完成年初预算的100%。
（32）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为74.31万元，支出决算为62.11万元，完成年初预算的83.58%，决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（33）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。
年初预算为54.18万元，支出决算为54.18万元，完成年初预算的100%。
（34）资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）。
年初预算为0.4万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的100%。
（35）国土海洋气象等支出（类）地震事务（款）地震监测（项）。
年初预算为0万元，支出决算为14.73万元，完成年初预算的100%。
决算数大于预算数的主要原因：
支付年初结转和结余资金。
（36）国土海洋气象等支出（类）地震事务（款）地震灾害预防（项）。
年初预算为25万元，支出决算为10万元，完成年初预算的40%。
决算数小于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付。
（37）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为2865.83万元，支出决算为2866.89
万元，完成年初预算的100.04%。
决算数大于预算数的主要原因：
按项目实际进度支付，支付年初结转和结余资金。
（本部分支出决算数字可取自公开05表一般公共预算财政拨款支出决算表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本。
）
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2017年度财政拨款基本支出41396.54万元，其中：
人员经费40371.33万元，主要包括：
基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费1025.21万元，主要包括：
办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
（上述数字可取自公开06表一般公共预算财政拨款基本支出决算表。
）
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。
1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为50.33万元，支出决算为41.65万元，完成预算的82.75%，决算数小于预算数的主要原因：
各学校根据八项规定，按实际情况支出。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算7.99万元，占19.18%；公务用车购置及运行费支出决算33.66万元，占80.82%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出7.99万元。
全年安排因公出国（境）团组2个，累计2人次。
开支内容包括：
支出6.21万元。
主要用于随团赴美国加州富乐敦州立大学参加教研员培训。
支出1.78万元。
主要用于随团赴台湾考察学习学校管理。
因公出国（境）费支出决算比2016年度增加7.99万元，增长100%。
主要原因是团赴美国加州富乐敦州立大学参加教研员培训、随团赴台湾考察学习学校管理。
公务用车购置及运行费支出33.66万元。
其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量12辆。
公务用车运行支出33.66万元，公车运行费主要用于：
公车油料费，维修费、车辆保险费等。
公务用车购置及运行费支出决算比2016年度减少6.94万元，下降17.2%。
主要原因是各学校根据八项规定，缩减经费支出。
（2）公务接待费支出0万元
其中：
外宾接待支出0万元。
2017年度共接待国（境）外来访团组数0个，来访外宾0人次。
其他国内公务接待支出0万元。
2017年度共接待国内来访团组数0个，来宾0人次。
公务接待费支出决算比2016年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（2017年度“三公”经费预算数、决算数可取自公开07表一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表，2016年度“三公”经费预算数、决算数可取自2016年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表。
出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自可取自2016、2017年度CS05表部门决算相关信息统计表。
）
（八）预算绩效情况说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，龙华区教育局部门（单位）组织对2017年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。
自评项目48个，共涉及资金6093.5万元，自评覆盖率达到100%。
龙华区教育局部门（单位）共组织对“物业后勤管理费”等48个项目进行了重点绩效评价，涉及资金6093.5万元。
从评价情况来看，项目能够按照项目计划执行，项目预算经费基本能够满足项目需求，项目实施成果能够达到预定目标，产生较好的经济效益和公共服务效能，项目整体评价结果均为优秀。
龙华区教育局部门（单位）开展整体支出绩效评价，涉及资金6093.5万元。
从评价情况来看，项目能够按照项目计划执行，项目预算经费基本能够满足项目需求，项目实施成果能够达到预定目标，产生较好的经济效益和公共服务效能，项目整体评价结果均为优秀。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
区属公办幼儿园保运转经费项目自评得分为95分。
发现的主要问题及原因：
一是基建项目前期报建周期长；二是幼儿园保运经费中临聘教师绩效工资需跨年支出等。
下一步改进措施：
一是将按排专人跟踪项目报建进展；二是属于临聘教师绩效工资跨年度列入年初预算。
物业后勤管理费项目自评得分为95分。
发现的主要问题及原因：
一是物业后勤管理的用工成本费在逐年增加；二是物业后勤管理工作复杂又繁琐，很难做到精细化管理等。
下一步改进措施：
一是年初预算将对后勤物业管理经费进行重新评估；二是要求物业公司适量增加人员配备，并对管理人员加强科学系统的理论培训与指导。
3.财政专项资金绩效重点评价情况（如有）。
4.其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。
（九）其他重要事项情况说明。
1.机关运行经费支出情况。
2017年度龙华区教育局部门（单位）机关运行经费104.28万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2016年度增加3.71万元，增长3.7%。
主要原因是：
增加一名人员，工资福利增加。
（机关运行经费数字可取自2016、2017年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表“机关运行经费”栏。
）
2.政府采购支出情况。
2017年度龙区教育局部门（单位）政府采购支出总额8714.32万元，其中：
政府采购货物支出5932.9万元、政府采购工程支出2741.64万元、政府采购服务支出39.78万元。
授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：
授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（上述政府采购支出相关数字可取自2017年度部门决算报表CS06表政府采购情况表，授予中小企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。
）
3.国有资产占用情况。
截至2017年度12月31日，本部门共有车辆12辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车12辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
本部门占用房屋面积174718772.53平方米，其中：
办公用房160765017.38平方米，业务用房3673624平方米，其他（不含构筑物）10280131.15平方米。
（车辆、设备占用相关数字可取自2017年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表；房屋占用数字可取自2017年度部门决算报表F01表资产情况表。
）
四、名词解释
（一）财政拨款收入：
指本级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：
指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）经营收入：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：
指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：
指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：
指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：
指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：
指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：
指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：
指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：
纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：
为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：
指反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
（十五）社会保障和就业（类）抚恤（款）：
指反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。
（十六）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）：
指反映行政事业单位医疗方面的支出。
（十七）住房保障（类）住房改革（款）：
指反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
（十八）教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：
反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（十九）教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：
反映各部门举办的学前教育支出。
（二十）教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：
反映各部门举办的小学教育支出。
政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
（二十一）教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：
反映各部门举办的初中教育支出。
政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴
升级会员 