商业银行资产管理真题精选.docx
《商业银行资产管理真题精选.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行资产管理真题精选.docx（26页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
商业银行资产管理真题精选
[单项选择题]
1、资产公司应避免非金业务过度集中于单一行业、区域或客户，非金融机构不良资产在单一行业的资产余额，不得超过非金融机构不良资产总额的（）。
A.30%
B.40%
C.45%
D.50%
参考答案：
D
[单项选择题]
2、要优先选择招标、竞价、拍卖等公开转让方式，充分竞争，避免非理性竞价属于下列（）原则。
A.依法合规原则
B.公开透明原则
C.竞争择优原则
D.价值最大化原则
参考答案：
C
[单项选择题]
3、集团（）框架的基本要素包括但不限于：
公司治理、风险管控、内部交易、资本充足性、财务稳健性、信息资源管理和信息披露等。
A.并表监管
B.审慎监管
C.协同监管
D.混业监管
参考答案：
B
[单项选择题]
4、集团母公司（）应当履行对集团管理的监督职责，
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.股东大会
参考答案：
B[单项选择题]
5、资产公司集团母公司及附属金融类法人机构应当分别满足各自监管机构的单一资本监管要求。
其中，集团母公司资本充足率不得低于（）。
A.4.0%
B.8.0%
C.10.5%
D.12.5%
参考答案：
D
[单项选择题]
6、在投资期限上，资产公司应对单个财务性股权投资项目制定明确的退出计划，在（）内实现退出。
A.3至4年
B.3至5年
C.3至6年
D.3至10
年
参考答案：
B
[单项选择题]
7、在重要岗位实行双人临岗、双人负责是内部控制的（）监控防线。
A.第一道
B.第二道
C.第三道
D.第四道
参考答案：
A
[单项选择题]
8、金融企业对债权、股权等金融资产（不包括以公允价值计量并且其变动计入当期损益的金融资产）进行合理估计和判断，对其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提的，计入金融企业成本的，用于弥补资产损失的准备金称为（）。
A.呆账准备
B.坏账准备
C.一般准备
D.资产减值准备
参考答案：
B
[单项选择题]
9、金融企业不采用内部模型法的，应当根据标准法计算潜在风险估计值，对风险资产计提一般准备。
对于其他风险资产可参照信贷资产进行风险分类，采用的标准风险系数得不低于信贷资产标准风险系数。
信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，次级类资产的标准风险系数暂定为（）。
A.10.0%
B.20.0%
C.30.0%
D.35.0%
参考答案：
C
[单项选择题]
10、对符合条件的资产损失经批准核销后，冲减已计提的相关（）。
A.动态拨备
B.弥补尚未识别的可能性损失的准备金
C.一般准备
D.资产减值准备
参考答案：
D
[单项选择题]
11、资产公司开展投资、不良资产收购和其他金融业务过程中形成的，通过合同约定明确的还款期限、收益率和还款方式等要素的债权资产，是以（）为主要风险特征，应当纳入风险分类范围。
A.市场风险
B.操作风险
C.信用风险
D.流动性风险
参考答案：
C
[单项选择题]
12、资产公司对资产进行分类时，应以评估偿债主体的（）为基础，充分考虑资产担保措施的风险缓释作用。
A.还款能力
B.还款记录
C.还款意愿
D.法律责任
参考答案：
A
[单项选择题]
13、抵（质）押物价值的评估可采用内部评估或外部评估的方式，每年不得少于（）次。
A.一B.二
C.三
D.四
参考答案：
A
[单项选择题]
14、偿债主体对外担保发生垫付，已对其经营产生影响的资产至少应归为（）。
A.关注类
B.次级类
C.可疑类
D.损失类
参考答案：
A
[单项选择题]
15、本金或收益虽尚未逾期，但抵（质）押物发生重大变化，可能对还款产生影响的资产至少应归为（）类。
A.关注类
B.次级类
C.可疑类
D.损失类
参考答案：
A
[单项选择题]
16、偿债主体利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废债务，且本金或收益已经逾期的资产至少应归为（）。
A.关注类
B.次级类
C.可疑类
D.损失类
参考答案：
B
[单项选择题]
17、展期资产分类档次自展期之日起至少（）的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照相关要求进行分类。
A.一个月
B.三个月
C.六个月
D.一年
参考答案：
C[单项选择题]
18、以下不良资产处置行为中，（）情节，依法依规可不追究其责任。
A.除国家另有规定的外，资产剥离（转让）后回购剥离（转让）资产
B.通过隐瞒重要资料或授意进行虚假评估
C.经尽职检查监督和责任认定，有充分证据表明，不良金融资产工作人员按照有关政策规定勤勉尽职地履行了职责，可视情况免除相关责任
D.未按规定要求尽职操作，致使不良金融资产的转让价格明显低于市场价值
参考答案：
C
[单项选择题]
19、银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取（）的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。
A.现场和非现场相结合
B.评估
C.定量
D.定性和定量相结合
参考答案：
D
[单项选择题]
20、银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制，这体现了全面风险管理的（）原则。
A.匹配性
B.全覆盖
C.独立性
D.有效性
参考答案：
C
[单项选择题]
21、（）承担全面风险管理的实施责任。
A.银行业金融机构董事会
B.银行业金融机构监事会
C.银行业金融机构高级管理层
D.银行业金融机构首席风险官
参考答案：
C更多内容请访问《睦霖题库》微信公众号
[单项选择题]
22、资产处置方案未经（）审核通过，资产公司一律不得进行处置。
A.人民法院
B.资产处置专门审核机构
C.人民检察院
D.会计事务所
参考答案：
B
[单项选择题]
23、下列关于资产公司转让资产的方式，说法有误的是（）。
A.原则上应采取招投标、拍卖、要约邀请公开竞价、公开询价等方式
B.如采用招投标、拍卖方式处置不良资产时，招标和拍卖的底价确定按资产处置程序办理
C.以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价
D.经资产处置审核会议同意，资产公司可以采取协议转让方式向非国有受让人转让资产
参考答案：
D
[单项选择题]
24、资产公司金融类子公司对非金融机构提供（）清偿担保的，该非金融机构应纳入并表范围
A.临时
B.短期
C.中期
D.长期
参考答案：
D
[单项选择题]
25、（）是指集团内部交易方之间发生的包括资产、资金、服务等资源或义务转移的行为。
不包括资产公司及其子公司与对其有直接或间接控制、共同控制、实际控制或重大影响的其他股东之间的交易。
A.集团内部交易
B.场内交易
C.场外交易
D.关联交易
参考答案：
A
[单项选择题]
26、资产公司在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法有效满足资金需求的风险称为（）。
A.融资流动性风险
B.投资流动性风险
C.市场流动性风险
D.产品流动性风险
参考答案：
A
[单项选择题]
27、产权转让首次信息公告时的挂牌价格不得低于经备案或者核准的转让标的资产评估结果。
如在规定的公告期限内未征集到意向受让方，转让方可以在不低于评估结果（）的范围内设定新的挂牌价格并重新公告。
A.50%
B.60%
C.80%
D.90%
参考答案：
D
[多项选择题]
28、资产管理公司开展非金融机构不良资产业务的方式，包括（）。
A.收购
B.投资
C.受托管理
D.经监管部门认可的方式
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
29、关于参与不良资产不良资产批量转让的资产管理公司，说法正确的是（）。
A.应有5年以上不良资产管理和处置经验
B.公司注册资本金100亿元（含）以上
C.可以是各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司
D.必须取得银监会核发的金融许可证
参考答案：
A,B,C
[多项选择题]
30、在不良资产批量转让和收购工作中，以下（）情形应予以回避。
A.金融企业的相关人员经认定对不良资产形成有直接责任的
B.金融企业的相关人员经认定对不良资产形成有间接责任的
C.金融企业和资产管理公司的相关人员与债务人、担保人存在直接或间接利益关系的
D.金融企业和资产管理公司的相关人员与受托中介机构存在直接或间接利益关系的
参考答案：
A,C,D
[多项选择题]
31、根据《金融资产管理公司监管办法》，银监会对金融资产管理公司集团审慎监管侧重于同集团经营相关联的（）等特有风险。
A.多重杠杆
B.风险传染
C.风险集中
D.利益冲突
E.内部交易
F.风险敞口
参考答案：
A,B,C,D,E,F
[多项选择题]
32、重要合同和票据应有（）等专门措施。
A.连号控制
B.作废控制
C.空白凭证控制
D.领用登记控制
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
33、金融企业下列（）资产承担的风险和损失必须计提准备金。
A.存放同业
B.委托贷款
C.拆出资金
D.国债
参考答案：
A,C
[多项选择题]
34、根据资产公司对资产的分类，下列哪几类资产合称为不良资产（）
A.关注
B.次级
C.可疑
D.损失
参考答案：
B,C,D
[多项选择题]
35、银监会及其派出机构发现资产公司存在下列（）情形的，将依照有关规定给予相应处理、责令整改或处罚。
A.制定的资产风险分类管理制度违反监管要求
B.报送虚假数据，掩盖真实资产质量
C.通过不适当的重组、转让等方式调整资产分类结果，掩盖风险或延迟风险暴露
D.以不适当的估值方式评估抵（质）押物，人为虚增资产价值的
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
36、银行业金融机构和金融资产管理公司剥离（转让）不良金融资产，下列说法正确的是（）。
A.剥离（转让）方应向收购方提供剥离（转让）资产的清单、现有全部的档案资料和相应的电子信息数据
B.银行业金融机构向金融资产管理公司剥离（转让）资产不应附有限制转让条款
C.剥离（转让）方和收购方应在资产转让协议中对有关资产权利的维护、担保权利的变更以及已起诉和执行项目主体资格的变更等具体事项做出明确约定
D.自资产交易基准日至资产交割日期间，剥离（转让）方应征得收购方同意并根据授权，继续对剥离（转让）资产进行债权、担保权利管理和维护产生的合理费用由双方共同承担
参考答案：
A,B,C
[多项选择题]
37、关于资产公司资产处置说法正确的是（）
A.是综合运用经营范围内的手段和方法，以所收购的不良资产价值变现为目的的经营活动
B.资产公司资产处置应坚持效益优先、严控风险、竞争择优和公开、公平、公正的原则
C.资产公司必须设置资产处置专门审核机构，负责对资产处置方案进行审查
D.资产公司法定代表人及分支机构负责人对资产处置的过程和结果负责
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
38、下列哪些属于金融资产管理公司集团内部交易范围（）
A.资产买卖
B.委托处置
C.投资
D.代理交易
参考答案：
A,B,C,D[多项选择题]
39、资产处置公告应至少包括下列（）内容。
A.资产状态描述
B.资产处置的意思表示和对交易对象资格和交易条件的要求
C.提请对资产处置项目征询或异议的意思表示，征询或异议的有效期限
D.对排斥、阻挠征询或异议的举报方式
E.公告发布的日期及有效期限
F.联系人及联系方式
参考答案：
A,B,C,D,E,F
[多项选择题]
40、下列（）资产适用资产公司资产处置公告的资产范围
A.资产公司收购的不良贷款及相应利息
B.通过资产置换、资产抵债等其他方式持有的各类企业股权
C.资产公司拥有所有权及依法享有处分权的各种实物资产
D.无形资产等其他权益类资产
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
41、采用债权转股权或以实物类资产出资入股方式处置不良金融资产的，应综合考虑（）等，做出合理的出资决策。
A.转股债权或实物类资产的价值
B.入股企业的经营管理水平
C.入股企业的发展前景
D.转股股权未来的价值趋势
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
42、下列关于对实物类资产的管理说法正确的是（）。
A.应建立实物类资产台账，定期进行盘点清查，账实核对
B.管理应遵循有利于变观和成本效益原则，根据不同类实物类资产的特点制定并采取适当的管理策略
C.应明确管理责任人，做好实物类资产经营管理和日常维护工作，重要权证实施集中管理
D.抵债资产非经规定程序批准不能自用，并须按照有关规定尽快处置变现
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
43、关于收购不良金融资产说法正确的是（）。
A.收购方应对收购不良金融资产的状况、权属关系、市场前景以及收购的可行性等进行调查
B.收购方的收购审批部门要独立于其他部门，直接向最高管理层负责
C.为真实、全面地反映资产价值和风险，收购方可以采取现场调查和非现场调查方式，且当涉及较大金额收购时，收购方应聘请独立、专业的中介机构对收购资产进行尽职调查
D.收购方应认真核对收购资产的数据、合同、协议、抵债物和抵押（质）物权属证明文件、涉诉法律文书及其他相关资料的合法性、真实性、完整性和有效性
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
44、不良金融资产工作人员与（）在不良金融资产处置中应当回避。
A.剥离（转让）方、存在直接或间接利益关系的
B.债务人、担保人、持股企业存在直接或间接利益关系的
C.资产受让（受托）方、受托中介机构存在直接或间接利益关系的
D.经认定对不良金融资产形成有直接责任的
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
45、关于不良金融资产处置工作，说法正确的是（）。
A.不良金融资产处置指银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产开展的资产处置前期调查、资产处置方式选择、资产定价、资产处置方案制定、审核审批和执行等各项活动
B.与不良金融资产处置相关的资产剥离（转让）、收购和管理等活动也适用不良金融资产处置的相关规定
C.银行业金融机构和金融资产管理公司在处置不良金融资产时，应遵守各项政策等规定，在坚持公开、公平、公正和竞争、择优的基础上，努力实现处置净回收现值最大化
D.银行业金融机构和金融资产管理公司应对不良金融资产处置建立尽职问责制
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
46、对抵（质）押物价值的评估，应遵循客观、审慎原则，充分考虑抵（质）押物的（），合理估值，防止估值虚高、有价无市等情况发生。
A.市场流动性
B.变现能力
C.折旧状况
D.理论价值
参考答案：
A,B[多项选择题]
47、资产公司对资产进行风险分类考虑资产的担保因素时，包括担保措施的（）。
A.合法性
B.有效性
C.抵（质）押物的变现能力
D.对债权的覆盖程度
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
48、资产公司对资产进行风险分类，应主要考虑以下（）因素。
A.偿债主体的经营状况、财务状况、影响还款的非财务因素等还款能力
B.偿债主体的还款记录
C.偿债主体的还款意愿
D.资产的担保
E.资产偿还的法律责任
参考答案：
A,B,C,D,E
[多项选择题]
49、资产公司在对资产进行风险分类时应当遵循（）原则。
A.真实性原则
B.及时性原则
C.重要性原则
D.审慎性原则
E.连续性原则
参考答案：
A,B,C,D,E
[多项选择题]
50、资产公司通过资产分类可以达到（）目标。
A.揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产的质量
B.及时发现资产经营、管理、处置过程中存在的问题，加强对资产的管理
C.判断资产损失准备金是否充足
D.化解资产风险
参考答案：
A,B,C
[多项选择题]
51、资产公司应当纳入风险分类的资产范围包括（）。
A.开展投资、不良资产收购和其他金融业务过程中形成的以信用风险为主要风险特征的债权资产
B.资产公司可能承担信用风险的表外管理资产
C.相关会计计量方法不能如实、充分反映风险的通过银行间市场和证券交易所等公开市场交易的债权资产
D.相关会计计量方法不能如实、充分反映风险的公司通过批量打折方式收购的不良资产
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
52、动态拨备是金融企业根据宏观经济形势变化，采取的逆周期计提拨备的方法，即（）
A.在宏观经济上行周期、风险资产违约率相对较低时多计提拨备，增强财务缓冲能力
B.在宏观经济上行周期、风险资产违约率相对较低时少计提拨备，增强盈利能力
C.在宏观经济下行周期、风险资产违约率相对较高时多计提拨备，并动用积累的拨备吸收资产损失的做法
D.在宏观经济下行周期、风险资产违约率相对较高时少计提拨备，并动用积累的拨备吸收资产损失的做法
参考答案：
A,D
[多项选择题]
53、下列（）属于金融资产管理公司委托代理业务范围。
A.金融监管部门批准的金融机构关闭清算业务
B.财政部、人民银行和国有银行委托的不良资产管理与处置业务
C.其他金融机构委托的不良资产管理与处置业务
D.其他企业委托的不良资产管理与处置业务
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
54、金融资产管理公司为提升资产处置回收价值为目的，可以运用（）进行投资或追加投资。
A.公司接收商业银行作为资本金划转的现金
B.公司接收商业银行作为资本金划转的固定资产变现的现金
C.公司接收商业银行作为资本金划转的投资实体变现的现金
D.公司资本金投资增值产生的现金
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
55、资产公司应明确有关部门履行相应的风险管理职能，制定并实施（）的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。
A.风险识别
B.风险评估
C.风险预警
D.风险控制
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
56、《金融资产管理公司监管办法》要求集团公司治理框架应当能够恰当地平衡集团母公司与附属法人机构，以及各附属法人机构之间的利益冲突。
利益冲突来源包括但不限于（）。
A.集团内部交易及定价
B.母公司和附属法人机构之间的资产转移
C.母公司和附属法人机构之间的利润转移
D.母公司和附属法人机构之间的风险转移
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
57、根据《金融资产管理公司监管办法》，银监会建立的风险为本审慎监管框架的基本要素包括但不限于（）。
A.公司治理
B.风险管控
C.内部交易
D.资本充足性
E.财务稳健性
F.信息资源管理和信息披露
参考答案：
A,B,C,D,E,F
[多项选择题]
58、下列关于银行和金融资产管理公司对个人不良贷款处置方式，说法正确的是（）。
A.不得采取打包出售方式处置
B.不得采取打折减免方式处置
C.不得采取核销方式处置
D.应依法进行全额追偿
参考答案：
A,B,D
[多项选择题]
59、金融企业在批量转让不良资产工作中，严禁以下（）违法违规行为。
A.自交易基准日至资产交割日期间，擅自放弃与批量转让资产相关的权益
B.违反规定程序擅自转让不良资产
C.与债务人串通，转移资产，逃废债务
D.抽调、隐匿原始不良资产档案资料，编造、伪造档案资料或其他数据、资料
参考答案：
A,B,C,D
[多项选择题]
60、金融企业和资产管理公司负责不良资产批量转让或收购的有关部门应遵循（）的原则。
A.逐级管理
B.岗位分离
C.人员独立
D.职能制衡
参考答案：
B,C,D
升级会员 