国家水土保持重点建设工程竣工财务决算报告.doc

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Ｘ县商品粮基地建设项目竣工财务决算报告说明书

2013年国家水土保持重点建设工程

XXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域

竣工决算报告

XXXXXXXXXXXXXXXXXX水土保持委员会办公室

2015年2月

目录

一、项目工程概况 3

二、项目的管理 3

三、财务管理 5

四、会计帐务处理 5

五、项目计划和实际完成情况 5

六、竣工决算情况 7

七、基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议 8

2013年国家水土保持重点建设工程XXXXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域在上级主管部门的监督指导下，区委、区政府的大力帮助下，完成了下达的建设任务及投资计划，于2014年5月25全面完工。

现将竣工决算报告如下：

一、项目工程概况

根据贵州省水利厅《关于2013年国家水土保持重点建设工程XXXXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域实施方案的批复》（黔水保[2013]61号），批复建设规模为：

治理水土流失面积16km2，建设内容包括石坎坡改梯工程48hm2，保土耕作459.5hm2，水土保持林229.2hm2，经果林230.6hm2，封禁治理632.7hm2.配套实施田间生产道路3.2km（其中机耕道1.6km,田间生产便道1.6km）。

蓄水池4口，沟渠0.5km，沉砂池4口，总投资为661.5万元，其中中央补助462.5万元，省级配套199万元，建设期1年。

工程区共涉及林口镇XX村、大寨村、新庄村、高峰村。

二、项目的管理

1、组建机构，落实责任。

（1）成立了以分管区长为组长，水利局、项目镇主要领导为副组长，相关部门负责人为成员的2013年国家水土保持重点建设工程XXXXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域工作领导小组，加强试点工作的组织领导。

（2）在工程治理中，成立了技术指挥部，建设、设计、监理单位派代表进驻指挥部，区水保办明确专人负责指挥部日常工作，对工程进行统一管理，定期召开建设、监理、设计、施工单位工程管理列会，及时协调处理工程建设中存在的问题，保证工程顺利实施。

（3）项目实施单位法人为所实施项目的第一责任人、明确职责、目标和任务，从上到下建立目标管理责任制，将责任落实到人，任务指标落实到技术指挥部，明确进度，强化管理，跟踪检查，定期通报，形成逐层抓落实，上下齐抓共管的工作机制，为工程建设提供了强有力的组织保障。

2、合同管理

（1）工程严格按照工程施工合同、工程施工报账进行管理、结算严格执行合同单价，工程量根据设计变更在不突破投标总价情况下，按照实际情况进行标段内调整。

（2）工程措施通过公开招投标，采用总价承包，单价控制，植物措施苗木及栽植费采用合同单价承包，按合格苗木数量结算价款。

3、工期控制和投资控制管理

工期控制严格按施工合格规定，不定期召开施工现场会议，拟定下一阶段实施时间，在极端天气情况下，督促施工单位采取措施，推进工程建设，由于极端天气影响，尽管施工单位采取有效措施，极端天气影响仍然导致工期推迟1个月。

资金控制严格按照合格规定进行进度款拨付，施工方上报工程进度款拨付资料后，由建设单位和监理单位现场测量复核工程量及价款，确定无误后，按完成价款80%支付给施工单位，当拨付到总价款的80%后，不在支付，待工程验收后，施工方进行工程结算，上报结算资料报财政评审后，支付到工程总价款95%，剩余5%待质保期满后，无工程缺陷，一次性支付。

由于水土保持工程特殊性，工程设计不能精确指导施工，加之工程属于群众性工程，受群众愿望影响，实施项目会发生变化，导致标段内单项工程投资发生较大变化。

4、规范管理，确保质量。

针对此项目时间短、要求高、管理严的特点，坚持统一规划范围，统一工程发包，统一施工方案，统一工程质量标准，统一检查验收口径，统一验收标准和计算方法，统一检查验收记录。

严格把好质量关，做到不合格材料不进场，进场的不合格材料不使用，对施工队伍不按操作程序施工的，及时指出，并限时或现场整改，整改不合格的仍不予验收。

对工程中出现的问题，现场解决，当场拍板，及时纠正。

三、财务管理

1、财务核算，专人管理。

由单位法人对该工程的所有财务资料进行负责把关、签字，会计核算中心按规定严格执行，按时做帐、结帐，会计财务记载清晰，核算管理有条不紊。

做到结帐时手续完备，票据规范，资金调配使用合理，现金无差错。

　　2、专户管理，封闭运行。

为了使国家投资的使用形成新的实物工程量，不被其他占用。

根据规定，实行专户储存、单独建帐、单独核算、封闭运行。

工程户没有现金支付，一律实行银行转帐支付。

四、会计帐务处理

会计账务处理由区会计核算中心处理。

五、项目计划和实际完成情况

2013年水土保持重点建设项目XXXXXXXX小流域下达计划661.5万元（中央投资462.5万元，省级配套199万元），实际到位661.5万元（中央投资462.5万元，省级配套199万元），实际完成计划总投资665.11万元，其中工程措施509.22万元，林草措施109.00万元，生态修复（封育治理碑牌）1.00万元，独立费用45.89万元，与到位资金相比增加3.61万元。

（1）工程措施

①坡改梯：

计划：

拟建面积48hm2,投资426.18万元。

实际完成：

完成面积48hm2,投资293.84万元，节约132.34万元。

②蓄水池

计划：

拟建蓄水池4口，投资3.52万元。

实际完成：

蓄水池2口，投资1.44万元，节约2.08万元。

③沟渠

计划：

拟建沟渠500m，设计概算投资7.38万元。

实际完成：

完成沟渠47.6m，投资0.58万元，节约6.8万元。

④机耕道

计划：

拟建机耕道1600m，设计概算投资36.59万元。

实际完成：

完成机耕道4206.03m，完成投资175.17万元，增加138.58万元。

⑤作业便道

计划：

拟建作业便道1600m，设计概算投资23.15万元。

实际完成：

完成作业便道2313.5m，完成投资38.2万元，增加15.05万元。

（2）林草措施

计划：

拟建林草措施459.8hm2,设计概算投资109.15万元，其中种植水保林229.2hm2,设计概算投资54.48万元，经果林230.6hm2,设计概算投资54.68万元。

实际完成：

完成林草措施459.82hm2,完成投资109.00万元，节约0.16万元。

其中种植水保林167.52hm2,完成投资18.72万元，节约35.75万元。

经果林292.3hm2,完成投资90.27万元，增加投资35.60万元。

（3）生态修复

计划：

拟建封育治理632.7hm2,设计概算投资5.81万元。

实际完成：

完成封育治理632.7hm2,完成投资1.00万元，节约4.81万元。

（4）独立费用

计划：

设计批准概算49.71万元，其中建设管理费6.62万元，工程建设监理费14.95万元，水土流失监测费3.67万元，科研勘测设计费24.47万元。

实际完成：

独立费45.89万元，其中建设管理费14.46万元（包括审计费），工程建设监理费11.85万元，水土流失监测费0万元，科研勘测设计费19.58万元，节约3.82万元。

六、竣工决算情况

（一）基建支出665.11万元

1、交付使用资产619.22万元

2、待摊投资45.89万元。

其中建设管理费14.46万元，工程建设监理费11.85万元，水土流失监测费0万元，科研勘测设计费19.58万元。

（二）货币资金合计290.12万元。

其中：

银行存款290.12万元。

（三）基建拨款661.5万元。

其中：

中央拨款462.5万元，省级配套199万元。

（四）应付款合计293.73万元。

其中：

应付工程款279.58万元，其他应付款14.15万元。

1、工程措施应付款

工程措施款199.49元。

2、林草措施应付款

林草措施款79.09万元。

3、生态修复应付款

封禁治理（流域碑牌）1万元。

4、独立费用应付款

独立费用应付款14.15万元，其中，应付监理费为4.75万元，流域碑牌制作、计算机耗材、资料打印装订费等费用4万元，工程措施竣工结算审计费2.3万元，竣工决算审计费3.1万元。

（五）工程结余款

工程超支3.61万元。

（六）工程竣工决算节点

工程竣工决算节点为2015年2月28日。

七、基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议

1、问题：

无

2、建议：

无