酒店财务部各岗工作职责新.docx
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酒店财务部各岗工作职责新
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
财务部岗位职责
版本状态VersionNo.
01
1.财务部组织架构图………………………………………………………………第2页
2.财务经理岗位职责………………………………………………………………第3页
3.会计主管岗位职责………………………………………………………………第4页
4.成本会计岗位职责………………………………………………………………第5页
5.审计员岗位职责…………………………………………………………………第6页
6.仓管员岗位职责…………………………………………………………………第7页
7.出纳员岗位职责…………………………………………………………………第8页
8.收银主管岗位职责………………………………………………………………第9页
9.收银部长岗位职责………………………………………………………………第10页
10.收银员岗位职责………………………………………………………………第11页
11.会计工作程序…………………………………………………………………第12-18页
12.仓库工作程序…………………………………………………………………第19-21页
13.采购工作程序…………………………………………………………………第22-23页
14.报账程序………………………………………………………………………第24页
15.水悦酒店财务管理制度……………………………………………………第25-35页
16.财务部安全管理规定…………………………………………………………第36页
17.交际费用管理有关规定………………………………………………………第36页
18.关于废品的处理规定…………………………………………………………第37页
19.收据管理规定…………………………………………………………………第38页
20.物资库房安全管理规定………………………………………………………第39页
21.仓库防火安全管理规则………………………………………………………第40-42页
22.营业发票的管理规定…………………………………………………………第43-45页
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2010-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
财务部组织架构图
版本状态VersionNo.
02
财务部组织架构图
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
财务经理岗位职责
版本状态VersionNo.
03
岗位名称：
财务经理
直接上级：
总经理
直接下级：
会计主管、收银主管、出纳员
岗位职责：
1．在总经理领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度，监督考核酒店有关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律，对本酒店的财务状况负责。
2．领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，健全和严格实施经济责任制，建立良好的财务会计工作秩序，并对其工作负责。
3．通过财务分析，指导开源节流，精打细算，反对浪费，提出挖潜措施，积极开辟财源，不断地提高经济效益，按有关规定处理好国家、酒店、职工三者的经济关系。
4．组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见。
5．负责组织酒店的全面经济核算，对重要经济事项作出效益评价，参与主要经济合同的谈判、签署，并监督执行情况。
6．组织制定酒店财务管理制度和会计核算制度，严格会计监督，支持财会人员依法履行职责，并组织贯彻执行。
7．控制酒店的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保所有进货价平物美，库存适量和物尽其用。
8．协调与酒店各部门的关系，并负责与财政、银行、税务和保险机构的联系。
9．定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据。
10.负责财务部队伍的建设，制定各级人员培训计划，提高财务部全体员工的业务素质，拟订财务部各部门机构设置和人员配备方案，并实施各级人员任免和奖惩方案。
11.负责接待并配合各级外部审计查帐工作，审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
会计主管岗位职责
版本状态VersionNo.
04
岗位名称：
会计主管
直接上级：
财务经理
直接下属：
成本会计、审计员、仓管员
岗位职责；
1．每日审核出纳收支凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，根据审核无误的收支凭证及时进行账务处理。
2．及时检查银行存款未达帐项余额调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正。
3.按时完成经理交办的一切工作，随时解答财务经理提出的一切问题，正确、及时地提供一切数据资料。
4.正确计算各种应交税金，及时申报和缴纳。
5.及时做好酒店全盘帐务处理，按时完成财务月报表、年报表。
6.负责组织月末盘点工作，完成每月饮食成本分析报告。
7.负责会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。
8.负责审核工资表、工资条和保管各类工资报表及资料。
9．认真核对员工的薪金、费用及按规定划分各部门的工资、税金和各项费用，全面实施经营责任制和工效挂钩的绩效考核控制。
10．负责下属员工考核工作，并根据他们的表现，提出奖惩意见。
针对不同员工的实际需要，设计并实施有针对性的控制。
11．遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
成本会计岗位职责
版本状态VersionNo.
05
岗位名称：
成本会计
直接上级：
会计主管
直接下属：
无
岗位职责；
1．每日核对出纳报告，以确保出纳报告每一数据的准确性。
2．每月定期或不定期检查出纳库存现金情况，以保证现金的安全与完整，督促检查有价证券的使用保管情况。
3．审核营业收入日报表，根据审核无误的收入日报表、收银缴款单等及时进行帐务处理，应收帐款要分挂帐单位或个人逐日逐笔登记明细帐。
4．审核仓库上交的每日出、入库统计表和有关发票、收据等，及时核算存货、成本、费用。
5．负责应付帐款核算和管理，定期与供应商对帐，制作每笔货款支付凭证。
6．及时检查各明细帐项，督促检查往来帐项的核对与催收。
7．负责会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。
8．负责完成及核算每月各部门的物料盘点工作。
9．负责酒店固定资产、低值易耗品的核算、管理、盘点工作。
10.负责制做工资表和保管各类工资报表及资料。
11．遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
审计员岗位职责
版本状态VersionNo.
06
岗位名称：
审计员
直接上级：
会计主管
直接下属：
无
岗位职责；
1．核对各岗各班次收银员报告及营业单据。
2．审核各收银交款报告表。
3．查点客用保险箱钥匙。
4．对照住店客人报表，整理审核挂房帐单。
5．对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、有效日期等。
6．对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人帐套。
7．对照挂帐协议，核对挂帐帐单的单位名称、签名模式、挂帐限额等。
8．登记酒店宴请帐和高级员工用餐帐。
9．负责更新电脑中有关记录。
10．编制当日营业额分析表和营业收入汇总表。
11．派送每日的营业收入汇总报表给有关部门，并将挂帐单送交财务会计处签收。
12．审核并编制每个部门销售及会员等有关的提成报表。
13．审核并打印每月水疗技术部及美容部各人员的工资提成及小费款项。
14．整理有关帐单、装订审计报表、凭证并负责保管。
15．负责办公室员工的排班、考勤工作。
16．遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
仓管员岗位职责
版本状态VersionNo.
07
岗位名称：
仓管员
直接上级：
会计主管
直接下属：
无
岗位职责：
1．负责酒店总仓库的物资保管和收、发货工作。
2．严格遵守酒店各种规章制度，各项工作按规定的程序办理。
3．收货时要严格按照酒店的收货程序，根据符合签字要求的采购单、申购单，检验到货物品的数量、质量、规格等各项内容是否达标。
4．严格按照采购单内容要求，办理验收手续。
5．协助采购部跟踪和催收应到而未到物品。
6．负责做好采购单据的存档工作。
7．负责制定货物的最高最低储存量，并对某些常用物品根据使用情况做好自动补货工作。
8．负责每月存货的盘点工作，并编制盘点报告表。
9．负责每月编制弃用及流量较少的物品清单，以供上司参考。
10．负责每月编制滞销酒水清单报上司。
11．协助财务部做好成本控制工作，严格把好收货、保管关，将损耗降至最低限度。
12．负责做好物品、食品、饮品的收、发记帐工作，做到帐物相符，帐帐相符。
13．负责仓库的消防安全和环境卫生工作。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
出纳员岗位职责
版本状态VersionNo.
08
岗位名称：
出纳员
直接上级：
财务经理
直接下属：
无
岗位职责：
1．负责保管酒店的流动资金，以确保酒店日常营业的需要。
2．计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。
3．负责收入现金、支票和将每天营业收入存入银行。
4．负责办理费用报销和离职人员的工资结算工作。
5．负责到银行办理每月职工工资支付及办理开户、清户、冻结帐户等手续。
6．编制登记现金、银行存款日记账。
7．负责每日点算库存现金，做好日收入和支出项目帐，并结出现金余额。
8．负责编制每日出纳报告。
9．负责做好预收定金及各部门暂支款的辅助台帐，并及时催收暂支款。
10．定期检查各部门的备用金，并做好检查报告。
11．负责编制银行存款余额调节表。
12．负责应收帐款的催收。
13．负责营业发票的购销和保管。
14．负责空白支票的购买和保管。
15.负责银行私人印鉴的保管。
16．积极参加培训，遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
收银主管岗位职责
版本状态VersionNo.
09
岗位名称：
收银主管
直接上级：
财务经理
直接下属：
收银部长、收银员
岗位职责；
1．以身作责，带领收银组严格执行酒店各项规章制度。
2．对所属员工进行业务培训，随时掌握员工的思想动态和业务水平。
3．定期对工作情况进行总结，定期召开员工会议，解决存在的问题，并提出改进意见。
4．与其他相关部门协调、沟通、密切合作，以提高工作效率。
5．根据工作中出现的问题负责制定培训员工的计划并组织实施，不断提高收银员的工作水平。
6．协调与各部门的联系，针对存在的问题进行整改，提高工作效率。
7．定期召开收银员全体会议，对一段时间内出现的问题进行纠正。
8．设立员工考勤、纪律等记录。
定期进行评估，表现好的给予奖励，差的酌情扣罚，年终进行总评估。
9．不定期抽查收银员的备用金，并将检查结果记录下来，上报部门经理，对长短款要及时处理，不允许以长补短。
10．合理安排班次，灵活调动人员，以保证工作的顺利进行。
11．负责后台保险箱的管理，定期检查保险箱使用状况，准确记录保险箱使用人员，对特殊的存款箱要开启记录，保证总钥匙的绝对安全。
12．随时检查未结帐情况，并随时向财务经理反映。
13．完成上级指派的其他工作任务。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
收银部长岗位职责
版本状态VersionNo.
10
岗位名称：
收银部长
直接上级：
收银主管
直接下属：
收银员
岗位职责；
1．严格执行财务制度及其它各项规章制度。
2．对所属员工进行业务培训，随时掌握员工的思想动态和业务水平。
3．检查各班现金、票证的上交和保管情况，不定期检查各收款备用金。
4．检查所属员工对各种设备如：
电脑、电脑打印机、计算器、变压器EDC机等的使用和维护保养情况，保证各项设备的正常运转。
5．检查每日员工到岗情况及工作前的准备情况，发现问题及时处理，并随时向上级主管反映。
6．随时抽查收银员工作程序的执行情况。
7．每日检查客人消费超限额情况，依照催收程序对超限额的客人催收，对屡催不付者及时向主管报告。
8．每天检查迟付帐未结原因，做出及时的处理。
9．对跑帐或丢帐单等问题要查清原因，追查责任并及时向主管反映处理。
10．随时检查未结帐情况，并随时向收银主管反映。
11．协助IT部随时更改菜牌菜价，以保证工作的顺利进行。
12．及时将有关通知下达到各收款点，并随时检查执行通知的情况
13．完成上级指派的其他工作任务。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
收银员岗位职责
版本状态VersionNo.
11
岗位名称：
收银员
直接上级：
收银部长
直接下属：
无
岗位职责；
1．做好交接班工作及备用金的交接，备好必要的帐单及用品。
2．准确做好收款工作。
3．准确、迅速地为客人办理结帐事宜。
4．对照预期离店客人报表，整理好离店客人的客帐资料，确保帐单相符。
5．按照规定做好客用保险箱服务工作。
6．对照当天入住客人报表，查验当天入住客人的预收定金等情况，并予以过帐。
7．将已过帐的营业帐单，按日期顺序整理后放入房客帐套里。
8．负责填制有关报表，整理营业单据，移交审计员审核。
9．严格遵守酒店制定的其他有关收付款制度。
10．做好交接班工作，清点备用金，并保持下一班有足够的找换零钱。
11．积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
会计部工作程序
版本状态VersionNo.
12
一、现金袋投放及交接程序
1．每天所有的收银员及其他负责现金交款的人员，将所收到的现金和缴款单放入现金袋中，并投入保险柜中。
2．收银员或交款员应将各自的交款情况记录在现金袋投放登记报表上，登记报表应包含下列栏目。
日期、营业点、时间、收银员姓名及签章、见证人姓名及签章、收件人姓名及签章
3．出纳员需与收银主管、审计员三方的在场的情况方可开启保箱柜，清点列在现金袋投入登记报表上的现金袋数目。
（保箱柜的钥匙开启需出纳员与收银主管同时开启）
4．出纳员应确保实收现金袋数目与列在现金袋投入登记报表上的现金袋总数相吻合。
5．出纳员应在收银主管或前厅主管在场监督下，打开所有的现金袋清点现金。
二、总台结帐程序
1．散客结帐：
1）核对帐目及确认
（1）当客人到前台结帐时，确认客人姓名是否正确，并准确称呼客人的姓名。
（2）收款员主动收取房间钥匙，并讯问客人是否在短时间内有其它的消费。
（3）客人结帐的同时，收款员要及时与客房服务中心联系，检查客房内酒水的消费情况。
（4）清楚打印客人帐单，交由客人检查核对，经其认可后在帐单上签字，确认付费方式。
（5）在结电脑帐的同时要清理客人帐袋，将入住登记单及各种单据整理，与帐单一并钉好以备查。
（6）客人要求提前清付帐目，但要晚些离店时，收款员应特别注意客人的消费情况，待客人离店时应再通知客房服务中心。
2）结帐
（1）在客人结帐时要查看电脑中所注明的特殊注意事项。
（2）确认一切手续，如无特殊情况，应在二分钟内完成结帐手续。
（3）有礼貌地为客人迅速准确办理离店手续，并表示欢迎客人再次光临本酒店，祝其旅途愉快。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
会计工作程序
版本状态VersionNo.
13
3）付款方式及方法
（1）现金结算：
本酒店只收人民币现金和港币现金。
收入现金时要当客人面点清楚，并做到唱收唱付。
（2）信用卡结算：
应有礼貌地请客人出示信用卡及有关证件。
A：
验卡
a：
查看客人的信用卡是否本酒店所接收的种类。
目前本酒店可接受的信用卡有：
国外卡：
1.维萨卡2.万事达卡3.运通卡4.大莱卡
国内卡：
1.长城卡2.牡丹卡3.金穗卡4.龙卡5.有银联标识的国内卡
b：
辨别信用卡的真伪：
检查信用卡的整体状况是否完整无缺，有无任何挖补、涂改的痕迹；检查防伪反光标记的状况；检查信用卡号码是否有改动的痕迹。
c：
检查信用卡的有效日期及适用范围。
d：
检查信用卡号码是否在被取消名单之列。
B：
收受
a：
检查持卡人的消费总额是否超过该信用卡的最高限额，如超过规定限额要铵EDC电子结算系统申请授权或电话授权。
申请授权时向银行或信用卡公司详述以下资料：
特约商户帐号及名称；持卡人姓名和卡号；信用卡有效期；消费总额；持卡人证件号码；交易性质。
b：
授权批准后压印签购单：
要求将信用卡上全部资料清楚地压印在每联签购单上。
c：
填写签购单：
按签购单上的各项要求进行填写，做到字迹清楚，数字准确。
e：
请客人签名：
将签购单上的名字与信用卡背面的签样进行核对，如不符，可以请客人再签一次，如还不相符可向银行查询。
f：
将持卡人一联连同帐单和发票一起放入信封交给客人。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
会计工作程序
版本状态VersionNo.
14
（3）电脑入帐。
4）转帐结算：
客人结帐时，其帐目由其他住店客人或公司代为支付，需经付款人填写帐目承付单，并请客人在帐单上签字认可后才能转入付款人帐上，客人的消费签单应全部附在帐单后面。
2．团客结帐
1）将结帐团队的名称、团号通知客房服务中心，以便检查客房酒水的使用情况。
2）查看团队预订单上的付款方式以及是否有特殊要求，做到公付、自付分开。
3）电脑操作：
（1）使用团队结帐程序，打印该团所有客人帐目。
（2）为有帐目的客人打印帐单、收款。
（3）客房消费的酒水应及时输入电脑，并打印帐单。
4）结帐过程中，如出现帐目上的争议，及时请结帐主管人员或大堂副理协助解决。
5）重点提示
（1）收银员应保证在任何情况下，不得将团队房价泄露给客人，客人要求自付房费，应按当日门市价收取。
（2）团队延时离店，须经销售经理批准，否则按当日房价收取。
（3）凡不允许挂帐的旅行社，其团队费用一律到店前现付。
（4）团队陪同人员无权私自将未经旅行社认可的帐目转由旅行社支付。
部门Dept.：
财务部
编号No.：
A/C2011-05
页数Pages：
45
主旨Subject：
会计工作程序
版本状态VersionNo.
15
三、保证金的收取和退还程序
缴纳保证金是为了保障酒店的权益不受损害而向客人预收的款项。
1．保证金的收取：
（根据客人结帐方式选择）
1）现金：
计算方式
应收保证金=（房费+服务费）×保证金比率×天数
保证金比率
在店停留一周之内……50％
在店停留二周之内……30％
在店停留一个月之内……20％
2）信用卡：
客人最终以信用卡结帐，请客人出示信用卡，预先压印签购单。
若是国内信用卡，请客人在签购单上签名并抄下有效证件号码，凡作为担保的信用卡签购单，要登记造册集中保管。
4）免收保证金：
免收保证金的客人，需经有关人员进行担保，在入住登记单上签字。
2．保证金的结算：
结算的原则是“多退少补”，如客人的保证金不足以清偿在酒店的消费，应向客人收取补付的部分；如客人的保证金在清偿费用后尚有余额，应退给客人。
3．保证金的退出：
1）退款的原则：
收现金退现金；收支票退支票，（不到支票起点金额可退现金）。
2）如需退给客人保证金，收款员应填写退款凭证，注明退款的日期、房号、金额、原因，并请客人签字，同时收回所押保证金收据，按实际消费额开据正式发票。
如遇收据丢失，请客人在退款凭证上注明。
3）退支票应在收入支票五天以后。
4）保证金退款无需签批，只需收回保证金收据然后打印平帐、帐单即可。
5）电脑入帐。
4．预支垫款：
只为住店客人提供此项服务，并保证此款项的收回，目的是为了解决客人的临时性现金应急需要。
1）填写现金支出凭证，注明付款原因，并请客人签字。
2）如使用信用卡提现（小额），应额外收取5％的手续费，作为其它收入，填写凭证请客人签字。
（此条应在
部门Dept.：
财务部
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A/C2011-05
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45
主旨Subject：
会计工作程序
版本状态VersionNo.
16
客人急需时使用）。
3）必须得到财务经理和总经理的批准。
4）将现金支付给客人。
注：
对于持信用卡者，应同时将提现金额和手续费从其卡中划出。
（五）客用贵重物品保险箱的使用和管理
1．为客人建立保险箱
1）请客人出示房卡或钥匙牌，证明其为住店客人。
只有住店客人方可免费使用贵重物品保险箱。
2）交给客人一份空白保险箱登记卡，请客人在登记卡上逐项填写。
包括房间号码、印刷体姓名（中文或英文），开箱日期、离店日期、使用人签字。
3）收款员检查登记卡，保证无漏填项目后，将钥匙号码填写在登记卡上，同时签上自己的名字，用保险箱的母钥匙和客人的子钥匙一起为客人打开保险箱。
向客人讲清要保存好子钥匙，如钥匙丢失，应付500元人民币的赔偿费。
4）若两人或两人以上共用一个保险箱，需所有使用者预留签字。
2．存档：
将第一联登记卡放入客人帐袋内，第二联登记卡按箱号顺序存档。
3．登记：
收款员在保险箱登记本上逐项登记日期、箱号、客人姓名、房号、开箱日期（时间）并签字。
4．客人存取物品
1）按照箱号找出登记卡请客人在此卡背面的使用栏中签字。
2）核对客人的签字和登记卡上的签字，二次的笔迹相符方可开箱取物。
3）替客人打开保险箱。
4）收款员在卡上签字、注明时间、日期。
将此卡放回存档处后退出室外。
5．客人取消保险箱
1）按照箱号找出客人的登记卡，请客人在此卡背面“结束使用保险箱”处签字认可。
2）核对客人前后签字笔迹相符后方可开箱。
3）客人在保险箱内取完物品后，收款员应再次检查保险箱，确保客人的物品全部取走，然后锁上保险箱，将子钥匙放回存放柜中。
4）收款员在客人取消的登记卡背后右下角签字，注明日期、时间，并在登记卡中间的空余栏目中划上“
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