合规教育题库问答.docx
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合规教育题库问答
五、问答题（包括简答和论述）
1、《公司法》中规定的实际控制人是指？
答：
实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。
2、什么是控股股东？
答：
控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。
3、什么是关联关系？
答：
关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。
4、什么是反洗钱？
答：
反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。
5、金融机构哪些违法行为，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分？
答：
（1）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；
（2）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（3）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。
6、商业银行应从哪四个方面对各类风险进行说明?
答：
董事会、高级管理层对风险的监控能力；风险管理的政策和程序；风险计量、检测和管理信息系统；内部控制和全面审计情况。
7、商业银行披露的公司治理信息主要包括哪些内容？
答：
年度内召开股东大会情况；董事会的构成及其工作情况；监事会的构成及其工作情况；高级管理层成员构成及其基本情况；银行部门与分支机构设置情况。
8、商业银行合规风险管理的目标是什么？
通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
9、合规风险管理体系应包括的基本要素有哪些？
（一）合规政策；
（二）合规管理部门的组织结构和资源；
（三）合规风险管理计划；
（四）合规风险识别和管理流程；
（五）合规培训与教育制度。
10、什么是授信？
答案：
授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务。
11、简述非信贷资产定义？
并列举5种非信贷资产例子。
答案：
非信贷资产是指农村合作金融机构资产负债表中除信贷资产以外的各类资产。
现金及周转金、存放中央银行款项、存放联行款项、专项央行票据、同业债权、待处理抵债资产、应收账款、其他应收款、投资类资产、委托及代理资产、固定资产、在建工程、无形资产、递延资产、待处理财产损溢、固定资产清理、历年亏损挂账
12、请简述非信贷资产分类标准的核心定义？
答案：
正常类：
资产未出现减值迹象，资金能够正常回收，没有足够理由怀疑资产及收益会发生损失。
其基本特征为“一切正常”。
关注类：
资产未发生减值，但存在一些可能造成资产及收益损失的不利因素。
其基本特征为“潜在缺陷”。
次级类：
资产已出现显著减值迹象，即使采取各种可能措施，资产仍可能形成一定损失，但损失较小。
其基本特征为“缺陷明显，损失较小”。
可疑类：
资产已显著减值，即使采取措施，也肯定要形成较大损失。
其基本特征为“肯定损失，损失较大”。
损失类：
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，资产仍然全部损失或只能收回极少部分。
其基本特征为“基本损失”。
13、操作风险事件主要包括哪几种类型？
答：
操作风险事件主要包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型。
14、商业银行对操作风险进行管理的方法有哪些？
答：
商业银行对操作风险进行管理的具体方法包括评估操作风险和内部控制、损失事件的报告和数据收集、关键风险指标的监测、新产品和新业务的风险评估、内部控制的测试和审查以及操作风险的报告。
15、商业银行内部控制主要包括哪些方面？
答：
主要包括授信、资金业务、存款及柜台业务、中间业务、会计、计算机信息系统内部控制几个方面。
16、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则：
答：
（1）、恪守信用，履约付款；
（2）、谁的钱进谁的帐，由谁支配；（3）、银行不垫款。
17、银行汇票是指：
出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
18、可以申请开立基本存款账户的有哪些？
（答对任意八项即得全分）
答案：
（一）企业法人。
（二）非法人企业。
（三）机关、事业单位。
（四）团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队。
（五）社会团体。
（六）民办非企业组织。
（七）异地常设机构。
（八）外国驻华机构。
（九）个体工商户。
（十）居民委员会、村民委员会、社区委员会。
（十一）单位设立的独立核算的附属机构。
（十二）其他组织。
19、金融机构应当怎样建立和实施客户身份识别制度?
答：
（1）对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新；
（2）按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；
（3）在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；
（4）保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。
20、请简要回答金融机构大额交易的标准？
答：
（1）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。
（2）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。
（3）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。
（4）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。
21、金融机构为不在本机构开立账户的客户办理单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上哪些业务时应当识别客户身份，了解并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件？
答：
①、现金汇款
②、现钞兑换
③、票据兑付等一次性金融服务，
22、请说明伪造的货币和变造的货币的区别。
答案：
伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。
变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币
23、个人贷款业务中，借款人采取自主支付的情形有哪些？
答：
（1）借款人无法事先确定具体交易对象且单笔支付金额不超过30万元人民币的；
（2）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；
（3）贷款资金用于生产经营且单笔支付金额不超过50万元人民币的；
（4）法律法规规定的其他情形。
24、《山东省农村信用社贷款资金支付监督管理实施细则》适用于哪些贷款种类？
答：
（1）固定资产贷款，包括房地产开发贷款和项目贷款等；
（2）流动资金贷款；
（3）个人贷款，但不包括农户用于生产性贷款等国家有专门政策规定的特殊类个人贷款以及信用卡透支。
25、《山东省信用社个体工商户贷款管理办法》规定借款人条件？
（1）在当地工商部门依法办理注册登记，具有完全民事行为能力；
（2）从事符合国家产业政策的生产经营活动；
（3）有固定的生产经营场所和居住地；
（4）在信用社开立存款账户；
（5）借款人信誉较好，无不良信用记录，生产经营正常、效益好，还款有保障；
（6）信用社规定的其他条件。
26、《山东省信用社个体工商户管理办法》贷款发放流程？
受理申请；贷款调查；贷款审查（议）；贷款审批；签订合同；核发贷款证。
27、《山东省信用社个体工商户管理办法》规定贷款检查主要包括哪些内容？
（一）信用工程建设开展情况；
（二）个体工商户贷款调查、审查、审批情况；
（三）个体工商户贷款发放情况（是否全部上柜台办理、是否转账支付）；
（四）风险分类情况；
（五）贷后检查情况（借款人、担保、借款用途等情况）；
28、根据《山东省农村信用社个体工商户贷款操作规程》的规定，个体工商户贷款操作程序主要包括？
答：
（1）信用等级评定；
（2）借款申请；
（3）贷款调查；
（4）贷款审查与审批；
（5）签订合同；
（6）核发贷款证；
（7）贷款发放；
（8）贷后管理和贷款收回。
29、办理借新还旧贷款的四个条件是什么？
答：
（1）借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；
（2）重新办理了贷款手续；
（3）贷款担保有效；
（4）属于周转性贷款。
30、贷后跟踪检查的主要目的是什么？
答：
（1）了解借款人的还款能力；
（2）掌握借款人的还款能力；
（3）了解担保人的代偿能力；
（4）掌握担保人的代偿能力。
31、个体工商户贷款申请人提供哪些资料？
（1）居民身份证、户口本及婚姻状况证明等原件；
（2）签定的相关合同或协议；
（3）以抵押、质押或第三方保证形式进行担保的，应提交抵押物所有权或使用权证书、估价、保险文件，质物权利凭证。
32、个体工商户信用等级评定参考因素有哪些？
（1）生产经营状况；
（2）社会信誉状况；
（3）年净收入；
（4）资产负债情况；
（5）自有资金情况；
（6）贷款本息偿还情况。
33、农户贷款发放的基本流程？
集中评级授信〔包括信用评定（成立组织、宣传发动、集中受理申请、集中调查、集中审查/审议）、核定授信额度（张榜公示、集中审批、签订合同）〕→签发贷款证→贷款上柜台。
34、《山东省信用社农户贷款管理办法》规定信用等级评定的主要参考因素？
生产经营状况；社会信誉状况；年净收入；资产负债情况；自有资金情况；贷款本息偿还情况。
35、农户借款申请人需提供的相关资料？
（1）居民身份证、户口本及婚姻状况证明等原件；
（2）签定的相关合同或协议；
（3）以抵押、质押或第三方保证形式进行担保的，应提交抵押物所有权或使用权证书、估价、保险文件，质物权利凭证。
36、对农户借款申请人的调查内容？
①申请人主体是否合法；
②是否具有还款能力；
③用途是否合法、合规、真实；
④品行和信用状况；
⑤家庭基本情况；
⑥生产经营情况、发展前景及其他家庭成员借款情况。
37、对农户担保情况的调查内容。
①保证人的品行和信用状况，是否具备担保资格和代偿能力；
②抵押物是否符合《担保法》、《物权法》的相关规定，抵押物的权属证明是否真实有效，抵押物价值的评估情况，以共同财产抵押的是否经财产共有人签字同意，抵押物是否易于转让变现等；
③出质人有效证件的真实性，出质人是否具备完全民事行为能力，权利质押凭证的种类、名称、价值，所有权是否有争议，动产质押物品的种类、名称、评估价值；所有权是否有争议，质押物是否符合《担保法》、《物权法》的规定；
38、《山东省信用社农户贷款管理办法》中对档案管理的规定？
（1）信贷人员按借款人逐户建立个人信用档案，主要内容包括：
家庭基本情况、生产经营情况、经济收入情况、债务和偿债状况以及贷款使用情况、信用等级评定情况及其他内容。
（2）信贷人员负责全面收集档案资料，信贷专（兼）柜人员负责审查、整理和维护工作，确保档案资料的完整性和连续性。
信用社（支行）权限内的信贷业务档案由信贷专管员负责保管，超权限的由风险管理部负责保管。
39、《山东省信用社农户贷款管理办法》中对检查内容的要求？
（1）信用工程建设开展情况；
（2）农户贷款调查、审查、审批情况；
（3）农户贷款发放情况（是否全部上柜台办理、是否转账支付）；
（4）风险分类情况；
（5）贷后检查情况（借款人、担保、借款用途等情况）；
40、《山东省信用社流动资金贷款管理办法》规定贷款操作流程？
贷款操作流程包括借款申请与受理、贷款调查、贷款审查（公示）、贷款审议与审批、咨询、提款与支付、贷后管理与收回、档案管理等环节。
41、根据《山东省信用社流动资金管理办法》借款人应提供哪些资料？
（1）营业执照，法人企业法定代表人（以下统称法定代表人）身份有效证明或授权委托书；
（2）组织机构代码证；
（3）贷款卡；
（4）税务登记证；
（5）有权部门批准的企业章程或合资、合作、合伙的合同或协议，验资证明；
（6）董事会（股东会）同意借款的决议，并提供董事会（股东会）成员及法定代表人名单和签字样本等；《中华人民共和国合伙企业法》或合伙企业的合伙协议对执行事务合伙人办理借款、担保事项有限制的，应提供合伙人同意意见书；
（7）近三年度、近期及上年同期的财务报表，必要时年度报表须经会计师事务所等有权部门审计；
42、对借款人的调查包括那几方面？
（1）调查借款人的基本情况。
（2）调查借款人信用和主要负责人品行状况。
（3）调查借款人近三年及报告期的财务状况、生产经营状况和市场情况。
（4）调查关联企业及关联交易情况。
（5）调查贷款需求和还款方案，分析偿债能力。
（6）调查分析本笔贷款带来的收入、存款、结算等综合效益。
（7）调查借款人的或有负债情况，包括借款人担保对象的经营情况。
43、贷款调查报告内容主要包括以下几个方面？
（1）借款人基本情况；
（2）借款人财务状况、经营情况及市场分析；
（3）申请贷款情况；
（4）担保情况和信贷风险评价；
（5）本次贷款的综合效益；
（6）调查结论。
提出明确的调查意见，如同意贷款应明确贷款的金额、期限、利率、还款方式、担保方式及限制性条款等。
44、请简要叙述贷款审查的主要内容？
（1）基本要素审查。
借款人及担保人有关资料是否齐备；贷款内部手续是否齐全。
（2）主体资格审查。
借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人及担保人组织架构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人法定代表人、主要部门负责人有无重大不良信用记录。
（3）信贷政策审查。
贷款用途是否合规合法，是否符合国家产业、土地、环保、安检等政策以及信贷管理制度；贷款用途、期限、担保方式、利率等是否符合农村信用社信贷规定。
（4）信贷风险审查。
分析、揭示企业的财务风险、经营管理风险、市场风险等，提出风险防范措施。
45、贷款风险审查报告的内容包括哪些？
（一）借款人基本情况。
（二）借款人财务、生产经营管理和市场评价。
（三）担保情况分析。
（四）贷款监控管理指标情况，包括：
单一、集团客户授信集中度，行业授信集中度，存贷比例等。
（五）贷款风险评价和防范措施。
（六）审查结论。
提出明确的审查意见，应明确贷款金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等。
46、请简单说明五级分类中可疑类及损失类的核心定义是什么？
答：
可疑类：
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；
损失类：
在采取所有可能的措施或一切必需的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
47、《山东省信用社流动资金贷款管理办法》申请流动资金贷款应具备的条件？
（1）在工商行政管理部门依法注册登记，并办理年检手续；特殊行业须持有有权机关颁发的生产经营许可证；
（2）生产经营活动正常，符合国家产业、环保和信贷政策要求，有合法的还款来源；
（3）有健全的组织机构和财务管理制度，经济效益和信用良好，无重大不良信用记录；
（4）申请贷款用途明确、合法；
（5）信用等级在BBB级（含）以上，资产负债率在70％（含）以下，能按期偿还贷款本息；但以定期存单、国债、银行承兑汇票质押和房地产抵押的贷款，可适当放宽资产负债率、信用等级（企业经营时间不到1年的，可暂不评级）方面的条件要求；
（6）在农村信用社开立基本账户或一般账户，自愿接受信贷、支付结算监督；
（7）实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章程，并提供董事会（股东会）的授权（决议）；合伙企业申请贷款必须符合合伙协议的规定；
（8）须持有中国人民银行核准发放并经年检的贷款卡；
（9）拥有法定的资本金，自有资金符合规定比例；
（10）能提供合法有效的担保；
（11）农村信用社规定的其他条件。
48、办理信贷业务应坚持的管理原则？
（一）公司信贷业务应坚持“统一授信、集中管理、审贷分离、分级审批（咨询）”的管理原则。
（二）为农户、个体工商户周转性资金需求发放的贷款，须建立信用评定制度，签发贷款证，按照“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”原则，持证上柜台办理；为个人购买住房、汽车等发放的消费贷款或满足一次性资金需求发放的贷款，须在评级、核定授信额度的基础上，按照相关的规章制度办理。
49、公司信贷业务的基本流程是？
答案：
信用等级评定→授信→受理申请→调查→审查（公示）→审议与审批（咨询）→发放→贷后管理与收回→总结评价→档案管理。
50、企业信用等级评定内容主要包括什么？
评定原则是什么？
答案：
评定内容包括企业基本情况、财务结构、偿债能力、经营能力、经营效益、信用状况和发展前景等因素。
信用等级评定坚持“企业自愿、实事求是、客观公正、统一标准、综合评价、按程序评定”的原则，执行具体的管理规定。
51、严禁对有什么情形的借款人办理新增信贷业务？
答案：
（一）从事国家明令禁止的产品或项目经营的。
（二）其主要产能已纳入国家限制、淘汰类产业目录的。
（三）未按国家规定取得项目、环保、安检、土地等须具备批准文件的。
（四）有逃废银行债务行为或客户主要股东、法定代表人有逃废银行债务行为的。
（五）有其他不良记录的。
52、山东省农村信用社抵债资产管理办法中所称抵债资产的定义是什么？
答：
抵债资产是指农村信用社依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。
53、县级联社可以对符合一定条件的不良资产进行集中管理处置，资产管理部门和基层信用社之间交接不良资产的尽职要求是什么？
（一）基层信用社与资产管理部门应共同对拟集中管理处置不良资产的现时状况进行调查，以真实、全面地反映不良资产价值和风险。
（二）县级联社应制定严密的不良资产交接工作程序，明确基层信用社和资产管理部门的工作职责，并指定有关职能部门履行必要的审查审批程序。
（三）县级联社资产管理部门应认真核对不良资产的相关数据、合同、协议、抵（质）押物权属证明文件、涉诉法律文书及其他相关资料的合法性、真实性、完整性和有效性，及时办理交接手续，接收转让不良资产，并进行管理和维护。
55、单位银行结算账户通兑业务包括哪些种类？
（1）现金取款业务
（2）转账支票取款业务
（3）汇兑汇出业务
（4）签发银行汇票业务
（5）签发银行本票业务
（6）当地人民银行同意跨机构办理的其他支付结算业务。
56、存款人申请开通单位银行结算账户通存通兑业务应具备的条件：
（1）存款人结算信用良好，内部财务管理规范；
（2）存款人因生产经营活动，确需办理通存通兑业务。
57、网上银行业务风险管理遵循的基本原则有哪些？
答：
（1）一致性原则
（2）全面性原则
（3）系统性原则
（4）集中与分散相统一原则
（5）成本原则
58、根据网上银行业务运作特点，应重点加强管理的风险种类有哪些：
答：
战略风险、技术风险、操作风险、声誉风险、信用风险以及法律风险等。
59.金融机构计算机信息系统安全保护工作的基本任务是什么？
预防、打击利用或者针对金融机构计算机信息系统进行的违法犯罪活动，预防、处理各种安全事故，提高金融机构计算机信息系统的整体安全水平，保障国家、集体和个人财产的安全。
60.金融机构的数据处理中心计算机主机房应当符合的基本要求是什么？
（一）主机房在建筑内应为独立区域。
（二）主机房周围１００米内不得有危险建筑，如：
加油站、煤气站等。
（三）主机房必须按照有关标准配置防火、防水、防盗设施并和当地公安机关１１０联网，以便报警。
（四）对不能停机的主机房必须采用双回路供电，或者配置发电机、持续工作八小时以上的ＵＰＳ等设施。
61、商业银行内部信息科技审计的责任包括那些？
（一）制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性。
（二）按照第
（一）款规定完成审计工作，在此基础上提出整改意见。
（三）检查整改意见是否得到落实。
（四）执行信息科技专项审计。
信息科技专项审计，是指对信息科技安全事故进行的调查、分析和评估，或审计部门根据风险评估结果对认为必要的特殊事项进行的审计。
62、信息科技岗定岗要求是什么？
（一）所有岗位必须实行A、B岗制。
（二）有相互制约关系的岗位不得兼岗。
（三）兼岗要求：
（1）软件开发岗不得兼任主机管理岗、数据库管理岗、运行操作岗。
（2）安全管理岗不得兼任主机管理岗、网络管理岗、数据库管理岗。
（3）网络管理岗不得兼任主机管理岗、数据库管理岗。
63、机房工作人员守则？
（一）坚守岗位，按时到岗，严格履行职责，不得无故脱岗；
（二）不得在生产环境执行开发、测试、培训等操作；
（三）工作时间严禁从事玩游戏等与工作无关的事情；
（四）未经科技中心负责人批准，不得移动、拆卸机房内设备；
（五）业务、技术资料未经科技中心负责人批准，不得带出科技中心。
64、《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》所称违规违纪行为指的是什么？
办法所称违规违纪行为，是指农村信用社员工违反国家有关法律法规和省联社、市联社、县级联社（包含县市区联社、农村合作银行、农村商业银行，下同）制定的各项制度、规定的行为。
65、《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》所称有关责任人包括：
直接责任人、主管责任人和其他责任人。
分别是什么？
办法所称有关责任人包括：
直接责任人、主管责任人和其他责任人。
直接责任人是指直接实施违规违纪行为的人员；主管责任人是指对违规违纪行为负有直接领导或管理责任的人员；其他责任人是指未履行或未正确履行岗位职责，对违规违纪行为及其后果负有领导、管理、监督检查、制约等责任的人员。
66、《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》对有关责任人处理应遵循的原则是什么？
对有关责任人处理应遵循的原则：
（一）事实清楚，证据确凿；
（二）责任明晰，定性准确；
（三）依据充分，处理适当；
（四）手续完备，程序合法。
67、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告案（刑法第一百六十二条之一）规定，隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，涉嫌哪些情形的，应予立案追诉？
答：
（1）隐匿、故意销毁的会计凭证、会计账簿、财务会计报告涉及金额在五十万元以上的;
（2）依法应当向司法机关、行政机关、有关主管部门等提供而隐匿、故意销毁或者拒不交出会计凭证、会计账簿、财务会计报告的;
（3）其他情节严重的情形。
68、请简要回答，非国家工作人员受赂的立案标准？
答：
公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续
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