国税营改增小规模表.docx
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国税营改增小规模表
增值税纳税申报表
（小规模纳税人适用）
纳税人识别号：
纳税人名称（公章）：
金额单位：
元至角分
税款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
一、计税依据
项目
栏次
本期数
本年累计
应税货物及劳务
应税
服务
应税货物及劳务
应税
服务
（一）应征增值税不含税销售额
1
税务机关代开的增值税专用发
票不含税销售额
2
税控器具开具的普通发票不含
税销售额
3
（二）销售使用过的应税固定资产不
含税销售额
4（4≥5）
——
第一联纳税人留存
——
其中：
税控器具开具的普通发票不含
税销售额
5
——
——
（三）免税销售额
6（6≥7）
其中：
税控器具开具的普通发票销售
额
7
（四）出口免税销售额
8（8≥9）
其中：
税控器具开具的普通发票销售
额
9
二、税款计算
本期应纳税额
10
本期应纳税额减征额
11
应纳税额合计
12=10-11
本期预缴税额
13
——
——
本期应补（退）税额
14=12-13
——
——
纳税人或代理人声明：
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
办税人员：
财务负责人：
法定代表人：
联系电话：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
代理人名称（公章）：
经办人：
联系电话：
主管税务机关：
接收人：
接收日期：
增值税纳税申报表
（小规模纳税人适用）
纳税人识别号：
纳税人名称（公章）：
金额单位：
元至角分
税款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
一、计税依据
项目
栏次
本期数
本年累计
应税货物及劳务
应税
服务
应税货物及劳务
应税
服务
（三）应征增值税不含税销售额
1
税务机关代开的增值税专用发
票不含税销售额
2
税控器具开具的普通发票不含
税销售额
3
（四）销售使用过的应税固定资产不
含税销售额
4（4≥5）
——
第二联主管税务机关留存
——
其中：
税控器具开具的普通发票不含
税销售额
5
——
——
（三）免税销售额
6（6≥7）
其中：
税控器具开具的普通发票销售
额
7
（四）出口免税销售额
8（8≥9）
其中：
税控器具开具的普通发票销售
额
9
二、税款计算
本期应纳税额
10
本期应纳税额减征额
11
应纳税额合计
12=10-11
本期预缴税额
13
——
——
本期应补（退）税额
14=12-13
——
——
纳税人或代理人声明：
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
办税人员：
财务负责人：
法定代表人：
联系电话：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
代理人名称（公章）：
经办人：
联系电话：
主管税务机关：
接收人：
接收日期：
增值税纳税申报表
（小规模纳税人适用）
纳税人识别号：
纳税人名称（公章）：
金额单位：
元至角分
税款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
一、计税依据
项目
栏次
本期数
本年累计
应税货物及劳务
应税
服务
应税货物及劳务
应税
服务
（五）应征增值税不含税销售额
1
税务机关代开的增值税专用发
票不含税销售额
2
税控器具开具的普通发票不含
税销售额
3
（六）销售使用过的应税固定资产不
含税销售额
4（4≥5）
——
第三联征收部门留存
——
其中：
税控器具开具的普通发票不含
税销售额
5
——
——
（三）免税销售额
6（6≥7）
其中：
税控器具开具的普通发票销售
额
7
（四）出口免税销售额
8（8≥9）
其中：
税控器具开具的普通发票销售
额
9
二、税款计算
本期应纳税额
10
本期应纳税额减征额
11
应纳税额合计
12=10-11
本期预缴税额
13
——
——
本期应补（退）税额
14=12-13
——
——
纳税人或代理人声明：
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
办税人员：
财务负责人：
法定代表人：
联系电话：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
代理人名称（公章）：
经办人：
联系电话：
主管税务机关：
接收人：
接收日期：
增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料
税款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
纳税人名称（公章）：
金额单位：
元至角分
应税服务扣除额计算
期初余额
本期发生额
本期扣除额
第一联纳税人留存
期末余额
1
2
3（3≤1＋2之和，且3≤5）
4＝1＋2－3
应税服务计税销售额计算
全部含税收入
本期扣除额
含税销售额
不含税销售额
5
6=3
7＝5－6
8＝7÷1.03
增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料
税款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
纳税人名称（公章）：
金额单位：
元至角分
应税服务扣除额计算
期初余额
本期发生额
本期扣除额
第二联主管税务机关留存
期末余额
1
2
3（3≤1＋2之和，且3≤5）
4＝1＋2－3
应税服务计税销售额计算
全部含税收入
本期扣除额
含税销售额
不含税销售额
5
6=3
7＝5－6
8＝7÷1.03
增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料
税款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
纳税人名称（公章）：
金额单位：
元至角分
应税服务扣除额计算
期初余额
本期发生额
本期扣除额
第三联征收部门留存
期末余额
1
2
3（3≤1＋2之和，且3≤5）
4＝1＋2－3
应税服务计税销售额计算
全部含税收入
本期扣除额
含税销售额
不含税销售额
5
6=3
7＝5－6
8＝7÷1.03
文化事业建设费申报表
缴纳义务人识别号：
缴纳义务人名称（公章）：
金额单位：
元（列至角分）
费款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
项目
栏次
本月（期）数
本年累计
按适用费率征收的计费收入
1
费
额
计
算
扣除项目期初金额
2
——
扣除项目本期发生额
3
本期扣除额
4
扣除项目期末余额
5=2+3-4
计费销售额
6=1-4
第一联纳税人留存
费率
7
——
应缴费额
8=6×7
费
额
缴
纳
期初未缴费额（多缴为负）
9
——
本期已缴费额
10=11+12+13
其中：
本期预缴费额
11
本期缴纳上期费额
12
本期缴纳欠费额
13
期末未缴费额（多缴为负）
14=8+9-10
其中：
欠缴费额（≧0）
15=9-12-13
——
本期应补（退）费额
16=8-11
——
本期检查已补缴费额
17
缴纳义务人
或代理人声明：
此申报表是根据国家相关税费规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如缴纳义务人填报，由缴纳义务人填写以下各栏：
办税人员（签章）：
财务负责人（签章）：
法定代表人（签章）：
联系电话：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
代理人名称：
经办人（签章）：
代理人（公章）：
联系电话：
以下由税务机关填写：
收到日期：
接收人：
主管税务机关盖章：
附件1
文化事业建设费申报表
缴纳义务人识别号：
缴纳义务人名称（公章）：
金额单位：
元（列至角分）
费款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
项目
栏次
本月（期）数
本年累计
按适用费率征收的计费收入
1
费
额
计
算
扣除项目期初金额
2
——
扣除项目本期发生额
3
本期扣除额
4
扣除项目期末余额
5=2+3-4
计费销售额
6=1-4
第二联主管税务机关留存
费率
7
——
应缴费额
8=6×7
费
额
缴
纳
期初未缴费额（多缴为负）
9
——
本期已缴费额
10=11+12+13
其中：
本期预缴费额
11
本期缴纳上期费额
12
本期缴纳欠费额
13
期末未缴费额（多缴为负）
14=8+9-10
其中：
欠缴费额（≧0）
15=9-12-13
——
本期应补（退）费额
16=8-11
——
本期检查已补缴费额
17
缴纳义务人
或代理人声明：
此申报表是根据国家相关税费规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如缴纳义务人填报，由缴纳义务人填写以下各栏：
办税人员（签章）：
财务负责人（签章）：
法定代表人（签章）：
联系电话：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
代理人名称：
经办人（签章）：
代理人（公章）：
联系电话：
以下由税务机关填写：
收到日期：
接收人：
主管税务机关盖章：
文化事业建设费申报表附列资料
应税服务扣除项目清单
缴纳义务人识别号：
缴纳义务人名称（公章）：
金额单位：
元（列至角分）
费款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
开票方纳税人
识别号
开票方
单位名称
服务项目名称
凭证种类
凭证号码
金额
第一联纳税人留存
合计
——
——
——
——
文化事业建设费申报表附列资料
应税服务扣除项目清单
缴纳义务人识别号：
缴纳义务人名称（公章）：
金额单位：
元（列至角分）
费款所属期：
年月日至年月日填表日期：
年月日
开票方纳税人
识别号
开票方
单位名称
服务项目名称
凭证种类
凭证号码
金额
第二联主管税务机关留存
合计
——
——
——
——
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