销售收款流程控制

1、销售与收款流程财务制度应收账款管理制度样本一内部:1 客户订购单2 批准赊销信用3 销售单4 发运凭证二往来:1 与客户核对发货明细,2 开发票:1开票申请单2勾兑销售明细表3往来挂账,确认销售收入三收款:1销售对账收款开票记账2赊销对账开。

2、 公司治理细则销售与收款内控制度广东欣旺贸易有限公司销售与收款内控制度 审议稿第一章 总 则第一条 为了引导公司加强对销售与收款业务的内部控制,规范销售与收款行为,防范销售与收款过程中的差错和舞弊,根据企业内部控制规范基本规范以及国家有关法。

3、销售与收款流程财务制度应收账款管理制度一内部:1 客户订购单2 批准赊销信用3 销售单4 发运凭证二往来:1 与客户核对发货明细,2 开发票:1开票申请单2勾兑销售明细表3往来挂账,确认销售收入三收款:1销售对账收款开票记账2赊销对账开票账。

4、备发货。
发生 存在 是发货一4仓储经理复核装运的货物发出货物的规格和数量与销售订单一致仓储经理每天随意抽查12笔出库产品，将堆放在装运区准备发送的货物，与销售订单和提货单进行核。

5、销售与收款流程财务制度第一条 目的。
为加强规范公司销售与收款业务流程，加强销售相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度。
第二条 适用范围。
适用于公司的所有销售收款，包括但不限于销售出口。

6、销售与收款流程控制矩阵培训课件DOC 33页销售与收款流程控制矩阵培训课件DOC 33页表1 x公司销售与收款流程控制矩阵控制编号 注 控制名称 控制目标 控制描述 控制 频率 人工 自动预防性检查性 账户 认定是否关键控制订单一l确定新客。

7、1-31-41-51-61-781-91-101-111-121-13-销售及收款循环作业流程图 【内部控制制度】销售及收款循环作 业 程 序 及 控 制 重 点参考文件使用窗体。

8、每天1次准确性否发货一6复核已批准未发货销售订单经批准的订单及时安排发货销售经理每周五查看已批准未发货的销售订单汇总表，调查延迟发货的原因并予以相应处理。
每周1次不适用开票一4异常。

9、销售与收款业务控制销售与收款业务控制一部会计控制规基本规试行第十五条规定:单位应当在制定商品或劳务等的定价原则信用标准和条件收款方式等销售政策时,充分发挥会计机构和人员的作用,加强合同订立商品发出和账款回收的会计控制,避免或减少坏账损失.部。

10、第六章 销售及收款循环控制,财务造假手法财经时报20052,虚构收入 提前确认收入 推迟确认收入 转移费用 费用资本化递延费用及推迟确认费用 多提或少提资产减值准备以调控利润 制造非经常性损益事项 资产重组创造利润 潜亏挂账 虚增资产和漏列。

11、房企销售收款业务操作流程及开发销售收款流程管理房地产企业销售收款操作流程第一条 为规范房地产开发企业销售收款和工程付款流程,提高工作效率,杜绝出现差错,特制定本操作流程.第一章 销售收款业务第二条 科目设置:预收帐款 明细科目设置区号栋号层。

12、销售与收款流程财务制度应收账款管理制度一内部:1 客户订购单2 批准赊销信用3 销售单4 发运凭证二往来:1 与客户核对发货明细,2 开发票:1开票申请单2勾兑销售明细表3往来挂账,确认销售收入三收款:1销售对账收款开票记账2赊销对账开票账。

13、销售及收款内部控制制度销售及收款内部控制制度 第一节 总则一定义与范围 销售是关于公司出售产品并获得经济利益流入的过程.本制度所指销售包括如下部分:1销售计划的制订2销售定价3信用额度的控制 4销售谈判合同订立发货及发票开立5销售收款6应收。

14、销售及收款流程财务制度应收账款管理制度一部:1 客户订购单2 批准赊销信用3 销售单4 发运凭证二往来:1 与客户核对发货明细,2 开发票:1开票申请单2勾兑销售明细表3往来挂账,确认销售收入三收款:1销售对账收款开票记账2赊销对账开票账期。

15、销售与收款控制规范及控制准则销售与收款控制规范及控制准则第一节 总 则一制定本规范的宗旨一本规范的目的销售与收款控制规范的制定,以加强对企业销售与收款的内部控制和管理,防范销售与收款管理过程中的差错与舞弊为宗旨.二理解要点理解本规范的控制目。