云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》习题精选资料六十四.docx
《云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》习题精选资料六十四.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》习题精选资料六十四.docx（8页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》习题精选资料六十四
2019-2020年云南省资格从业考试《投资银行业务（保荐代表人）》习题精选资料[六十四]
一、单选题-1/知识点：
章节测试
发行人在持续督导期间出现下列（）情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。
[2017年6月真题]Ⅰ证券上市当年累计50％以上募集资金的用途与承诺不符Ⅱ公开发行证券并在创业板上市的当年营业利润比上年下滑60％Ⅲ首次公开发行股票并上市之日起12个月内实际控制人发生变更Ⅳ首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50％以上资产发生重组Ⅴ控股股东违规占用发行人资源，涉及金额较大
A.Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
二、单选题-2/知识点：
章节测试
下列关于上市公司公开发行股票的说法正确的有（）。
Ⅰ发行价格可以为公告招股意向书前20个交易日公司股票均价Ⅱ可以全部或部分向原股东优先配售Ⅲ可以对网下配售机构投资者进行分类，同一类别的投资者可以设定不同的配售比例Ⅳ利润分配方案已经股东大会审议通过，可待发行完成后实施
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
三、单选题-3/知识点：
章节测试
股份公司的下列资料中，优先股股东可以查阅的有（）。
Ⅰ股东名册Ⅱ股东大会会议记录Ⅲ董事会会议记录Ⅳ监事会会议决议Ⅴ会计账簿
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
四、单选题-4/知识点：
章节测试
某建设项目投资800万元，2007年1月开始建设，2007年1月借款600万元，为期2年，利率6％。
政府贴息36万元，分两笔到账。
2007年5月第一批18万元到账，下列处理正确的是（）。
A.增加递延收益18万元
B.冲减财务费用18万元
C.冲减在建工程18万元
D.增加营业外收入18万元
五、单选题-5/知识点：
章节测试
间接法调节经营活动现金流量，以下属于调增项目的有（）。
Ⅰ销售商品导致存货减少Ⅱ递延所得税负债减少Ⅲ固定资产报废的损失Ⅳ计入在建工程的无形资产摊销Ⅴ贴现汇票的利息支出
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ
E.Ⅲ
六、单选题-6/知识点：
章节测试
甲上市公司所属企业乙公司拟于2014年4月申请分拆境外上市，以下对乙公司分拆境外上市构成障碍的有（）。
Ⅰ甲公司董事、高管合计持有乙公司股份15％Ⅱ甲公司2013年度合并报表中按权益享有的乙公司的净利润占甲公司合并报表净利润的30％Ⅲ甲公司2010年发行股份及募集资金投向的业务和资产作为对乙公司的出资，由乙公司实施，申请境外上市Ⅳ甲公司2011年亏损，2012年、2013年盈利
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
七、单选题-7/知识点：
章节测试
下列属于上市公司重大资产重组内幕信息知情人的有（）。
Ⅰ上市公司及其董事、监事、高级管理人员Ⅱ重大资产重组的交易对方及其关联方Ⅲ交易对方及其关联方的董事、监事、高级管理人员或者主要负责人Ⅳ交易各方聘请的证券服务机构及从业人员
A.Ⅰ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
八、单选题-8/知识点：
章节测试
某外国投资者拟对上市公司进行战略投资，下列说法正确的有（）。
Ⅰ3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ其境外实有资产总额为1亿美元，其母公司管理的境外实有资产总额为4亿美元Ⅲ通过上市公司定向发行方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，由战略投资者向中国证监会报送定向发行申请文件，中国证监会依法予以核准Ⅳ通过协议转让方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后，由战略投资者向中国证监会报送上市公司收购报告书及相关文件，经中国证监会审核无异议后向证券交易所办理股份转让确认手续、向证券登记结算机构申请办理登记过户手续
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
九、单选题-9/知识点：
章节测试
关于资产负债表的列报，下列说法正确的有（）。
[2014年6月真题]Ⅰ造船企业制造的用于出售的大型船只，该船只制造期限已超过1年，应在流动资产中列示Ⅱ在资产负债表日之前因违反了长期借款协议，导致银行可随时要求清偿的负债，应当归类为流动负债Ⅲ交易性金融资产只能在流动资产中列示Ⅳ在资产负债表日起1年内到期的负债，虽然企业不能自主的将清偿义务展期，但在资产负债表日后财务报告批准报出日前签订了展期1年的协议，该负债应在非流动负债中列示
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
一十、单选题-10/知识点：
章节测试
甲公司按面值发行分期付息、到期一次还本的公司债券100万张，支付发行手续费25万元，实际取得发行价款9975万元。
该债券每张面值为100元，期限为5年，票面年利率为4％。
发行债券时应付债券的初始确认金额为（）万元。
A.10000
B.9975
C.10400
D.10375
一十一、单选题-11/知识点：
章节测试
禁止证券公司及其从业人员从事下列（）损害客户利益的欺诈行为。
Ⅰ违背客户的委托为其买卖证券Ⅱ不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件Ⅲ挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金Ⅳ未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券Ⅴ为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖
A.Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十二、单选题-12/知识点：
章节测试
以下属于发行保荐书的必备内容的有（）。
Ⅰ发行人存在的主要风险Ⅱ保荐机构内部审核程序简介及内核意见Ⅲ保荐机构与发行人的关联关系Ⅳ对发行人发展前景的评价V申请上市的股票的发行情况
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十三、单选题-13/知识点：
章节测试
关于上市公司实施重大资产重组，以下说法正确的有（）。
[2015年11月真题]Ⅰ资产交易定价以资产评估结果为依据的，上市公司应当聘请具有相关证券业务资格的资产评估机构出具资产评估报告Ⅱ评估机构、估值机构原则上应当采取两种以上的方法进行评估或者估值Ⅲ本次重组的重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书等文件最迟应当与股东大会决议同时公告Ⅳ上市公司重大资产重组应当披露盈利预测报告
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十四、单选题-14/知识点：
章节测试
税务机关做出的下列行政行为，纳税人不服时可以申请行政复议也可以直接向人民法院提起行政诉讼的是（）。
A.罚款
B.加收滞纳金
C.确认征税范围
D.确认抵扣税款
一十五、单选题-15/知识点：
章节测试
以下哪些属于公司必须登记的事项?
（）Ⅰ公司名称、住所Ⅱ注册资本Ⅲ实收资本Ⅳ营业期限Ⅴ公司类型Ⅵ．董事长姓名
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
一十六、单选题-16/知识点：
章节测试
要约收购中，董事会以下哪些行为符合规定?
（）Ⅰ董事会向股东提出不接受要约条件的建议Ⅱ董事会聘请独立财务顾问Ⅲ利用公司资源向收购人提供财务资助Ⅳ收购人公告要约收购报告书后，被收购公司董事会决议对外进行投资，取得重大收益，对经营成果造成重大影响
A.I
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十七、单选题-17/知识点：
章节测试
根据《上市公司收购管理办法》，不考虑其他因素，下列情形为拥有上市公司控制权的有（）。
Ⅰ投资者为上市公司持股30％的股东Ⅱ投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1／3以上成员选任Ⅲ投资者依其可实际支配上市公司股份表决权足以对公司董事会的决议产生重大影响Ⅳ投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
A.I
B.Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
一十八、单选题-18/知识点：
章节测试
下列关于投资价值研究报告的说法，正确的有（）。
Ⅰ主承销商可以公开披露投资价值研究报告Ⅱ可以提供副主承销商撰写的投资价值研究报告Ⅲ投资价值研究报告可以在刊登招股意向书时同时向网下投资者提供Ⅳ投资价值研究报告内容不得超出招股意向书的范围Ⅴ投资价值研究报告可委托给具有证券投资咨询资格的公司撰写
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
一十九、单选题-19/知识点：
章节测试
以下在计算应纳税所得额时不得扣除的有（）。
Ⅰ向投资者支付的股息Ⅱ红利等权益性投资收益款项Ⅲ税收滞纳金Ⅳ罚金、罚款和被没收财物的损失Ⅴ赞助支出
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
二十、单选题-20/知识点：
章节测试
保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有（）。
Ⅰ对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排Ⅱ保荐机构应当针对发行人的具体情况，确定证券发行上市后持续督导的内容，督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务Ⅲ组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复Ⅳ审阅信息披露文件
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅲ、Ⅳ
升级会员 