精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 23.docx
《精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 23.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 23.docx（29页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第23
最新初级经济师《初级金融专业》职业资格考前练习
一、单选题
1.信用合作社的盈利主要用于（）。
A、分红
B、积累
C、投资
D、投机
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第3节>信用合作社
【答案】：
B
【解析】：
股份制企业利润主要用于分红，合作组织盈利主要用于积累。
2.（）金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。
A、集权式
B、跨国式
C、一元多头式
D、二元多头式
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第4节>发达国家的金融监管体制
【答案】：
A
【解析】：
集权式金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权，代表国家有德国（2002年后）、日本（1998年后）等。
3.在一个国家内只建立一家统一的中央银行的是（）中央银行制度。
A、一元式
B、二元式
C、复合式
D、简约式
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第2节>中央银行
【答案】：
A
【解析】：
一元式中央银行制度是在一个国家内只建立一家统一的中央银行，机构设置一般采取总分行制。
4.按支付工具的不同，支付结算可分为（）。
A、本票结算和支票结算
B、现金结算和转账结算
C、同城结算和异地结算
D、票据结算和非票据结算
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第7章>第3节>支付结算业务概述
【答案】：
D
【解析】：
按支付工具的不同，支付结算可分为票据结算和非票据结算。
5.证券公司通过参与（）是实现社会资本重组的重要途径。
A、企业并购
B、私募发行
C、证券承销
D、基金管理
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第3节>证券经营机构
【答案】：
A
【解析】：
证券公司可以通过多种方式参与企业的并购活动，这是证券公司实现社会资本重组的重要途径。
6.中国人民银行宣布对商业银行及农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限的时间是（）。
A、2012年6月8日
B、2014年11月22日
C、2015年8月25日
D、2015年10月23日
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第2章>第2节>利率市场化
【答案】：
D
【解析】：
2015年10月23日，中国人民银行宣布对商业银行及农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限。
7.（）不属于银行操作风险的三道防线。
A、业务条线管理
B、独立的法人操作风险管理部门
C、独立的评估与审查
D、鼓励银行持续改善内部管理
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第2节>商业银行操作风险管理
【答案】：
D
【解析】：
银行操作风险管理的三道防线：
（1）业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。
（2）独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。
（3）独立的评估与审查是操作风险管理的第三道防线。
8.某银行2018年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假定月利率为9‰，该公司在2019年3月25日还款时应付利息为（）。
A、54000元
B、4500元
C、375元
D、6000元
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第2章>第4节>利随本清计息
【答案】：
A
【解析】：
计息期为整年（月）的，计息公式为：
利息=本金×年（月）数×年（月）利率。
故该公司在还款时应付利息为500000×9‰×12=54000（元）。
9.银行为个人办理活期储蓄存款的续存时，会计分录为（）。
A、借：
库存现金贷：
活期储蓄存款
B、借：
活期储蓄存款贷：
库存现金
C、借：
应付利息贷：
活期储蓄存款
D、借：
活期储蓄存款贷：
利息支出
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第7章>第2节>储蓄存款业务的会计处理
【答案】：
A
【解析】：
银行办理活期储蓄存款的开户或续存时，会计分录为:
借：
库存现金
贷：
活期储蓄存款
10.金融监管的最终目的是促进金融业稳健发展，体现了金融监管的（）原则。
A、依法监管
B、综合性监管
C、社会经济效益
D、安全稳健与风险预防
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第3节>金融监管的目标与原则
【答案】：
C
【解析】：
社会经济效益原则，金融监管的最终目的是促进金融业稳健发展。
11.下列证券市场的参与者中，为证券的发行与交易提供服务，连接证券筹资者和投资者的桥梁的是（）。
A、证券市场的主体
B、证券中介机构
C、自律性组织
D、监管机构
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第4章>第3节>证券市场概述
【答案】：
B
【解析】：
证券中介机构是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，它是连接证券筹资者和投资者的桥梁，主要包括证券经营机构和证券服务机构。
12.我国金融监管体制面临的新挑战是（）。
A、外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战
B、分业经营对我国现行金融监管体制的挑战
C、生产力发展水平对我国现行金融监管体制的挑战
D、经济全球化对我国现行金融监管体制的挑战
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第4节>我国的金融监管体制
【答案】：
A
【解析】：
我国金融监管体制面临的新挑战有：
（1）混业经营对我国现行金融监管体制的挑战；
（2）外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战。
13.对商业银行来说，（）是最基本、最主要的业务。
A、借款业务
B、负债业务
C、投资业务
D、结算业务
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第7章>第1节>商业银行会计核算的要素和基本方法
【答案】：
B
【解析】：
对商业银行来说，负债业务是最基本、最主要的业务，银行通过负债来筹集资金，从而构成银行经营的基础。
14.我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受（）的指导和监督。
A、证券交易所
B、中国银保监会
C、中国证监会
D、中国人民银行
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第2节>政策性金融机构
【答案】：
B
【解析】：
我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受中国银行保险监督管理委员会指导和监督。
15.剑桥方程式是（）。
A、Md=n´+P´+υ´
B、Md=kPY
C、
D、Md=L（y，r）
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第1章>第3节>剑桥学派的货币需求理论——剑桥方程式
【答案】：
B
【解析】：
剑桥学派提出如下方程式：
Md=kPY，其中，Md为名义货币总需求；k为以货币形式保存的财富占名义总收入的比例，即名义所得与货币量的比例；P代表价格水平；Y代表实际国民总收入。
16.下列不能作为商业银行向中央银行进行再贷款质押凭证的是（）。
A、国库券
B、金融债券
C、银行承兑汇票
D、股票
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第5章>第3节>向中央银行借款
【答案】：
D
【解析】：
可作为质押贷款权利凭证的有价证券包括国库券、中国人民银行融资券、中国人民银行特种存款凭证、金融债券和银行承兑汇票。
17.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为（）。
A、现金发行
B、现金漏损
C、现金归行
D、现金回笼
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第1章>第2节>现金流通
【答案】：
A
【解析】：
人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为现金发行。
18.同业拆借市场的资金利率由（）决定。
A、拆出方
B、拆入方
C、人民银行
D、拆出、拆入双方协商
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第5章>第3节>同业借款
【答案】：
D
【解析】：
同业拆借市场的资金利率由拆出、拆入双方协商决定。
19.通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置是（）。
A、金融同业自律组织
B、中央银行或金融管理局
C、按分业设立的监管机构
D、社会性公律组织
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第4节>金融监管机构概述
【答案】：
B
【解析】：
目前，世界各国的金融监管类机构主要有以下四类：
（1）负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局；
（2）按分业设立的监管机构，如中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会；
（3）金融同业自律组织，如行业协会；
（4）社会性公律组织，如会计师事务所、评估机构等。
其中，中央银行或金融管理局通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置。
20.操作风险损失率的计算公式是（）。
A、操作造成的损失与前一期净利息收入加上非利息收入之比
B、操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入之比
C、操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比
D、操作造成的损失与前二期净利息收入加上非利息收入平均值之比
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第2节>商业银行操作风险管理
【答案】：
C
【解析】：
操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
21.（）是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
A、债券市场利率
B、金融机构同业存款利率
C、拆借市场利率
D、票据市场利率
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第2章>第2节>我国现行的利率体系
【答案】：
C
【解析】：
拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
22.《商业银行风险管理核心指标（试行）》规定商业银行的核心负债比例不应低于（）。
A、10%
B、50%
C、60%
D、100%
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第2节>商业银行流动性风险管理
【答案】：
C
【解析】：
核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
23.对于托收承付结算，验单付款的承付期为（）。
A、3天
B、10天
C、30天
D、60天
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第7章>第3节>托收承付结算
【答案】：
A
【解析】：
付款人接到付款通知和有关单证后，应在规定的付款期内付款。
付款分验单付款和验货付款两种：
验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日起算（承付期内遇法定休假日顺延）；验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日起算。
24.中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应（），会影响货币市场短期利率（）。
A、减少；下降
B、减少；上升
C、增加；下降
D、增加；上升
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第2节>中央银行
【答案】：
C
【解析】：
中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应增加，会影响货币市场短期利率下降；反之，利率上升。
25.关于单位活期存款的说法错误的是（）。
A、商业银行运用单位活期存款一般以短期项目为主
B、存款支取方式要分账户而论
C、单位开立活期存款账户不需在开户银行预留印鉴
D、单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】：
C
【解析】：
单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴。
故C项说法错误
26.某商业银行期初在央行的存款准备金为10000万元，其中法定存款准备金为7000万；期初库存现金为100万元，本期同业往来清入160万，清出150万，向中央银行缴存现金50万，归还中央银行借款100万元，人民银行限定其库存现金限额为100万。
匡算该行期末基础头寸为（）万元。
A、1060
B、2500
C、2800
D、3060
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第6章>第1节>商业银行的头寸匡算与预测
【答案】：
D
【解析】：
期末基础头寸=（10000-7000）+100+160-150+50-100=3060（万元）
27.银行汇票的提示付款期限为自出票日起（）。
A、10天内
B、20天内
C、1个月内
D、3个月内
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第7章>第3节>银行汇票结算
【答案】：
C
【解析】：
银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月内。
28.世界上最早的纸币是（）。
A、贝壳
B、金币
C、交子
D、人民币
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第1章>第1节>代用货币
【答案】：
C
【解析】：
“交子”（北宋四川最早出现），意指交换凭据，它不但是我国最早的由政府正式发行的纸币，也是世界上最早使用的纸币。
29.“企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源”，这是指会计要素中的（）。
A、资产
B、所有者权益
C、收入
D、利润
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第7章>第1节>商业银行会计核算的要素和基本方法
【答案】：
A
【解析】：
资产是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。
30.逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按（）计付利息。
A、存入日挂牌公告的活期储蓄存款利率
B、存入日挂牌公告的定期储蓄存款利率
C、支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率
D、支取日挂牌公告的定期储蓄存款利率
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第2章>第3节>储蓄存款利息的计算
【答案】：
C
【解析】：
逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。
31.超短期融资券在（）登记。
A、中央国债登记结算有限责任公司
B、上海证券交易所
C、中国银行间市场交易商协会
D、上海清算所
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第6章>第3节>商业银行证券投资的工具
【答案】：
D
【解析】：
超短期融资券在上海清算所登记、托管及结算。
32.关于商业银行资本需要量，下列说法错误的是（）。
A、宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较高
B、经营规模越大，资本需要量也越大
C、资产质量较高，资本需要量较少
D、信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第5章>第1节>我国商业银行资本管理
【答案】：
A
【解析】：
宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低。
故A项说法错误
33.存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过（）办理。
A、临时存款账户
B、基本存款账户
C、一般存款账户
D、专用存款账户
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】：
B
【解析】：
基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付而开立的结算账户，一个单位只能在银行开立一个基本存款账户，存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。
34.下列有关新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高的说法，错误的是（）。
A、将信用风险、市场风险等主要风险都涵盖在考核之中，但不包括操作风险
B、对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改
C、鼓励银行采用避险手段
D、提出了加强监管当局的监督检查和市场约束
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第5章>第1节>巴塞尔协议及其发展
【答案】：
A
【解析】：
新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高：
①在防范风险上除保持对资本的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和市场约束;
②将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求；故A项说法错误。
③对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改；
④鼓励银行采用避险手段。
35.由于一个国家经济结构失调（如产品供需结构失调和要素价格结构失调）而导致的国际收支失衡是（）。
A、周期性失衡
B、结构性失衡
C、收入性失衡
D、货币性失衡
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第9章>第2节>国际收支失衡的判定与调节
【答案】：
B
【解析】：
结构性失衡是指由于一个国家经济结构失调（如产品供需结构失调和要素价格结构失调）而导致的国际收支失衡。
36.发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入的基金称为（）。
A、信托制基金
B、公司制基金
C、封闭型基金
D、开放式基金
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第4章>第3节>证券市场的交易对象
【答案】：
D
【解析】：
开放式基金是指基金的发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入该基金，因此也称为追加型基金。
37.2015年12月4日，上海证券交易所、深圳证券交易所及中国金融期货交易所正式发布指数熔断机制相关规定，并于2016年1月1日起正式实施。
A股熔断机制的标的指数是（）。
A、上证综合指数
B、深证成分股指数
C、深证综合指数
D、沪深300指数
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第4章>第5节>资本市场主要指标
【答案】：
D
【解析】：
2015年12月4日，上海证券交易所、深圳证券交易所及中国金融期货交易所正式发布指数熔断机制相关规定，并于2016年1月1日起正式实施。
A股熔断机制的标的指数是沪深300指数。
38.以对外贸易为背景办理货币收付，清偿国与国之间的债权债务的业务活动称为（）。
A、国际贸易结算
B、国际非贸易结算
C、国际清偿
D、国际支付
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第9章>第5节>国际结算概述
【答案】：
A
【解析】：
国际贸易结算，即以对外贸易为背景办理货币收付，清偿国与国之间的债权债务的业务活动。
39.在保险经营中，理赔是保险（）功能的体现。
A、投资
B、防灾防损
C、分摊经济损失
D、经济补偿
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第3节>保险公司
【答案】：
D
【解析】：
在保险经营中，理赔是保险经济补偿功能的体现。
40.当需要放松银根时，可用集中的准备金（）对商业银行放款或（）存款准备金率。
A、增加；调低
B、增加；调高
C、减少；调低
D、减少；调高
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第2节>中央银行
【答案】：
A
【解析】：
当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金率。
当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。
二、多选题
1.2015年10月，中国人民银行印发了《征信机构监管指引》，按照（）的监管原则，对征信机构的许可和备案程序、个人征信机构保证金管理、非现场监管、现场检查等征信机构整个业务生命周期的监管内容、措施和程序作出具体规定。
A、依法合规
B、权益保护
C、信用惩戒
D、全面调查
E、全面覆盖
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第2章>第1节>社会信用体系与社会征信体系建设
【答案】：
A,B,E
【解析】：
2015年10月，中国人民银行印发了《征信机构监管指引》，按照“依法合规、权益保护、全面覆盖”的监管原则，对征信机构的许可和备案程序、个人征信机构保证金管理、非现场监管、现场检查等征信机构整个业务生命周期的监管内容、措施和程序作出具体规定。
2.按照金融风险存在或替代的程度不同，可将金融风险分为（）。
A、轻度风险
B、一般风险
C、中度风险
D、严重风险
E、金融危机
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第1节>金融风险的分类
【答案】：
A,D,E
【解析】：
按照金融风险存在或替代的程度不同，又可将金融风险分为轻度风险、严重风险和金融危机三个级次。
3.金融风险管理的原则包括（）。
A、垂直管理原则
B、集中管理原则
C、独立性原则
D、分散管理原则
E、全面风险管理原则
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第1节>金融风险管理的原则
【答案】：
A,B,C,E
【解析】：
金融风险管理的原则：
（1）全面风险管理原则。
（2）集中管理原则。
（3）垂直管理原则。
（4）独立性原则。
4.按担保公司的业务范围，担保公司可分为（）。
A、政府性担保公司
B、政策性担保公司
C、非融资性担保公司
D、商业性担保公司
E、融资性担保公司
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第3章>第3节>信用担保机构
【答案】：
C,E
【解析】：
按担保公司的业务范围，担保公司可分为融资性担保公司与非融资性担保公司。
5.下列（）构成银行汇票无效的行为。
A、出票日期更改的银行汇票
B、以中文大写和阿拉伯数字同时记载银行汇票金额
C、收款人名称更改的银行汇票
D、现金银行汇票背书转让
E、公示催告期间票据转让的行为
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第7章>第3节>银行汇票结算
【答案】：
A,C,D,E
【解析】：
银行汇票金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载，两者必须一致，两者不一致的票据无效。
B项并没有阐述两者是否一致，所以本题不选B。
6.下列金融工具中，属于金融衍生工具的有（）。
A、债券
B、股票
C、股指期货
D、股票期权
E、利率互换
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第4章>第4节>金融衍生工具概述
【答案】：
C,D,E
【解析】：
从交易机制上看，金融衍生工具主要有远期、期货、期权、互换等品种。
7.以下影响全社会存款总量的变动的外部影响因素有（）。
A、社会经济发展水平
B、金融企业服务质量
C、货币金融政策
D、金融市场发达程度
E、金融资产种类
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第5章>第2节>影响商业银行存款量的因素
【答案】：
A,C,D,E
【解析】：
全社会存款总量的变动主要受商业银行外部的整个国民经济活动影响，其外部影响因素有：
1.社会经济发展水平
2.金融市场发达程度和金融资产种类
3.货币金融政策
4.通货膨胀率水平
5.存款利率
8.商业银行贷款中不良贷款包括（）。
A、正常类贷款
B、关注类贷款
C、次级类贷款
D、可疑类贷款
E、损失类贷款
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第8章>第2节>商业银行信用风险管理
【答案】：
C,D,E
【解析】：
1998年后，我国对银行业贷款分类逐步实施"五级分类"法，即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。
9.关于固定汇率制度，下列说法正确的有（）。
A、固定汇率制度可分为金本位制度下的固定汇率制度和布雷顿森林体系下的固定汇率制度
B、金本位制是以黄金为货币制度的基础
C、布雷顿森林体系下的固定汇率制度是美元与黄金挂钩、其他货币与美元挂钩的“双挂钩”制度
D、金本位制下交易中的汇率波动的范围仅限于黄金输送点之间
E、各国货币对美元的汇率只能在平价上下各10%的限度内波动
本题答案与相关知识点解析
【知识点】：
第9章>第1节>汇率制度
【答案】：
A,B,C,D
【解析】：
E项说法错误，各国货币对美元的汇率只能在平价上下各1%
升级会员 