《中铁建工集团有限公司内控体系流程文件汇编》（上册）.doc
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上册
中铁建工集团有限公司
内控体系流程文件汇编
（2011年A版）
中铁建工集团有限公司编制
二○一一年三月
前言
为了认真贯彻落实财政部、证监会、审计署、银监会、保监会颁布的《企业内部控制基本规范》及其《配套指引》，提升管理水平，提高运营效率，实现公司发展战略，促进企业持续健康发展。
中铁建工集团有限公司制定了内部控制体系文件，内控体系文件由《内部控制手册》和《内控体系流程文件汇编》组成。
内控手册是对集团公司内控体系分别从五要素的描述，包含了内控体系建设工作的所有内容，内控手册规定了术语、编制依据、组织体系、部门责任、内控要点、实施程序、方法模型以及文件模板，是内控体系建设的纲领性文件，用以指导内部控制体系运行、维护、监督、评价和改进工作。
内部控制体系流程文件主要包括：
流程图、流程说明、风险控制矩阵、风险数据库以及控制文档组成。
流程图是对业务操作程序的直观展示，规定具体业务的操作步骤、责任岗位等；流程描述是对流程图中每个节点步骤的详细说明，包含每个步骤的操作要求、操作人，操作的时限等；风险控制矩阵是每个业务流程实现控制目标、可能存在的风险以及控制措施的规定；风险数据库是对识别出来的业务流程关键控制点（风险点）的描述和风险等级的判定；控制文档是业务流程运行的描述，是监督评价内控体系运行的依据。
按照内部控制管理的规定，《中铁建工集团有限公司内部控制体系流程文件汇编》已经董事会审议批准，现发布执行。
内控体系建设工作机构及人员
一、内部控制体系建设领导小组
组长：
刘荣耀段永传崔宝华
组员：
刘炳才邱振虎李成生郭俊亮刘玉华杨煜
黄振庭李选民穆亦龙卢卫平孟庆军毕彦春
周志立
二、内控体系建设工作小组
组长：
段永传
副组长：
郭俊亮、李选民、黄振庭（日常召集人）
成员：
孔德风张国华李玉侠郝宝森李磊徐悦民王树立
赵晓强年福兵邓银国刘俊峰王沧州高建彬朱宇峰
张建雄郑式村杨金祚石青山曹子牧丁明吴少勇
徐议成刘万琼杨启昉刘宇喆
三、内控体系建设办公室（战略规划部内控与风险管理处）
主任：
张国华
副主任：
丁明
成员：
杨启昉刁星伍罗小红
三、内控体系建设工作联系人
人员：
黄一粟刘宇喆杨启昉胡玉涛刁星伍肖艳敏朱骏
郭剑铮王玉霞国树军李鹏孟庆斌尹雯罗小红
王忠王敬敏李帆罗杰石青山罗卓丽王剑
目 录
COG公司治理 1
COG01治理结构 1
COG01.01董事会流程 1
COG01.02监事会流程 11
COG01.03总经理办公会议流程 20
COG01.05派出董监事履职管理流程 27
COG02企业文化 33
COG02.01重大专项/主题宣传组织工作流程 33
COG02.02企业内刊《中铁建工》采编、发行工作流程 41
COG02.03企业宣传信息发布管理工作流程 44
COG02.04企业品牌形象规范管理工作流程 49
COG02.05突发事故（事件）舆论应对流程 55
MAS管理结构 65
MAS02机构管理 65
MAS02.01集团总部组织结构设置流程 65
MAS02.02分子公司组织机构管理流程 71
STM战略管理 77
STM01公司战略管理 77
STM01.01公司总发展战略制定流程 77
STM01.02公司职能（业务）子战略制定流程 91
STM01.03分子公司战略规划审批流程 100
STM01.04公司发展战略的实施与评价流程 106
PBP生产经营管理 113
PBP01计划管理 113
PBP01.01年度经营生产计划管理流程 113
PBP01.02分子公司年度经营生产业绩考核流程 121
PBP01.03年度固定资产投资计划制定流程 127
PBP01.04固定资产购置计划审批流程 133
PBP01.05年度、季度施工生产计划编制流程 139
PBP01.06工程任务额三年滚动计划流程 145
PBP02财务预算 151
PBP02.01年度财务预算编制流程 151
PBP02.02后方单位经费核定流程 163
BUC运营监控 169
BUC01统计管理 169
BUC01.01统计管理流程 169
BUC01.02统计执法检查及考核工作流程 176
BUC03内部审计 184
BUC03.01年度审计计划编制和审批流程 184
BUC03.02经济责任审计方案的制定与实施流程 189
BUC03.03经济效益审计方案的制定与实施流程 198
BUC03.04工程项目审计方案的制定与实施流程 205
BUC03.05内部控制制度审计方案的制定与实施流程 213
BUC04内部监察 221
BUC04.01信访举报和案件检查流程 221
BUC04.02自办移送案件审理流程 229
BUC04.03效能监察工作流程 240
BUC04.04述廉议廉工作流程 249
BUG05体系管理 254
BUG05.01管理体系内部审核流程 254
BUG05.02管理评审流程 263
BUG05.03管理体系第三方审核流程 271
COR信息披露 279
COR01信息的生成 279
COR01.01重大事项内部报告管理流程 279
COR02信息披露管理 286
COR02.01公司非法定披露信息的管理流程 286
LEA法律事务 291
LEA01法律事务管理 291
LEA01.01非诉讼法务事务流程 291
LEA01.02法律诉讼处理流程 298
LEA01.03外聘律师选聘流程 304
LEA01.04法律顾问注册管理流程 310
LEA01.05文件合规审核流程 314
LEA01.06章程管理流程 319
LEA01.07非施工合同管理流程 326
LEA01.08仲裁案件处理流程 332
LEA01.09法律法规管理评价流程 338
SQE安全质量环保 342
SQE01综合管理 342
SQE01.01安全、质量、环保节能管理目标确定及工作要点控制流程 342
SQE01.02安全、质量及节能环保管理文件印发流程 351
SQE01.03安全、质量及节能环保管理收文处理流程 356
SQE01.04安全、质量及节能环保管理目标考核流程 361
SQE01.05安全、质量及节能环保定期检查工作流程 367
SQE01.06重点工程、关键工序服务指导及检查控制流程 375
SQE01.07安全、质量及节能环保报表管理流程 381
SQE01.08各级安全质量委员会建设与管理流程 387
SQE01.09铁路建设工程施工信用评价管理流程 392
SQE01.10安全、质量及环保事故应急响应及调查处理程序流程 397
SQE02安全管理 404
SQE02.01安全监督管理体系的建设与管理流程 404
SQE02.02中国中铁股份公司安全标准工地申报验评流程 409
SQE03质量管理 413
SQE03.01QC成果管理工作流程 413
SQE04环保管理 418
SQE04.01节能减排统计报告管理流程 418
HRM人力资源管理 423
HRM01组织结构管理 423
HRM01.01总部机关岗位说明书编制修改流程 423
HRM01.02集团公司项目经理部的成立、变更、撤销流程 428
HRM02人力资源配置 433
HRM02.01人力资源战略规划制定流程 433
HRM02.02年度人力资源计划编制流程 438
HRM02.03领导班子考察流程 443
HRM02.04中层管理人员选拔与任用流程 450
HRM02.05中层管理人员公开招聘流程 458
HRM02.06中层管理人员试用期满考核流程 467
HRM02.07“四好”领导班子创建与评审流程 474
HRM02.08总部机关一般管理人员招聘流程 480
HRM02.09毕业生招聘流程 487
HRM03员工发展与培训 495
HRM03.01专业技术人才培养管理流程 495
HRM03.02专业技术职称评审与聘任流程 500
HRM03.03专家评选推荐流程 512
HRM03.04培训计划制定流程 520
HRM03.05培训方案制定流程 524
HRM03.06培训实施流程 528
HRM03.07培训效果评估流程 532
HRM03.08培训资源管理流程 534
HRM03.09申报创优工作流程 536
HRM03.10执业资格考试注册流程 540
HRM03.11安全生产管理岗位人员及建设企事业单位专业管理人员培训考核流程 545
HRM03.12高技能人才评价流程 551
HRM03.13特种作业从业人员培训考核流程 563
HRM03.14职业技能鉴定流程 569
HRM03.15证书管理流程 576
HRM03.16岗位证书复审工作流程 582
HRM03.17学历教育流程 586
HRM04薪酬福利管理 592
HRM04.01集团公司工资总额管理流程 592
HRM04.02子、分公司工资总额管理流程 598
HRM04.03集团公司企业负责人薪酬管理流程 604
HRM04.04子、分公司企业负责人薪酬管理流程 612
HRM04.05子、分公司薪酬管理流程 617
HRM04.06总部机关薪酬管理流程 623
HRM04.07薪酬福利方案制定流程 629
HRM05绩效考核 637
HRM05.01总部机关绩效考核方案制定流程 637
HRM05.02总部机关绩效考核组织实施流程 642
HRM06人事管理 647
HRM06.01员工内部调动管理流程 647
HRM06.02总部机关员工离职管理流程 651
HRM06.03员工人事档案管理流程 656
HRM06.04见习生管理流程 663
HRM07劳动关系管理 670
HRM07.01劳动合同管理流程 670
HRM08假期管理 677
HRM08.01员工休假管理流程 677
-423-
COG公司治理
COG01治理结构
COG01.01董事会流程
1.控制目标
规范中铁建工集团有限公司董事会决策程序和日常工作的管理，避免决策程序违规，提高公司治理水平。
2.适用范围
本流程自“提交书面提议”开始，到“会议资料立卷归档”终止。
适用于中铁建工集团有限公司及各子/分公司所发生的根据《公司章程》规定须提交董事会审议的重大事项的决策工作。
3.流程图及流程说明
3.1流程图
3.2流程说明
编号
【流程步骤】
【角色】
【流程步骤描述】
【时限】
01
提交书面提议
提议人
1.提议人按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》第五条和第九条要求提交《书面提议》。
2．提议人包括《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》第七条所规定，具体包括：
1）三分之一以上董事；
2）监事会；
3）董事长；
4）总经理。
02
识别决策程序
董（监）事会办公室
C01
当董（监）事会办公室主任收到《书面提议》后，根据《中铁建工集团有限公司章程》的要求对议案格式、前置程序、是否提交股东等事项进行形式审查并提出建议。
03
形成初步建议向董事长汇报
董事会秘书
1．董事会秘书根据董（监）事会办公室建议对《书面提议》进行审阅并向董事长汇报；
2．董事会秘书通知董（监）事会办公室发出《征集议案的通知》。
04
审核
董事长
C02
1．董事长结合董事会秘书建议对《书面提议》进行审核、确认。
2．若审核通过则转入05步骤；若审核认为提议内容不明确、具体或者有关材料不充分的，则转入01步骤要求提议人对《书面提议》进行修改或者补充。
05
组织筹备会议
董事会秘书
董事会秘书在董事长对《书面提议》审核通过后，组织董（监）事会办公室人员开展会议筹备工作，并将《书面提议》相关的提案交董（监）事会办公室制作会议资料。
同时，安排董（监）事会办公室发出征集议案的通知。
06
发出征集议案的通知
董（监）事会办公室
董（监）事会办公室分管职员向公司相关职能部门/机构发出《关于征集第XX届XX次董事会会议议案的通知》，通知中应明确董事会会议召开的大致时间、相关职能部门提交议案材料的格式和时限。
07
制作议案材料
相关职能部门/机构职员
相关职能部门/机构分管职员根据《关于征集第XX届XX次董事会会议议案的通知》的要求制作董事会议案材料，并在相关领导确认后于通知要求的时限内向董（监）事会办公室提交议案材料电子版。
08
制作会议资料并发出会议通知
董（监）事会办公室
董（监）事会办公室分管职员负责制作《第XX届XX次董事会出席会议通知》和《第XX届XX次董事会列席会议通知》，将《书面提议》相关的议案、相关职能部门/机构提交的其他议案材料一并制作为《第XX届XX次董事会会议资料》，并分发至各董事、监事、董事会秘书以及其他需要列席会议的人员。
定期会议，书面通知提前10日送达；临时会议一般应于会议召开前2日送达。
09
主持召开董事会审议并形成决议
董事长/董事
C03
1．董事长/董事按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》相关规定召集并主持召开董事会。
2．董事会按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》第二十至第二十三条相关规定对议案进行审议。
3．董事会秘书组织董（监）事会办公室人员按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》相关规定做好《第XX届XX次董事会会议记录》以及《第XX届XX次董事会决议》的签署工作。
4．若需要股东审议则转入10步骤，若不需要股东审议则直接转入11步骤。
10
提交股东审议
董事长
董事长对于董事会审议后认为需要股东审议的事项按照公司章程规定由相关部门根据董事会决议提交股东审议。
11
组织会议纪要的制作
董事会秘书
董事会秘书按照《董事会议事规则》的规定组织董（监）事会办公室开展会议纪要的制作。
12
形成会议纪要
董事会秘书/董（监）事会办公室
1．董（监）事会办公室分管职员根据《第XX届XX次董事会会议记录》及《第XX届XX次董事会决议》形成《第XX届XX次董事会会议纪要》，经董事会秘书审核并报董事长签发后分发给全体董事、监事会、高级管理人员及相关单位、部门。
2．对于需执行事项，由经理层或相关部门/机构根据会议纪要的要求执行，由董（监）事会办公室在董事会秘书的指导下对董事会决议的执行情况进行跟踪评价，具体操作按照“决议执行与跟踪评价流程”执行。
13
相关资料立卷归档
董（监）事会办公室
C04
1．董（监）事会办公室分管职员将董事会所有资料进行整理并建立专项档案，交档案室保存。
2．董事会会议档案，包括会议通知和会议材料、会议签到簿、董事代为出席的授权委托书、表决票、经与会董事签字确认的会议记录、会议纪要、决议等。
3．董事会会议档案的保存期限不少于20年。
4．本流程结束。
4.风险控制矩阵
目标编号*
控制目标*
风险编号*
风险描述*
控制措施编号*
控制措施
T01
已建立董事会从提案产生到决议形成的议事规则和管理办法，确保董事会决策过程规范而统一，保证董事会决策程序及所产生决议的有效性。
R01
缺乏董事会提案产生、会议召集、会议决策等方面的具体规则，可能会导致会议准备不够充分、会议组织无序、会议决策程序与相关法规存在冲突，进而可能影响董事会决议的合法性、公平性、有效性。
C00
已下发《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》，对董事会的召集和召开、审议和决议程序等方面提出了要求，保证了董事会的规范性及有效性。
T02
公司经营活动中发生的需董事会决策的重大事项能够提交董事会审议，不需董事会决策的事项避免被提到董事会审议。
R02
公司经营活动中属于董事会职权范围内的事项没有经过董事会的审议，可能会导致对应事项得不到合理有效处理，甚至可能导致经营活动中越权决策现象的产生，进而可能给公司带来合规性、经营性等方面的风险；不属于董事会职权范围内的事项被提交到董事会进行审议，可能导致公司经营效率的降低，也可能导致公司资源的浪费。
C01
当董（监）事会办公室主任收到《书面提议》后，根据《中铁建工集团有限公司章程》的要求对议案格式、前置程序、是否提交股东等事项进行形式审查并提出建议。
C02
1．董事长结合董事会秘书建议对《书面提议》进行审核、确认。
2．若审核通过则转入05步骤；若审核认为提议内容不明确、具体或者有关材料不充分的，则转入01步骤要求提议人对《书面提议》进行修改或者补充。
T03
提交到董事会决策的事项能够接受合法有效、公平公正的决策。
R03
董事会召开过程中对议题的审议、讨论不充分，会议的组织无序、混乱，决策过程违背相关监管制度或公司章程，或者会议记录、会议决议文本不完整、不符合真实情况等因素的出现都可能影响董事会决议的合法性、合理性或有效性。
C03
1．董事长/董事按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》相关规定召集并主持召开董事会。
2．董事会按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》第二十至第二十三条相关规定对议案进行审议。
3．董事会秘书组织董（监）事会办公室人员按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》相关规定做好《第XX届XX次董事会会议记录》以及《第XX届XX次董事会决议》的签署工作。
4．若需要股东审议则转入10步骤，若不需要股东审议则直接转入11步骤。
T04
董事会从提案到决议过程文档妥善保管，以备追溯。
R04
董事会决策过程的文件没有在主责部门完整留存和备案，没有形成董事会决议档案，影响公司后续查询、追溯和学习工作。
C04
1．董（监）事会办公室分管职员将董事会所有资料进行整理并建立专项档案，交档案室保存。
2．董事会会议档案，包括会议通知和会议材料、会议签到簿、董事代为出席的授权委托书、表决票、经与会董事签字确认的会议记录、会议纪要、决议等。
3．董事会会议档案的保存期限不少于20年。
4．本流程结束。
5.风险数据库
风险编号*
风险描述
风险类别*
发生可能性*（1-5）
影响程度*
（1-5）
风险等级*
对应关键控制编号
战略风险
经营风险
报告风险
合规风险
资产安全风险
R01
缺乏董事会提案产生、会议召集、会议决策等方面的具体规则，可能会导致会议准备不够充分、会议组织无序、会议决策程序与相关法规存在冲突，进而可能影响董事会决议的合法性、公平性、有效性。
√
2
3
重要风险
R02
公司经营活动中属于董事会职权范围内的事项没有经过董事会的审议，可能会导致对应事项得不到合理有效处理，甚至可能导致经营活动中越权决策现象的产生，进而可能给公司带来合规性、经营性等方面的风险；不属于董事会职权范围内的事项被提交到董事会进行审议，可能导致公司经营效率的降低，也可能导致公司资源的浪费。
√
3
3
重大风险
C01、C02
R05
董事会召开过程中对议题的审议、讨论不充分，会议的组织无序、混乱，决策过程违背相关监管制度或公司章程，或者会议记录、会议决议文本不完整、不符合真实情况等因素的出现都可能影响董事会决议的合法性、合理性或有效性。
√
3
3
重大风险
C03
R06
董事会决策过程的文件没有在主责部门完整留存和备案，没有形成董事会决议档案，影响公司后续查询、追溯和学习工作。
√
1
2
一般风险
6.控制文档
步骤编号*
流程步骤*
流程步骤类型*
流程步骤描述
控制类型*
（事前/事中/事后）
控制
方式*
控制频率*
（随时/日/月/季/年）
实施证据*
责任部门*
责任岗位*
控制措施编号*
控制措施*
S02
识别决策程序
关键控制
C01
当董（监）事会办公室主任收到《书面提议》后，根据《中铁建工集团有限公司章程》的要求对议案格式、前置程序、是否提交股东等事项进行形式审查并提出建议。
事中
人工
控制
随时
董（监）事会办公室
董（监）事会办公室主任
S04
审核
关键控制
C02
1．董事长结合董事会秘书建议对《书面提议》进行审核、确认。
2．若审核通过则转入05步骤；若审核认为提议内容不明确、具体或者有关材料不充分的，则转入01步骤要求提议人对《书面提议》进行修改或者补充。
事中
人工
控制
随时
董事长
S09
主持召开董事会审议并形成决议
关键控制
C03
1．董事长/董事按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》相关规定召集并主持召开董事会。
2．董事会按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》第二十至第二十三条相关规定对议案进行审议。
3．董事会秘书组织董（监）事会办公室人员按照《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》相关规定做好《第XX届XX次董事会会议记录》以及《第XX届XX次董事会决议》的签署工作。
4．若需要股东审议则转入10步骤，若不需要股东审议则直接转入11步骤。
事中
人工
控制
随时
《第XX届XX次董事会会议记录》、《第XX届XX次董事会决议》
董事长/董事
S13
相关资料立卷归档
一般控制
C04
1．董（监）事会办公室分管职员将董事会所有资料进行整理并建立专项档案，交档案室保存。
2．董事会会议档案，包括会议通知和会议材料、会议签到簿、董事代为出席的授权委托书、表决票、经与会董事签字确认的会议记录、会议纪要、决议等。
3．董事会会议档案的保存期限不少于20年。
4．本流程结束。
事中
人工
控制
随时
董（监）事会办公室
分管职员
7.相关执行文件及附录
7.1相关执行文件
7.1.1《中铁建工集团有限公司章程》
7.1.2《中铁建工集团有限公司董事会议事规则》
7.2附录
7.2.1《关于召开xx届xx次董事会的提议》
7.2.2《第xx届xx次董事会征集议案通知》
7.2.3《第xx届xx次董事会出席会议通知》
7.2.4《第xx届xx次董事会列席会议通知》
7.2.5《第xx届xx次董事会会议资料》
7.2.6《第xx届xx次董事会会议记录》
7.2.7《第xx届xx次董事会决议》
7.2.8《第xx届xx次董事会会议纪要》
8.修订记录
版次
修订人
文件修订原因
发布日期
修订页
COG01.02监事会流程
1.控制目标
规范中铁建工集团有限公司监事会的议事方式和表决程序和日常工作的管理，促进监事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。
2.适用范围
本流程自“提交书面提议”开始，到“会议资料立卷归档”终止。
适用于中铁建工集团有限公司及子
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