华天酒店二季度财务分析报告.docx
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华天酒店二季度财务分析报告
华天酒店2021年二季度财务分析报告
一、上市公司基本信息
机构简介：
公司系由湖南华天实业集团公司发起，由华天大酒店全资改组设立，始将发起人净资产及现金投入折为国家股6000万股，经1996年7月19日首次上网定价发行，上市时总股本份8000万股；内部职工股354.8万股于1997年2月8日上市交易。
主营业务：
以酒店服务业为主、房地产业务为辅。
经营范围：
住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务及卷烟、雪茄烟零售；投资汽车出租、文化娱乐产业；酒店资产的运营与管理（包括酒店资产的收购、投资、销售、租赁）；生产、销售计算机软硬件并提供计算机集成科研成果转让；食品生产、加工；食品批发、零售；酒店管理咨询服务；信息管理平台服务；酒店品牌输出。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、财务报表分析
（一）利润数据
2021-06-30
2021-03-31
2020-12-31
2020-09-30
2020-06-30
2020-03-31
同比
环比
营业总收入（万元）
17,813.71
12,697.63
18,536.32
15,867.1
10,459.37
6,675.04
70.31%
40.29%
营业收入（万元）
17,813.71
12,697.63
18,536.32
15,867.1
10,459.37
6,675.04
70.31%
40.29%
营业总成本（万元）
25,513.88
25,083.45
31,787.24
26,826.53
22,484.76
22,690.44
13.47%
1.72%
营业成本（万元）
13,125.92
10,341.21
29,144.72
7,439.47
5,213.27
5,325.14
151.78%
26.93%
营业税金及附加（万元）
1,204.26
944.97
3,182.44
941.36
464.71
624.95
159.14%
27.44%
销售费用（万元）
583.19
460.96
717.54
442.15
376.23
441.34
55.01%
26.52%
管理费用（万元）
5,603.38
8,099.2
-5,858.78
12,416.74
11,286.1
11,192.74
-50.35%
-30.82%
财务费用（万元）
4,997.12
5,237.12
4,601.33
5,586.8
5,144.44
5,106.27
-2.86%
-4.58%
投资收益（万元）
7.0
-147.69
231.87
-191.61
-648.95
-192.52
-101.08%
-104.74%
对联营企业和合营企业的投资收益（万元）
7.0
-147.69
145.19
-191.61
-648.95
-192.52
-101.08%
-104.74%
营业利润（万元）
-6,898.24
-12,238.34
-14,543.86
-17,044.99
-11,496.9
-16,022.97
-40.00%
-43.63%
营业外收入（万元）
72.59
1.18
320.03
10.05
1,058.57
0.21
-93.14%
6076.85%
营业外支出（万元）
20.39
17.29
1,209.0
127.89
840.72
10.45
-97.58%
17.95%
利润总额（万元）
-6,846.04
-12,254.45
-15,432.83
-17,162.83
-11,279.05
-16,033.21
-39.30%
-44.13%
所得税费用（万元）
-116.71
-116.76
-36.83
-116.76
-129.0
-33.26
-9.52%
-0.04%
净利润（万元）
-6,729.33
-12,137.69
-15,396.01
-17,046.06
-11,150.05
-15,999.95
-39.65%
-44.56%
归属于母公司股东的净利润（万元）
-5,151.19
-10,291.69
-13,226.51
-15,241.44
-9,320.72
-13,542.36
-44.73%
-49.95%
少数股东损益（万元）
-1,578.14
-1,846.0
-2,169.5
-1,804.62
-1,829.33
-2,457.59
-13.73%
-14.51%
基本每股收益（元）
-0.05
-0.1
-0.13
-0.15
-0.09
-0.13
-44.02%
-49.50%
稀释每股收益（元）
-0.05
-0.1
-0.13
-0.15
-0.09
-0.13
-44.02%
-49.50%
综合收益总额（万元）
-6,729.33
-12,137.69
-13,929.68
-17,046.06
-11,150.05
-15,999.95
-39.65%
-44.56%
归属于母公司所有者的综合收益总额（万元）
-5,151.19
-10,291.69
-11,760.18
-15,241.44
-9,320.72
-13,542.36
-44.73%
-49.95%
归属于少数股东的综合收益总额（万元）
-1,578.14
-1,846.0
-2,169.5
-1,804.62
-1,829.33
-2,457.59
-13.73%
-14.51%
利润分析：
2021年二季度利润总额为-6846.04万元，与2020年二季度的-11279.05万元相比，增长-39.3%；环比2021年一季度的-12254.45万元相比，增长-44.13%，利润总额主要来源于主营业务。
（二）现金流数据
2021-06-30
2021-03-31
2020-12-31
2020-09-30
2020-06-30
2020-03-31
同比
环比
销售商品、提供劳务收到的现金（万元）
17,469.81
11,123.04
23,572.81
16,195.43
9,635.33
6,384.53
81.31%
57.06%
收到的税费返还（万元）
89.5
295.08
1,587.62
1,403.74
1,216.16
179.51
-92.64%
-69.67%
收到其他与经营活动有关的现金（万元）
3,949.77
10.13
2,994.93
-902.61
1,442.53
101.71
173.81%
38897.73%
经营活动现金流入小计（万元）
21,509.08
11,428.25
28,155.36
16,696.55
12,294.02
6,665.75
74.96%
88.21%
购买商品、接受劳务支付的现金（万元）
8,319.46
3,404.18
11,874.66
4,654.39
6,359.5
2,823.11
30.82%
144.39%
支付给职工以及为职工支付的现金（万元）
5,270.82
5,399.22
7,338.84
4,258.84
5,995.72
5,633.77
-12.09%
-2.38%
支付的各项税费（万元）
1,644.34
1,173.01
3,450.5
2,356.17
818.81
954.47
100.82%
40.18%
支付其他与经营活动有关的现金（万元）
2,459.23
5,160.96
1,564.56
5,388.15
4,463.09
2,006.26
-44.90%
-52.35%
经营活动现金流出小计（万元）
17,693.85
15,137.38
24,228.56
16,657.55
17,637.12
11,417.61
0.32%
16.89%
经营活动产生的现金流量净额（万元）
3,815.22
-3,709.12
3,926.8
39.0
-5,343.1
-4,751.86
-171.40%
-202.86%
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额（万元）
9.38
0.1
30.68
0.79
0.63
5.81
1381.39%
9461.28%
投资活动现金流入小计（万元）
309.38
82.45
3,112.98
308.76
0.63
16,418.72
48782.92%
275.24%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金（万元）
2,289.26
2,528.71
7,977.76
399.9
3,759.8
1,566.25
-39.11%
-9.47%
投资活动现金流出小计（万元）
2,289.26
2,528.71
7,977.76
399.9
3,759.8
1,566.25
-39.11%
-9.47%
投资活动产生的现金流量净额（万元）
-1,979.88
-2,446.26
-4,864.78
-91.14
-3,759.17
14,852.46
-47.33%
-19.06%
取得借款收到的现金（万元）
88,500.0
85,300.0
41,700.0
32,900.0
58,000.0
53,100.0
52.59%
3.75%
筹资活动现金流入小计（万元）
108,906.08
95,006.03
57,933.94
30,567.45
84,098.61
53,100.0
29.50%
14.63%
偿还债务支付的现金（万元）
95,511.28
79,293.52
58,446.47
28,973.14
66,548.77
49,605.66
43.52%
20.45%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金（万元）
4,230.37
4,901.29
5,610.61
5,392.35
4,274.9
4,492.51
-1.04%
-13.69%
支付其他与筹资活动有关的现金（万元）
3,509.91
2,184.74
11.46
2,618.1
-458.24
7,516.78
-865.95%
60.66%
筹资活动现金流出小计（万元）
103,251.57
86,379.55
64,068.54
36,983.59
70,365.42
61,614.95
46.74%
19.53%
筹资活动产生的现金流量净额（万元）
5,654.51
8,626.47
-6,134.6
-6,416.14
13,733.19
-8,514.95
-58.83%
-34.45%
现金及现金等价物净增加额
7,489.85
2,471.09
-7,072.58
-6,468.27
4,630.92
1,585.66
61.74%
203.10%
期初现金及现金等价物余额（万元）
8,371.63
5,900.54
12,970.73
19,439.01
14,808.09
13,222.43
-43.47%
41.88%
期末现金及现金等价物余额（万元）
15,859.09
8,371.63
5,898.15
12,970.73
19,439.01
14,808.09
-18.42%
89.44%
现金流分析：
2021年二季度期末现金及现金等价物余额为15859.09万元，与2020年二季度的19439.01万元相比，增长-18.42%；环比2021年一季度的8371.63万元相比，增长89.44%。
（三）资产负债数据
2021-06-30
2021-03-31
2020-12-31
2020-09-30
2020-06-30
2020-03-31
同比
环比
货币资金（万元）
16,956.31
9,198.62
9,682.53
17,325.77
22,529.73
16,723.01
-24.74%
84.34%
应收账款（万元）
5,202.87
3,915.02
2,220.75
5,764.98
4,962.34
4,370.86
4.85%
32.90%
预付款项（万元）
7,037.7
6,458.45
9,941.71
10,622.99
10,545.2
10,585.68
-33.26%
8.97%
其他应收款（万元）
35,157.88
35,801.89
33,442.67
39,446.42
44,549.34
46,728.4
-21.08%
-1.80%
存货（万元）
81,778.77
81,870.49
81,742.59
82,324.06
82,448.25
82,165.33
-0.81%
-0.11%
其他流动资产（万元）
1,361.44
1,300.38
1,299.15
642.29
1,260.55
607.97
8.00%
4.70%
流动资产合计（万元）
147,494.98
138,544.85
138,329.4
156,126.51
166,295.42
161,181.26
-11.31%
6.46%
长期股权投资（万元）
44,321.6
44,314.6
44,544.64
44,395.12
44,894.69
45,543.65
-1.28%
0.02%
投资性房地产（万元）
8,960.07
9,047.83
9,135.59
9,109.25
9,214.1
9,318.96
-2.76%
-0.97%
固定资产（万元）
290,171.93
294,163.72
297,821.54
287,687.6
291,398.12
295,105.6
-0.42%
-1.36%
在建工程（万元）
55,860.69
55,485.87
53,026.3
61,246.05
60,233.37
59,533.73
-7.26%
0.68%
无形资产（万元）
45,936.22
46,261.4
46,591.57
47,174.43
47,434.53
47,739.77
-3.16%
-0.70%
长期待摊费用（万元）
14,231.66
14,510.28
15,148.5
15,039.38
15,106.75
15,858.56
-5.79%
-1.92%
其他非流动资产（万元）
3,043.86
3,047.45
3,066.59
3,412.01
3,412.93
3,423.19
-10.81%
-0.12%
非流动资产合计（万元）
478,793.65
483,952.7
473,928.11
470,705.42
474,336.09
479,165.05
0.94%
-1.07%
资产总计（万元）
626,288.64
622,497.55
612,257.5
626,831.94
640,631.51
640,346.3
-2.24%
0.61%
短期借款（万元）
193,305.63
193,405.63
185,993.99
187,928.94
178,836.27
167,098.07
8.09%
-0.05%
应付票据（万元）
13.0
13.0
49.06
935.17
1,252.43
2,096.31
-98.96%
0.00%
应付账款（万元）
20,604.69
21,786.31
20,261.53
21,654.67
18,808.58
25,679.74
9.55%
-5.42%
应付职工薪酬（万元）
1,237.84
1,398.55
1,605.76
651.67
620.63
503.95
99.45%
-11.49%
应交税费（万元）
1,213.27
1,132.64
1,293.66
83.39
2,187.08
2,176.67
-44.53%
7.12%
其他应付款（万元）
141,273.48
121,404.69
113,166.91
95,347.11
95,611.28
67,586.34
47.76%
16.37%
一年内到期的非流动负债（万元）
41,404.33
45,469.89
46,826.69
40,157.79
44,757.79
62,107.64
-7.49%
-8.94%
流动负债合计（万元）
406,123.17
391,536.75
376,737.56
351,426.47
346,247.41
331,963.1
17.29%
3.73%
长期借款（万元）
22,300.37
25,192.64
25,980.17
38,090.93
38,864.58
41,712.53
-42.62%
-11.48%
长期应付款（万元）
12,319.24
12,445.55
13,351.3
13,560.88
14,603.02
15,210.44
-15.64%
-1.01%
递延所得税负债（万元）
11,586.6
11,703.36
11,820.13
11,448.11
11,564.87
11,765.14
0.19%
-1.00%
非流动负债合计（万元）
56,640.85
60,708.24
51,623.65
73,978.5
75,911.06
78,760.12
-25.39%
-6.70%
负债合计（万元）
462,764.02
452,245.0
428,361.2
425,404.97
422,158.47
410,723.22
9.62%
2.33%
实收资本（或股本）（万元）
101,892.6
101,892.6
101,892.6
101,892.6
101,892.6
101,892.6
0.00%
0.00%
资本公积金（万元）
145,204.62
145,204.62
145,204.62
145,306.72
145,306.72
145,306.72
-0.07%
0.00%
盈余公积金（万元）
7,570.04
7,570.04
7,570.04
7,485.49
7,485.49
7,485.49
1.13%
0.00%
未分配利润（万元）
-64,764.62
-59,613.43
-47,817.07
-34,506.01
-19,264.57
-9,943.86
236.19%
8.64%
归属于母公司股东权益合计（万元）
191,368.97
196,520.16
208,316.52
220,178.79
235,420.23
244,740.95
-18.71%
-2.62%
少数股东权益（万元）
-27,844.36
-26,267.62
-24,420.22
-18,751.82
-16,947.2
-15,117.87
64.30%
6.00%
股东权益合计（万元）
163,524.62
170,252.55
183,896.3
201,426.97
218,473.03
229,623.08
-25.15%
-3.95%
负债和股东权益合计
626,288.64
622,497.55
612,257.5
626,831.94
640,631.51
640,346.3
-2.24%
0.61%
资产分析：
2021年二季度资产总计为626288.64万元，与2020年二季度的640631.51万元相比，增长-2.24%；环比2021年一季度的622497.55万元相比，增长0.61%。
负债分析：
2021年二季度负债总计为462764.02万元，与2020年二季度的422158.47万元相比，增长9.62%；环比2021年一季度的452245.0万元相比，增长2.33%。
（四）财务指标数据
2021-06-30
2021-03-31
2020-12-31
2020-09-30
2020-06-30
2020-03-31
同比
环比
每股收益EPS（元）
-0.05
-0.1
-0.13
-0.15
-0.09
-0.13
0.04
0.05
扣除非经常损益后的净利润（万元）
-6,332.43
-10,512.96
-14,266.38
-16,250.87
-10,403.23
-13,666.25
4070.79
4180.53
经营活动净收益（万元）
-7,700.17
-12,385.83
-13,250.92
-10,959.43
-12,025.39
-16,015.4
4325.22
4685.65
价值变动净收益（万元）
7.0
-147.69
231.87
-191.61
-648.95
-192.52
655.95
154.69
净资产收益率ROE（%）
-2.66
-5.08
-6.17
-6.69
-3.88
-5.38
1.22
2.42
净资产收益率（扣除非经常损益）（%）
-3.27
-5.19
-6.66
-7.13
-4.33
-5.43
1.06
1.92
总资产净利率ROA（%）
-1.08
-1.97
-2.49
-2.69
-1.74
-2.47
0.66
0.89
销售净利率（%）
-37.78
-95.59
-83.06
-107.43
-106.6
-239.7
68.82
57.81
销售毛利率（%）
26.32
18.56
-57.23
53.11
50.16
20.22
-23.84
7.76
营业总成本/营业总收入（%）
143.23
197.54
171.49
169.07
214.97
339.93
-71.74
-54.31
营业利润/营业总收入（%）
-38.72
-96.38
-78.46
-107.42
-109.92
-240.04
71.20
57.66
净利润/营业总收入（%）
-37.78
-95.59
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