酒店财务报表分析报告.docx
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酒店财务报表分析报告
一、收入数据:
1、全年共实现收入:
19548450，其中元月份11天及
1、2月份桑
拿收入:
859371，2~12月份收入:
18689079，其中餐510万，占
27、3%，月均
46、4
万、ktv826万，占
44、2%，月均75
万、客房532万，占
28、3%，月均
48、4万。
2、附表
3、备注:
2019年度实际税负:
1218024，其中部分由sn及福兴公司支付部门管理费用为部门签免之应酬部分，其中餐饮免费早餐部分327000应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费等平均33%分摊。
⑦=①-②-③-④-⑤-⑥
二、成本费用数据:
1、各部门成本费用分类明细参考附表
2、总收入总成本费用管理费用税负即:
186890796869401560158928309751061546、36==
2326267、64即酒店2019年度发生总支出
16362811、36;其中成本为42%，费用:
34、2%管理费用:
17、3%，税收:
6、5%附表
三、管理费用、营业外收入、应收账款明细汇总表
四、分类收入成本率分析:
1、附表备注:
中餐指数受几次价格调整及宴会价格影响，整体与定价原则持平。
食品部分受客房免费早餐及ktv小菜等调拔影响不具有多少参考价值海鲜毛利超过预期订价毛利海鲜实际销售时斤两水分较大及海鲜不折扣都直接影响其毛利上升洒水部分受销售比例及宴会酒水价格影响，整体与定价一致，其中饮料，啤酒毛利较高，红酒，洋酒在25%上下。
财务报表分析报告。
以上三个主要指标毛利及整体毛利都基本正常，已没有再上调价格可能;餐饮部销售总量不足，其毛利不足于支付其部门费用及应分摊的公共费用实际亏损。
解决办法:
1、挖掘及巩固客源。
2、减少浪费。
3、降低进货成本。
五、主要费用指标分析
a:
全年度共发生工资性支出:
3125306月均:
28、4万
b:
全年度共发生电水费支出:
1028191月均:
93472
c:
全年度共发生燃油支出:
404847月均:
36804
d:
全年度共发生电话费支出:
150668月均:
13647
e:
全年度共发生维修费支出:
987939月均:
8976
f:
全年度共发生pa用品支出:
67242月均:
6113
g:
全年度共发生布草洗涤费:
94092月均:
8554
h:
全年度共发生租金:
1940000月均:
176000i:
全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其它物料用品:
279246月均:
25386
j:
全年度其发生广告费:
98121月均:
8920
k:
全年度其发生损耗品:
26546/18600000=
1、4%
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