昆明市财政项目支出绩效评价报告.docx
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昆明市财政项目支出绩效评价报告
昆明市官渡区财政项目资金绩效跟踪报告
（2018年道路及市政设施日常维护经费专项资金）
昆明市官渡区财政项目资金绩效跟踪报告
项目名称：
2018年道路及市政设施日常维护经费
项目单位:
昆明市官渡区市政养护管理处
主管部门：
昆明市官渡区城市管理综合行政执法局
评价机构：
昆明景天会计师事务所有限公司
2018年9月
昆明市官渡区2018年道路及市政道路设施日常维护经费专项资金绩效跟踪报告
根据《中华人民共和国预算法》、《官渡区财政局关于开展2018年重点绩效评价工作的通知》（官财字﹝2018﹞63号）、《官渡区财政局关于印发官渡区本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（官财字﹝2018﹞41号）和《官渡区财政局关于印发官渡区预算绩效跟踪管理暂行办法》的通知（官财字﹝2018﹞42号）等文件的要求，2018年8月12日至9月28日，受昆明市官渡区财政局委托，昆明景天会计师事务所有限公司对官渡区2018年道路及市政设施日常维护经费专项资金项目进行绩效跟踪评价。
现将有关情况报告如下：
一、绩效跟踪工作组织实施情况
（一）项目实施单位基本情况
昆明市官渡区市政养护管理处（以下简称“养护管理处”）是昆明市官渡区城市管理综合行政执法局下属副科级财政全额拨款事业单位，内设办公室、财劳科、综合科、安技科、监察四中队、机修车间、养护队等7个部门，核定事业编制62人。
养护管理处主要职责：
负责宣传和贯彻执行国家、省、市、区有关市政设施建设和管理的法律、法规和规章制度；负责城市道路和附属设施的养护、维修管理；负责辖区城市道路的管理、审批占用、挖掘手续，征收占、掘路费用，加强临街门头招牌及门面装修收费许可的审批办证和监督管理；负责辖区内城市夜景照明的管理维护工作；对辖区城市道路涉及市政实施养护管理单位的业务进行指导；承办上级交办的其他事项。
（二）项目基本情况
昆明市道路养护维修管理工作实行管养分级、行业集中的模式，市和区政府保障对辖区城市道路养护维修工作的经费投入，保证工作的正常开展。
城市道路养护维修工作分为保养小修、中修工程、大修工程和改扩建工程。
市和区城市管理综合行政执法部门根据职责分工，做好养护维修范围内设施的保养小修和中、大修工作。
城市道路桥梁养护类别分为一类、二类、三类、四类、五类养护桥梁。
城市道路桥梁的养护工作分为保养小修、中修工程、大修工程和加固改扩建工程。
城市道路的路基、路面，城市桥梁的上、下部结构，以及隧道的整体结构由城市道路行政主管部门或者委托的单位进行养护维修和管理；城市道路附属的交通、照明、环卫、绿化、消防、雨水、再生水、管沟、各类泵站等设施由设施行政主管部门或其委托的单位进行养护维修和管理。
根据《官渡区城市管理综合行政执法局2018年主要工作目标责任书》文件内容，2018年加强市政道路和桥梁日常维护管养，严格规范道路开挖审批管理，做好批后管理工作。
重点做好春城路、北京路、彩云北路、站前路、会展北路、国贸路、巫家坝路等主要道路的养护维修及彩云北路跨东白沙河桥、彩云北路跨宝象河桥、彩云北路跨广普大沟桥、彩云北路跨马料河桥、环湖东路跨盘龙江桥、环湖东路跨大清河桥、环湖东路跨海河桥、五腊隧道、贵昆路匝道桥、贵昆铁路跨线桥等10座桥梁的安全检测工作。
（三）项目计划实施情况
根据《官渡区财政局关于开展2018年重点绩效评价工作的通知》（官财字﹝2018﹞63号）文件要求，绩效评价组与昆明市官渡区市政养护管理处针对2018年道路及市政道路设施日常维护经费重点项目的绩效跟踪进行了座谈商讨，听取了昆明市官渡区市政养护管理处工作人员介绍道路及市政道路设施日常维护经费项目的国家方针政策、项目资金投入、过程管理、项目完成情况等；绩效评价组根据项目资金下拨情况和项目实施情况，选取片区内日常维护道路进行实地核查。
在核查过程中评价人员对道路及市政道路设施日常维护经费项目资金的到位、资金拨付的合规性、制度建立、政策规定执行、档案管理等情况等进行了核实。
最后，将收集的资料进行综合对比，从投入情况、过程管理情况、项目完成情况等方面对重点项目实施情况进行了绩效跟踪。
（四）项目绩效跟踪评价依据
1．《中华人民共和国预算法》；
2.《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办〔2013〕129号）；
3.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；
4.《官渡区财政局关于开展2018年重点绩效评价工作的通知》（官财字﹝2018﹞63号）；
5.《官渡区财政局关于印发官渡区本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（官财字﹝2018﹞41号）；
6.《官渡区财政局关于印发官渡区预算绩效跟踪管理暂行办法》的通知（官财字﹝2018﹞42号）；
7.《昆明市城市道路管养维修办法》（昆政发﹝2012﹞42号）；
8.《城市道路管理条例》；
9.《昆明市城市道路管理条例》。
二、年度预算执行情况
（一）项目经费来源
根据《昆明市官渡区财政局关于下达二〇一八年度部门预算经费指标的通知》（官财字﹝2018﹞15号）文件，2018年度，道路及市政设施日常维护经费项目年初预算安排资金11,000,000.00元，实际到位11,000,000.00元;经核查：
截止2018年9月30日，养护管理处收到财政授权支付道路及市政设施日常维护经费8,500,000.00元，资金情况详见下表：
单位：
元
项目名称
县、区级
官渡区财政剩余资金
养护管理处实际到位资金
道路及市政设施日常维护经费
11,000,000.00
2,500,000.00
8,500,000.00
（二）项目资金使用情况
截止2018年9月30日，项目预算安排资金实际到位11,000,000.00元;养护管理处收到财政授权支付项目经费8,500,000.00元，实际支出5,344,940.05元，结余3,155,059.95元，项目资金使用率为48.59%，资金支出主要用于支付工程款、材料款、劳务费等，具体支出情况详见下表：
序号
用途
收款人名称
金额
日期
1
工程款
云南德全劳务分包有限公司
32,336.48
2018-03-23
2
水泥款
昆明路富康水泥制品有限公司
11,200.00
2018-04-04
3
劳务费
云南仁德建筑工程有限公司
357,779.87
2018-04-11
4
沥青料款
昆明环道科技有限公司
92,196.00
2018-04-12
5
水泥款
宜良红狮水泥有限公司
13,500.00
2018-04-24
6
护栏更换工程款
云南德全劳务分包有限公司
49,497.78
2018-05-17
7
购防水卷材
云南昆明雨霸建筑防水材料有限公司
20,000.00
2018-06-04
8
工程款
云南旭昱建筑工程有限公司
22,529.74
2018-06-04
9
沥青混合料
云南皓彦道路材料有限公司
607,612.00
2018-06-06
10
劳务费
云南仁德建筑工程有限公司
146,237.70
2018-06-06
11
小型工具材料
昆明市官渡区关东土产日杂门市
27,456.00
2018-06-07
12
工程款
云南仁德建筑工程有限公司
304,152.34
2018-06-07
13
劳务费
云南德全劳务分包有限公司
81,345.00
2018-07-03
14
法律顾问费
云南全鑫律师事务所
20,000.00
2018-07-05
15
沥青料款
云南皓彦道路材料有限公司
870,066.00
2018-07-24
16
水泥及人行道砖
昆明路富康水泥制品有限公司
19,560.60
2018-08-07
17
沥青料运输费
富民润绮经贸有限公司
66,712.03
2018-08-07
18
工程款
云南云剑建筑加固工程有限公司
42,800.00
2018-08-09
19
工程款
云南金昌建筑工程有限公司
451,999.20
2018-08-09
20
劳务费
昆明市龙泉建筑工程有限公司
718,363.63
2018-08-14
21
工程款
云南锦云建设工程有限公司
197,378.01
2018-08-14
22
工程款
云南锦云建设工程有限公司
144,093.87
2018-08-14
23
冷拌沥青款
昆明环道科技有限公司
70,915.00
2018-08-24
24
沥青料
昆明市五华区建通建筑材料厂
639,170.80
2018-08-24
25
沥青混合料
云南皓彦道路材料有限公司
338,038.00
2018-09-12
合计
5,344,940.55
三、绩效目标完成情况
养护管理处根据国务院《城市道路养护管理条例》、建设部《城市桥梁检测和养护维修管理办法》、《云南省城市建设管理条例》和《昆明市城市道路管理条例》、《昆明市建设工程竣工验收管理办法》等规定，2018年对管辖范围内的156条道路（总面积7664940平方米）、80座普通桥梁、15座立交桥梁、11座人行天桥及其附属市政设施加强管养维护力度，发现、处理受损市政设施，制止违法占用、破坏市政设施行为，确保各路段的市政实施完好，消除城市道路、桥梁、隧道的安全隐患；2018年至今，修复彩云北路、破损路面17438平方米，检修人行道15137平方米，拆除违章接坡79个，修复及更换隔离墩96个，清除道路残留地脚螺栓334件，更换窨井盖板7块，修复及更换街沿石400米，修复及更换街沿石400米，修砌金马路缘石破2个，修复石材护栏15米；修复环城南路、塘双路、明通路、永胜路等道路破损路面4000余平方米，检测人行道200余平方米，共修复环湖东路、云秀路、福保路、昌宏西路道路破损路面880余平方米，检测人行道1415平方米，修复及更换街沿石400米，修复盲道4米。
2018年度，该项目年初预算安排资金11,000,000.00元，实际到位11,000,000.00元;经核查：
截止2018年9月30日，养护管理处收到财政授权支付道路及市政设施日常维护经费8,500,000.00元，实际支出5,344,940.05元，结余3,155,059.95元；项目资金使用率为48.59%，资金使用进度较缓。
四、存在问题
（一）未严格按照《昆明市人民政府关于印发昆明市城市道路养护维修办法的通知》（昆政发﹝2012﹞42号）等文件规定进行维修管理
根据《昆明市人民政府关于印发昆明市城市道路养护维修办法的通知》（昆政发﹝2012﹞42号）文件规定：
城市道路的日常养护工作，应当建立经常性巡查、定期检测和特殊检测的制度，并定期对路面技术状况进行评价，以评价结果作为养护维修的依据；城市桥梁、隧道的日常养护工作，应当建立经常性检查、定期检测、特殊检测的制度，并定期对城市桥梁技术状况进行评估，以评估结果作为确定日常养护维修工作和加固、维修任务量的依据。
根据《城镇道路养护技术规范》要求，市和县（市、区）城市管理综合行政执法部门在城市道路在经常性巡查过程中，应当对检查情况进行记录，并填写《城镇道路巡查表》等，在实际管理工作当中，市政道路养护管理处未严格按照以上规定进行维修管理。
（二）未建立专项资金管理办法
昆明市官渡区市政道路养护管理处应根据《城市道路管理条例》、《云南省城市建设管理条例》等文件规定，结合自身情况建立适合本单位的道路及市政道路设施日常维护管理办法和专项资金管理办法。
（三）项目资金使用进度较缓
2018年度，该项目年初预算安排资金11,000,000.00元，实际到位11,000,000.00元；经核查：
截止2018年9月30日，养护管理处收到财政授权支付道路及市政设施日常维护经费8,500,000.00元，实际支出5,344,940.05元，结余3,155,059.95元；项目资金使用率为48.59%，资金使用进度较缓。
五、建议
建议市政养护管理处严格根据《城市道路管理条例》、《云南省城市建设管理条例》、《昆明市人民政府关于印发昆明市城市道路养护维修办法的通知》（昆政发﹝2012﹞42号）等文件规定进行日常维修管理，建立经常性检查、定期检测、特殊检测的相关制度；并结合自身情况建立适合本单位的道路及市政道路设施日常维护管理办法和专项资金管理办法；同时加快项目资金使用进度。
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