成都市国有资产监督管理委员会.docx
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成都市国有资产监督管理委员会
成都市国有资产监督管理委员会
2017年整体支出绩效自评报告
报告完成单位：
成都市国有资产监督管理委员会
目录
一、单位概况4
（一）机构组成4
（二）机构职能4
（三）人员概况6
（四）2016年主要工作目标及重点工作6
二、部门财政资金收支情况7
（一）部门财政资金收入情况7
（二）部门财政资金支出情况7
三、部门财政支出管理情况8
（一）预算编制情况8
（二）预算执行情况10
（三）综合管理情况12
（四）整体效益15
四、评价结论及措施18
（一）评价得分18
（二）存在的问题19
（三）改进措施19
成都市国资委
2017年整体支出绩效自评报告
为深入贯彻落实新《预算法》，提高财政资金使用效益，根据成都市财政局《关于开展2017年市级财政绩效评价工作的通知》（成财绩〔2017〕1号）等文件精神，我委于2017年3月全面启动该项工作，制定了整体支出绩效评价工作方案并全面展开。
现将我委基本情况和财政支出绩效评价工作开展情况汇报如下。
一、单位概况
（一）机构组成
根据《成都市人民政府办公厅关于印发成都市国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知》成办发〔2015〕7号文件精神，市国资委下设处室14个，监察室1个，市国资委纪委与市国资委监察机构合署办公，下设3个处室；另设国有企业监事会监事室4个。
属于独立报送单户报表的一级预算单位，执行行政单位会计制度。
（二）机构职能
根据市政府授权，依照有关法律、法规履行出资人职责，承担对市属国有企业国有资产的监督管理责任。
贯彻执行国家、省、市有关国有资产监督管理的方针政策和法律、法规、规章，起草有关地方性法规和规章草案；指导区（市）县和成都高新区、天府新区成都片区国有资产监督管理工作。
承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核监督管理所监管企业国有资产的保值增值情况；负责所监督企业工资分配监督管理工作，制定所监管企业领导人员收入分配政策并组织实施。
牵头组织国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的调整。
通过法定程序对所监管企业领导人员进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
按照有关规定，代表市政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作。
参与拟订国有资本经营预算有关管理制度和办法，负责编制所监管企业年度国有资本经营预算草案，纳入政府预算体系，经批准后组织实施，按规定收取所监管企业上缴的国有资本收益。
按照出资人职责，负责监督检查所监管企业贯彻落实有关安全生产方针政策及法律、法规、规章、制度等。
根据有关规定，负责党组织关系在市国资委党委的国有企业党的建设、精神文明建设、宣传等工作，指导企业思想政治工作和企业文化建设工作。
协调中央、省和外地在蓉企业改革发展中与地方相关事宜。
承办市委、市政府交办的其他事项。
（三）人员概况
市国资委总编制为101人，其中，行政编制91人，工勤编制10人。
2016年底，实有在职人数100人（其中行政人员90人，工勤10人），离休人员1人。
2016年增加5人，减少6人。
（四）2016年主要工作目标及重点工作
2016年，市国资系统认真贯彻落实党中央、国务院和省委、市政府部署，扎实抓好国有企业投资运营和深化改革工作，促进了全市国资国企稳步运行和发展。
一是加快推进国有企业投资发展。
充分发挥国有企业稳增长、促发展、惠民生的引领和促进作用，加快推进国企重大项目投资和发展。
二是扎实推进国有企业深化改革。
认真贯彻落实中央、省委和市委深化国资国企改革部署，以问题为导向，以市场为遵循，深入推进国企经营机制和国资管理体制改革。
三是严格加强国有资产全方位管理。
围绕国有资产安全运营和保值增值，着力强化源头治理和重点环节管控，努力构建全方位、多层次的国资监管体系。
四是进一步加强国有企业党的建设。
认真贯彻新时期党建工作要求，加强国有企业领导班子建设、基层党组织建设、思想宣传和作风建设，切实增强国有企业改革发展的政治保障。
截至2016年12月，全市国有企业资产总额18649.46亿元，负债总额13153.23亿元，同比分别增长15.64%、17.43%。
全市国有企业实现营业收入852.86亿元，同比增长1.56%；实现利润总额73.64亿元，同比下降15.13%；完成固定资产投资953.99亿元，同比增长14.42%。
其中市属国有企业资产总额9054.12亿元，负债总额6880.41亿元，同比分别增长9.64%、8.47%；市属国有企业实现营业收入711.22亿元，同比增长3.59%；实现利润73.06亿元，下降15.09%；完成固定资产投资541.86亿元，同比增长21.98%。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2016年财政拨款收入5302.23万元。
其中：
财政拨款基本支出收入2752.93万元，财政拨款项目支出收入2549.30万元。
（二）部门财政资金支出情况
2016年财政拨款支出5302.23万元，其中：
财政拨款基本支出2752.93万元，包括工资福利支出2091.75万元，商品和服务支出219.92万元，对个人和家庭的补助441.26万元；财政拨款项目支出2549.3万元，包括商品和服务支出2385.47万元，其他资本性支出163.83万元。
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况
1.绩效目标
（1）目标填报。
我委根据《成都市财政专项资金绩效目标申报表填报说明》，与编制部门预算同步，按规定编制财政支出一般性项目绩效目标申报表，保证所有列入专项类项目资金均申报绩效目标。
（2）目标完整性。
我委绩效目标填报规范、内容完整，涉及年报审计、经济责任审计、国有资本经营预算检查项目，市属国有企业负责人薪酬制度改革相关咨询及课题研究服务项目，市属国有企业产权登记、专项事务委托、完善资产评估备案项目专家审核机制项目等。
（3）目标量化。
我委绩效目标产出和效果有量化指标。
年报审计、经济责任审计、国有资本经营预算检查项目需提供国有企业年度财务决算报表审计报告、国有企业领导人经济责任审计报告、国有企业专项审计报告和国有资本经营预算检查报告；市属国有企业负责人薪酬制度改革相关咨询及课题研究服务项目，需提供岗位薪酬水平调查报告，出具国有企业负责人年度及任期分类考核课题研究及办法修订，国有企业职工工资总额宏观调控课题研究及办法修订；市属国有企业产权登记、专项事务委托、完善资产评估备案项目专家审核机制项目，出具追溯审计、评估报告、尽职调查报告、提出规范确认工作方案，形成市属国企发展混合所有制的工作方案，形成市属企业员工持股试点工作方案等成果。
2.预算编制
（1）预算安排准确性。
2016年预算收入为5927.2万元，预算支出为5927.2万元，预算资金总来源为6463.75万元，中期评估调整取消资金695.3万元，无预算结余注销资金。
（2）报送时效、质量。
我委严格按照市级部门预算编制通知的要求，按时完成预算基础库、项目库的报送。
（3）项目分类。
我委专项类项目均为专账核算，无开支人员、三公经费、办公经费等问题。
我委专项类项目有2017年企业决算布置、汇审、产权登记、中介审计经费及法律顾问费，四川煤矿基本建设公司亏损补贴，国资监管信息化平台项目经费，出国经费。
（4）人大预算审查。
根据《成都市财政局关于批复市级2016年部门预算的通知》市人大没有在反馈信息中对2016年预算提出需要整改的内容。
因此我委2016年的预算是准确全面的。
（二）预算执行情况
1.执行进度
（1）部门总体执行进度。
我委2016年财政拨款执行数为5312.18万元，2016年财政拨款调整预算数为5327.10万元，部门总体执行进度达99.72%。
（2）专项资金预算下达。
我委无专项资金项目。
2.预算调整
执行中期调整。
2016年支出预算数5927.2万元，年度执行中调增536.55万元，其中：
调增机关事业单位基本养老保险缴费161.78万元，调增机关人员基本工资和离退休人员生活补贴、目标奖等357.85万元，调增住房补贴8.52万元，调增其他共产党事务支出8.4万元；年度执行中调减了1145.6万元，其中：
调减了国资监管信息化平台项目经费695.3万元，调减党员培训经费53.74万元，退休费进入社保调减382.7万元，调减基本工资13.86万元。
部门中期调整取消资金695.3万元，无预算结余注销资金。
3.行政成本
“三公”经费控制。
2016年“三公”经费决算数与预算数相比减少102.07万元，其中：
因公出国（境）经费决算数与预算数相比减少5.92万元，运行维护费决算数与预算数相比减少86.62万元,公务接待费决算数与预算数相比减少9.53万元。
具体如下：
2016年成都市国资委“三公”经费预决算对比表
项目
预算金额（万元）
决算金额（万元）
因公出国（境）经费
18.00
12.08
公务用车运行维护费
105.00
18.38
公务接待费
12.00
2.47
因公出国（境）经费：
2016年预算安排18万元。
2016年由市人民政府批准安排了三次因公出国（境），分别为2人赴巴基斯坦参加第五届“中巴商务论坛”、赴英国参加“中英第四届贸易会议”；1人参加的应台湾新北市劳工安全卫生管理人员职业工会邀请的海峡两岸交流考察；1人参加的市信访局组团赴台湾考察民众申诉制度；全年共发生出国经费12.08万元。
公务用车购置及运行维护费：
财政拨款安排公务用车购置及运行维护费2016年全年预算105万元。
截止2016年底公务用车保有量为39辆。
2016年全年实际支出18.38万元，完成预算执行情况17.5%，与2015年经费支出94.77万元相比下降80.61%，主要原因是本年进行公务用车改革，大幅减少了车辆费用。
公务接待费：
财政拨款安排公务接待费2016全年预算12万元，2016年全年实际支出2.47万元，接待12批次，接待人数83人次，比2015年接待费2.96下降16.6%，完成预算执行情况20.55%，主要原因是用于国内各省（市）国资委接待及帮助企业招商引资工作会接待工作减少，严格落实厉行节约，降低接待成本。
（三）综合管理情况
1.基础管理
（1）管理制度健全性。
我委为加强预算管理、推进厉行节约、规范财务行为，制定了预算管理办法、收入管理办法、支出管理办法、会计核算办法等并严格按规范执行相关办法。
规范了财务预算编报和执行、费用使用管理、会计档案管理等内容，强化了财务预算编报管理、账户管理、预算执行管理，规范了费用报销的流程和审批权限。
（2）资金使用合规性。
我委使用预算资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，预算资金符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。
（3）会计核算。
我委会计核算及时规范，无乱用会计科目现象发生。
在会计核算中，坚持以实际发生的经济活动的原始凭证为依据，对原始凭证进行审核，并根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
各项原始凭证、记帐凭证填制及时、内容完整、字迹清晰、并经有关责任人签章、复核。
会计凭证与所附原始单据相符。
2.非税收入执行情况
（1）非税收入征收情况。
我委不涉及非税收入征收情况。
（2）非税收入上缴情况。
我委非税收入主要为利息收入，已及时足额将非税收入上缴财政。
3.政府采购实施计划
（1）政府采购实施计划编制。
我委政府采购预算资金为1047.90万元，实施计划与政府采购预算保持一致。
（2）政府采购实施计划执行。
我委2016年政府采购执行金额为1039.70万元，合同备案与政府采购执行金额一致。
4.资产管理
（1）资产信息系统建设情况。
我委将国有资产纳入资产信息系统统一管理，资产管理系统由专人管理，及时录入资产变动情况，实现国有资产的动态管理。
（2）行政事业单位资产清查开展情况。
我委根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，委托四川鹏程会计师事务所进行资产清查专项审计，按时完成资产清查工作。
（3）行政事业单位资产报表上报情况。
我委及时、准确的上报了国有资产报表及资产分析报告，对资产变动情况作了分析说明，报表由专人负责填写，填报规范、完整。
5.信息公开
（1）预算信息公开。
我委在财政批复后二十日内在指定网站上向社会公开部门预算（含所有财政资金安排的“三公”经费预算公开），做到按规定、按时、完整公开。
（2）决算信息公开。
我委在财政批复后二十日内在指定网站上向社会公开部门决算（含所有财政资金安排的“三公”经费预算公开），做到按规定、按时、完整公开。
（3）绩效信息公开。
我委在规定时间内在指定网站上向社会公开绩效信息，做到按规定、按时、完整公开。
6.绩效评价
我委为一级预算单位，无下级预算单位。
我委按照要求开展整体支出绩效评价自评工作，按时按要求报送自评报告，并对需要整改问题提出整改措施，落实到位。
通过财政支出绩效评价工作，使得我委对“改善管理，优化资源配置，提升公共服务水平”的观念得以深入领会，实现了财政支出绩效评价的预期目标。
（四）整体效益
我委紧紧围绕目标，安排资金计划，实现了显著的经济效益、社会效益。
1.严格加强国有资产全方位管理
围绕国有资产安全运营和保值增值，着力强化源头治理和重点环节管控，努力构建全方位、多层次的国资监管体系。
一是做细出资人监督。
进一步完善产权管理机制，强化产权评估、备案、租赁、转让、等级管理工作，完成475户国企产权登记，实现国有产权转让70宗16.03亿元、资产出租144宗21.91亿元。
优化国企投融资管理，完成市属国企1019.67亿投资、1687.87亿元融资计划审核工作，启动实施了企业重点投融资项目事中事后审计监督工作。
进一步规范财务管理，完成了2015年度国有企业决算审计工作，开展了对成都中青旅公司等企业的专项审计工作，实施了市属国企“小金库”专项清理工作。
加强经济下行压力下企业经营状况分析和债务风险防控，对各企业融资情况及资产运营效率进行分析并提出有效的改进措施。
有序推进国有资本经营预算工作，配合市财政局编制了2016—2018年市本级国有资本经营预算三年滚动规划和2016年市本级国资本经营预算建议草案。
二是做实监事会监督。
进一步理顺监事会与出资人及所出资企业的关系，完成了新一轮市属国有企业监事会机构调整工作。
修订完善了监事会工作规范、责任追究等制度，改进了监事会年度监督报告的撰写和成果运用工作。
完成15户市属国企监事会监督检查和报告撰写工作，指导、协调处理了所披露的问题。
2.加快推进国有企业投资发展
一是加快推进重点项目投资。
切实发挥国企融资平台、基建先锋、产业龙头和惠民抓手功能，有效引领和支撑经济社会发展。
2016年，市属国有企业多渠道筹集资金1200亿元；加快推进了天府国际机场建设、中环路等城市道路改造和一批城市综合管廊建设等城市基础设施项目建设；引领实施一、二、三产业投资项目380个，投资金额达650多亿元；国有企业加大公共民生和社会事业投入，新增公交营运线路84条，完成地铁建设投资285亿，在建和新开工保障性住房建设规模达250万平方米，改造提升二、三圈层公建幼儿园214所。
二是加快推进“走出去”发展。
研究起草《成都市市属国有企业2025年“走出去”规划》，组织国企参加“第五届中国—巴基斯坦商务论坛”、第四届“中英贸易会”和首届中英地方领导人论坛伦敦站活动，鼓励和支持市属国企积极走出去。
兴城集团与省铁投集团等组建了面向海外投资的中国四川国际投资公司；兴蓉集团、建工集团等企业成功进军巴基斯坦、蒙古等“一带一路”沿线国家，确定投资规模20多亿元。
三是加快推进资本证券化进程。
按照“上市一批、培育一批、储备一批”的思路，重点推进了一批条件成熟的企业上市，文旅股份等5户企业在新三板和区域性产权市场挂牌成功，兴蓉环境、成都燃气等企业H股上市进展顺利；加快培育了一批上市潜力企业，锦泰保险、中小保、创新风投、四川鑫通、交投能源、交投运业、智能交通等企业新三板挂牌相关准备工作顺利推进；积极充实上市后备力量，工投集团受让岷江公司股权打造境外投融资平台，金控集团对旗下担保、小贷、租赁、典当业务资产进行整合，兴城集团启动了下属人居置业上市准备工作。
预计到2016年12月，全市国有企业资产总额18649.46亿元，负债总额13153.23亿元，同比分别增长15.64%、17.43%。
全市国有企业实现营业收入852.86亿元，同比增长1.56%；实现利润总额73.64亿元，同比下降15.13%；完成固定资产投资953.99亿元，同比增长14.42%。
其中市属国有企业资产总额9054.12亿元，负债总额6880.41亿元，同比分别增长9.64%、8.47%；市属国有企业实现营业收入711.22亿元，同比增长3.59%；实现利润73.06亿元，下降15.09%；完成固定资产投资541.86亿元，同比增长21.98%。
三、评价结论及措施
（一）评价得分
一级指标
二级指标
三级指标
分值
得分
扣分原因
预算编制（20分）
绩效目标（8分）
目标填报
2
2
目标完整性
3
3
目标量化
3
3
预算编制（12分）
预算安排准确性
6
6
报送时效、质量
2
2
项目分类
2
2
人大预算审查
2
2
预算执行（30分）
执行进度（20分）
部门总体执行进度
15
15
专项资金预算下达
5
5
预算调整（7分）
执行中期调整
7
7
行政成本（3分）
“三公”经费控制
3
3
综合管理（40分）
基础管理（6分）
管理制度健全性
2
2
资金使用合规性
2
2
会计核算
2
2
非税收入（6分）
非税收入征收情况
3
3
非税收入上缴情况
3
3
政府采购（6分）
政府采购计划编制
3
3
政府采购计划执行
3
3
资产管理（6分）
资产信息系统建设情况
2
2
资产清查开展情况
2
2
资产报表上报情况
2
2
信息公开（6分）
预算信息公开
2
2
决算信息公开
2
2
绩效信息公开
2
2
绩效评价（10分）
绩效评价工作开展
3
3
评价层次
2
2
评价结果报告
2
2
整改完成情况
3
3
整体效益（10分）
整体绩效（10分）
部门整体绩效
10
10
合计
100
100
（二）存在的问题
1.预算安排的准确性
预算安排的准确性未达到100%，我委在进行年度预算安排时应加强对分解目标任务的分析及测算，尽可能提高预算编制准确性，减少年度预算调整，加强对预算执行的控制，体现预算的刚性约束力。
2.执行中期调整
我委在预算调整上，应进一步加强对项目的前期管理，及时确定项目并分配资金，力争和确保项目尽早实施，并按时保质完成项目进度。
（三）改进措施
1.优化财务管理体系
我委在财政支出绩效评价中发现的预算编制不准确、执行力不强等问题，归根结底是财务管理体系不够完善所产生的问题。
因此我委将持续优化财务管理体系，进一步提升财务管理工作水平，以“以评促建、以评促改”为推手，进一步完善预算管理制度和办法，整体提升财务管理工作水平。
2.完善财务管理运行机制
财政资金使用效率的高低，往往受制于一个单位、部门财务管理运行机制的影响。
因此，我们将进一步完善财务分级负责管理运行机制，实行经费管理的项目责任制，强化预算执行的责任意识，加强对经费使用的监管，不断提高财政资金使用效率。
3.加强预算编制工作的培训与交流
预算编制工作是一项对政策性、技术性和时效性要求都很强的工作，需要预算编制人员具有较高的政策水平、专业技术水平和很强的执行力。
因此，需要通过不间断的培训与交流来提升预算编制工作人员的政策水平和工作能力，更好地开展预算编制工作，提高预算编制的准确性和可执行度。
通过本次绩效评价工作，为我委进一步提高财政资金使用效率，促进财政资金高效使用提供了强力支持。
今后我委将支出绩效评价工作常态化，更加注重对评价结果的应用，加强内部管理制度的建设和完善。
市国资委
2017年12月14日
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