基金从业私募股权投资基金基础知识复习题集第4631篇.docx

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基金从业私募股权投资基金基础知识复习题集第4631篇

2019年国家基金从业《私募股权投资基金基础知识》职业资格考前练习

一、单选题

1.业内常见的触发“回售权”的条件有()。

Ⅰ.业绩不达标

Ⅱ.未及时改制/申报上市材料/实现IPO

Ⅲ.原始股东丧失控股权

Ⅳ.高管出现重大不当行为

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第5章>第4节>回售权条款和拖售权条款

【答案】:

B

【解析】:

业内常见的触发“回售权”的条件,有业绩指标触发条件和非业绩事件触发条件两类。

例如:

业绩不达标;

(1)

;IPO未及时改制/申报上市材料/实现

(2)

原始股东丧失控股权;(3)

(4)高管出现重大不当行为。

股权投资基金的政府监管相对于2.()具有法定性和强制性特征。

Ⅰ.行业自律Ⅱ.内部控制Ⅲ.法律制度.

Ⅳ.社会力量监督

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第2章>第3节>我国股权投资基金的政府监管和行业自律机构

【答案】:

C

【解析】:

股权投资基金的政府监管相对于行业自律、内部控制和社会力量监督,具有法定性和强制性特征。

3.股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构及其从业人员从事基金募集的禁止性行为不包括()。

A、推介材料虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B、公开推介或者变相公开推介

C、推介或片面节选大于6个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩

D、登载个人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第10章>第3节>基金募集的禁止性行为和禁止性推介渠道

【答案】:

C

【解析】:

C项应为:

推介或片面节选小于6个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩。

4.目前,我国的股权投资基金采取非公开方式募集(私募),基金管理人、基金销售机构不得通过()等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式,向不特定对象宣传推介。

Ⅰ报刊

Ⅱ电台

Ⅲ电视

Ⅳ互联网

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

点击展开答案与解析>>>

【知识点】:

第9章>第2节>资金募集

【答案】:

D

【解析】:

目前,我国的股权投资基金采取非公开方式募集(私募),基金管理人、基金销售机构不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式,向不特定对象宣传推介。

5.下列关于母基金主要业务的说法中,错误的是()。

A、一级投资是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资,成为基金投资者

B、二级投资是指母基金在股权投资基金募集完成后对存续基金或其投资组合公司进行投资

C、直接投资是母基金的本源业务

D、直接投资是指母基金直接进行股权投资

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第3章>第4节>股权投资母基金的概念和业务

【答案】:

C

【解析】:

一级投资是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资,成为基金投资者。

母基金发展初期,主要从事一级投资,一级投资是母基金的本源业务。

6.中国最大的养老基金是()。

A、母基金

B、政府引导基金

C、全国社会保障基金

D、公司型基金

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第4章>第2节>国内外投资者主要类型

【答案】:

C

【解析】:

中国最大的养老基金是全国社会保障基金。

7.下列属于业绩指标的是()。

A、销售额增长

B、网点建设

C、新市场进入

D、净利润

点击展开答案与解析>>>

【知识点】:

第6章>第2节>项目跟踪与监控的常用指标

【答案】:

D

【解析】:

业绩指标包括收入、净利润、市场占有率等;成长指标包括网点建设、新市场进入、销售额增长等。

8.以下属于中国证券投资基金业协会制定的自律性规范文件的有()。

Ⅰ《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》

Ⅱ《私募投资基金信息披露管理办法》

Ⅲ《私募投资基金募集行为管理办法》

Ⅳ《中华人民共和国证券投资基金法》

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

>>>点击展开答案与解析

【答案】:

D

【解析】:

Ⅳ项属于国家法律,不是自律性规范文件。

9.股权投资基金的(),是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算,最终确定基金资产净值的过程。

A、分配

B、清算

C、变现

D、估值

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第8章>第3节>基金估值的概念、原则和主要方法

【答案】:

D

【解析】:

股权投资基金的估值,是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算,最终确定基金资产净值(NetAssetValue,NAV)的过程。

目前行业较为常用的对股权投资基金进行估值的方式,是先根据估值方法确定基金投资的每一个单一投资项目的价值及项目价值总和,加上基金持有的其他资产价值,再扣减基金应承担的费用等负债,最终得到基金资产净值。

10.下列具有独立法人地位的股权投资基金的是()

A、公司型股权投资基金

B、契约型基金

C、信托型股权投资基金

D、合伙型股权投资基金

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第3章>第2节>信托(契约)型基金的概念和特点

【答案】:

A

【解析】:

根据组织形式不同,股权投资基金可以分为公司型基金、合伙型基金和契约型基金。

(一)公司型基金是指投资者依据公司法,通过出资形成一个独立的公司法人实体,由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金。

公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人。

(二)合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业,由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任,由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金。

合伙型基金的参与主体主要为普通合伙人、有限合伙人及基金管理人。

(三)契约型基金是指通过订立信托契约的形式设

11.股权投资基金管理人应当于每年度()之前,通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。

A、2月底

B、3月底

C、4月底

D、5月底

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第9章>第2节>基金信息披露的要求

【答案】:

C

【解析】:

股权投资基金管理人应当于每年度4月底之前,通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。

12.下列关于投资机构为被投资企业提供的增值服务的说法中,错误的是()。

A、为被投资企业引入重要的战略合作伙伴和外部专家

B、为被投资企业寻找合适的高级管理人才

C、主导被投资企业的上市及并购整合工作

D、协助进行后续再融资工作

点击展开答案与解析>>>

【知识点】:

第6章>第3节>增值服务的主要内容

【答案】:

C

【解析】:

投资机构为被投资企业提供的增值服务之一是协助上市及并购整合,即投资机构可以积极参与被投资企业的上市推动工作,包括帮助被投资企业进行一系列的上市/挂牌前的准备,引入各类中介机构开展上市/挂牌辅导工作,并利用自己在资本市场的资源网络,协助被投资企业上市。

13.相对估值法具有()优点。

Ⅰ.运用简单,易于理解

Ⅱ.主观因素相对较少

Ⅲ.行业因素影响较小

Ⅳ.可以及时反映市场看法的变化

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第5章>第3节>相对估值法的原理与方法

【答案】:

C

【解析】:

相对估值法具有以下优点:

第一,运用简单,易于理解。

第二,主观因素相对较少。

第三,可以及时反映市场看法的变化。

14.股权投资基金投资后的管理指标主要指()。

Ⅰ经营风险控制情况

Ⅱ股东关系与公司治理

Ⅲ高级管理人员异动情况

Ⅳ危机事件处理

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

项目跟踪与监控的常用指标>节2第>章6:

第【知识点】.

【答案】:

D

【解析】:

管理指标主要包括公司战略与业务定位、经营风险控制情况、股东关系与公司治理、高级管理人员尽职与异动情况、重大经营管理问题、危机事件处理情况等。

15.我国要求()应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。

A、基金代销机构

B、基金代理机构

C、基金管理机构

D、基金服务机构

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第4章>第3节>募集方式的主要分类

【答案】:

A

【解析】:

我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。

16.投资后管理的主要内容可分为()。

Ⅰ.股权投资基金对被投资企业提供信息服务

Ⅱ.股权投资基金对被投资企业提供数据服务

Ⅲ.股权投资基金对被投资企业进行的项目跟踪与监控活动

Ⅳ.股权投资基金对被投资企业提供的增值服务

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第6章>第1节>投资后管理的概念、内容和作用

【答案】:

D

【解析】:

投资后管理实际上是从投资机构的视角出发,研究和分析如何对被投资企业进行管理和监控。

投资后管理不同于项目管理,也不能简单地将其理解为投资后的风险管理。

通常,投资后管理的主要内容可以分为两类,第一类为投资机构对被投资企业进行的项目跟踪与监控活动;第二类为投资机构为被投资企业提供的增值服务。

17.创业投资基金主要采取股权投资的方式,通过创新的(),可以实现风险和期望收益的均衡匹配。

A、常态估值方法

B、动态估值方法

C、固定估值方法

D、阶段估值方法

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第1章>第4节>创业投资基金对解决中小微企业融资问题的贡献

【答案】:

B

【解析】:

创业投资基金主要采取股权投资的方式,通过创新的动态估值方法,可以实现风险和期望收益的均衡匹配。

18.以业绩报酬机制为核心的利润分配条款可能包括()等内容。

Ⅰ.收益分配方式

Ⅱ.门槛收益率

Ⅲ.追赶方式

Ⅳ.业绩报酬

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第4章>第3节>募集一般流程与募集所需主要资料

【答案】:

C

【解析】:

业绩报酬机制是对股权投资基金管理人的重要激励措施,因此以业绩报酬机制为核心的利润分配条款通常成为募集谈判的重要条款,可能包括收益分配方式、门槛收益率、追赶方式、业绩报酬比例、回拨机制等内容。

19.()年基金管理公司在我国开始设立,基金行业在我国拉开了发展的序幕。

A、1996

B、1997

C、1998

D、1999

点击展开答案与解析>>>

【知识点】:

第10章>第1节>中国证券投资基金业协会的演变

【答案】:

C

【解析】:

1998年基金管理公司在我国开始设立,基金行业在我国拉开了发展的序幕。

知识点:

中国证券投资基金业协会的演变;

20.随着监管规则的逐步放宽,()等金融机构正成为越来越重要的股权投资基金投资者。

Ⅰ.保险公司

Ⅱ.商业银行

Ⅲ.证券公司

Ⅳ.基金子公司

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第4章>第2节>国内外投资者主要类型

【答案】:

B

【解析】:

随着监管规则的逐步放宽,保险公司、商业银行、证券公司、基金子公司等金融机构正成为越来越重要的股权投资基金投资者。

21.监管职权的行使,必须依据法律程序,既不能超越法律的授权滥用权力,也不能怠于行使法定的职责,这是指股权投资基金的()监管原则。

A、依法监管原则

B、高效监管原则

C、适度监管原则

D、审慎监管原则

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第2章>第3节>股权投资基金监管的目标和原则

【答案】:

A

【解析】:

依法监管,是指监管机构的设置及其监管职权的取得,必须有法律依据;监管职权的行使,必须依据法律程序,既不能超越法律的授权滥用权力,也不能怠于行使法定的职责;对违法行为的制裁,必须依据法律的明确规定,秉公执法,不偏不倚。

22.下列关于内部控制的成本效益原则的说法中,正确的是()。

Ⅰ.在设计基金管理人内部控制制度时,一定要考虑控制投入成本和控制产出效益之比Ⅱ.对那些只在局部发挥作用、影响特定范围的一般控制点应进行严格控制Ⅲ.对那些在业务处理过程中发挥作用大、影响范围广的关键控制点(如投资、研究和交易),只要能起到监控作用即可,不必花费大量的人力、物力进行控制Ⅳ.控制点设定的数量需根据实际情况,科学设立,力争以最小的控制成本获取最大的内控效果

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第8章>第9节>管理人内部控制的作用和原则

【答案】:

C

【解析】:

Ⅱ项错误,对那些只在局部发挥作用、影响特定范围的一般控制点,只要能起到监控作用即可,不必花费大量的人力、物力进行控制。

Ⅲ项错误,一般来讲,对那些在业务处理过程中发挥作用大、影响范围广的关键控制点(如投资、研究和交易)应进行严格控制

知识点:

全面性原则、相互制约原则、执行有效原则、独立性原则、成本效益原则、适时性原则;

23.信息披露义务人披露基金信息,不得存在的行为有()。

Ⅰ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

Ⅱ.采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较,任意使用“业绩最佳”“规模最大”等相关措辞

Ⅲ.违规承诺收益或者承担损失

Ⅳ.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

点击展开答案与解析>>>

【知识点】:

第10章>第3节>信息披露的禁止性行为

【答案】:

D

【解析】:

信息披露义务人披露基金信息,不得存在以下行为:

公开披露或者变相公开披露;

(1)

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

(2)

对投资业绩进行预测;(3)

违规承诺收益或者承担损失;(4)

诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;(5)

登载任何自然人、法人或者其他组织的祝赞陛、恭维性或推荐性文字;(6)

采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较,任(7)

等相关措辞;”规模最大”“业绩最佳“意使用

(8)法律、行政法规、中

()24.基金份额登记机构提供的服务包括I建立并管理投资者的基金账户II负责基金份额的登记及资金结算基金交易登记IIIIV代理发放红利V保管投资者名册V

、IV、II、I、A.

B、I、II、III、IV、V

C、I、III、IV、V

D、II、III、IV、V

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第2章>第2节>股权投资基金市场服务机构及提供的服务内容

【答案】:

A

【解析】:

基金份额登记机构提供的服务包括:

建立并管理投资者的基金账户;负责基金份额的登记及资金结算;基金交易确认;代理发放红利;保管投资者名册。

25.基金托管人应当履行的职责包括()。

Ⅰ.安全保管基金财产Ⅱ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户Ⅲ.按照规定召集基金份额持有人大会Ⅳ.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第8章>第6节>基金托管的服务内容

【答案】:

D

【解析】:

股权投资基金托管是指具有托管业务资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人,按照法律法规的规定及基金合同或托管协议的约定,对基金履行安全保管财产、开设基金资金账户、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

知识点:

基金托管的具体职责内容;。

()26.下列说法正确的是Ⅰ.股权投资基金的管理方式分为自我管理和受托管理两种Ⅱ.自我管理方式常见于公司型股权投资基金Ⅲ.通过合伙协议约定由某个自然人或若干自然人以执行事务合伙人名义管理合伙事务属于自我管理方式Ⅳ.受托管理正逐渐成为主流的基金管理方式

A、Ⅰ

B、Ⅰ、Ⅱ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第1章>第3节>股权投资基金运作中的关键要素

【答案】:

D

【解析】:

股权投资基金的管理方式主要分为自我管理和受托管理两种。

自我管理,即基金自建投资管理团队并负责基金的投资决策。

自我管理方式常见于公司型股权投资基金;在有限合伙框架下,如直接通过合伙协议,约定由某个自然人或若干自然人以执行事务合伙人名义管理合伙事务,而非委托专业管理机构管理,也属于自我管理方式。

受托管理,即基金委托第三方管理机构进行投资管理。

随着第三方管理机构管理品牌的形成,受托管理正逐渐成为主流的基金管理方式。

27.2014年8月21日,中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》,确认了基金业协会对()的自律管理职责。

A、基金投资

B、私募基金

C、债券投资

D、融资融券

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第10章>第1节>中国证券投资基金业协会的演变

【答案】:

B

【解析】:

2014年8月21日,中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》,确认了基金业协会对私募基金的自律管理职责。

知识点:

中国证券投资基金业协会的成立与发展

28.企业估值的特点不包括()。

A、整体是各部分的简单相加

B、整体价值只有在运行中才能体现出来

C、整体价值来源于要素的结合方式

D、部分只有在整体中才能体现出其价值

>>>点击展开答案与解析

企业价值与股权价值的联系和区别>节3第>章5:

第【知识点】.

【答案】:

A

【解析】:

企业估值的特点包括:

(1)整体不是各部分的简单相加。

(2)整体价值只有在运行中才能体现出来。

(3)整体价值来源于要素的结合方式。

(4)部分只有在整体中才能体现出其价值。

29.合伙型基金中,合伙协议必备的内容不包括()。

A、合伙人会议

B、费用和支出

C、利润分配及亏损分担

D、拟投资项目列表

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第4章>第5节>基金合同的基本要求和主要内容

【答案】:

D

【解析】:

合伙协议的必备内容主要包括:

①合伙期限(通常具体约定投资期、退出期等);②管理方式和管理费;③费用和支出;④财务会计制度;⑤利润分配及亏损分担;⑥托管事项;⑦投资事项;⑧税务承担事项;⑨合伙人会议(合伙协议中需列明合伙人会议的召开条件、程序及表决方式等)。

30.股权投资机构尽职调查的目的是()。

Ⅰ尽可能全面地获取目标公司的真实信息

Ⅱ获得高收益

Ⅲ发现潜在的投资风险并评估其对投资项目的影响

Ⅳ全面掌握目标公司股东的财务状况

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅲ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第5章>第2节>尽职调查的概念、目的和作用

【答案】:

D

【解析】:

股权投资机构尽职调查的目的,是尽可能全面地获取目标公司的真实信息并且发现潜在的投资风险并评估其对投资项目的影响。

31.股权投资基金管理人委托私募基金服务机构,为股权投资基金提供()等服务业务,。

Ⅰ.基金募集Ⅱ.估值核算Ⅲ.信息技术系统Ⅳ.份额登记适用《服务办法》

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第10章>第3节>服务业务管理

【答案】:

D

【解析】:

股权投资基金管理人委托私募基金服务机构(以下简称服务机构),为股权投资基金提供基金募集、投资顾问、份额登记、估值核算、信息技术系统等服务业务,适用《服务办法》。

服务机构开展股权投资基金服务业务及股权投资基金管理人、股权投资基金托管人就其参与股权投资基金服务业务的环节适用《服务办法》。

知识点:

《私募投资基金服务业务管理办法(试行)》的适用范围;

32.下列关于合伙型基金的表述中,正确的有()。

A、合伙型基金的参与主体主要为普通合伙人和有限合伙人两类

B、有限合伙人可以参与公司投资决策

C、基金按照合伙协议来运营

D、普通合伙人不可自行担任基金管理人

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第3章>第2节>合伙型基金的概念和特点

【答案】:

C

【解析】:

合伙型股权投资基金采用有限合伙企业的组织形式,投资者作为合伙人参与投资,依法享有合伙企业财产权,由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任,由基金管理人具体负责投资运作。

合伙型基金不具有独立的法人地位。

合伙型基金主要有以下特点:

有限合合伙型基金常以有限合伙形式设立,第一,合伙型基金本质上是一种合伙关系。

有伙人与普通合伙人承担的责任不同,这也就决定了它们对有限合伙企业的权利也不相同。

普通因此仅需按照有限合伙协议的约定按期、限合伙人承担有限责任,足额缴纳认缴出资;合伙人对合伙企业债务承担无限连带责.

33.在境外资本市场发行股票并上市,即通常是指发行()。

ⅠA股

ⅡH股

ⅢN股

ⅣS股

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】:

第7章>第2节>境外上市的主要方式

【答案】:

C

【解析】:

境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票(或其他衍生工具),向当地证券交易所申请上市。

在境外资本市场发行股票并上市,即通常所说的发行H股、N股、S股等。

34.假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股,每股的收盘价分别为30元、20元和10元,银行存款为1000万元,对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元,应付税费为500万元,已售出的基金份额2000万份。

则基金份额净值为()元。

A、1.10

B、1.15

C、1.65

D、1.17

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