金融理财师afp+afptm资格认证考试金融理财基础试题与答案汇编.docx
《金融理财师afp+afptm资格认证考试金融理财基础试题与答案汇编.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融理财师afp+afptm资格认证考试金融理财基础试题与答案汇编.docx（77页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
金融理财师afp+afptm资格认证考试金融理财基础试题与答案汇编
金融理财师（AFP）资格认证考试
金融理财基础
（一）
1.根据中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会对金融理财的定义，下列哪项是
错误的？
（）
A．金融理财不是产品推销，是一种综合金融服务。
B．金融理财强调由专业理财人员为客户提供综合财务规划。
C．金融理财强调由专业理财人员通过规范的操作流程，帮助客户实现人生各阶段
的目标。
D．金融理财的目标是帮助客户迅速致富。
答案：
D
2.至2008年3月止，根据《金融理财师资格认证办法》的规定，以下资格申请人中，
符合AFP资格认证工作经验认定要求的是：
（）。
A．张先生2003年本科毕业后，曾在信达证券公司任行政主管近三年；2006年6
月辞职，2006年7月起开始担任光华证券公司客户经理。
B．赵小姐2005年7月大专毕业后，在德诚会计师事务所先后任助理会计师、会计
师。
C．王先生1995年至1997年期间，曾在某银行担任过两年的营业员；1997年至2000
年期间攻读工商管理硕士研究生，毕业后一直担任中大科技有限公司项目经理。
D．李女士2005年本科毕业后，在诚信律师事务所任律师，从事遗产规划工作。
答案：
D
3.根据中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会的规定，完成AFP或CFP资格
认证后，每多少年必须再认证一次？
（）
A．2年B．3年C．4年D．5年
答案：
A
4.小陈是一名金融理财师，赵先生是他多年的客户。
赵先生生活富裕，在中国大陆经
营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都有收入来源。
小陈在自己没有取得会
计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。
请问，小陈
的做法违反了《金融理财师职业道德准则》中的哪个原则？
（）
A．客观公正B．正直诚信C．专业胜任D．克尽职守
答案：
C
5.某银行代理销售XX货币市场基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中
提取20%的业绩奖。
金融理财师小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元
的货币市场基金，占其投资组合比重为40%。
小张为了增加业绩，建议刘伟再购买
150万元XX基金，但并未披露自己可能从中获得的佣金。
请问，小张是否违反了
《金融理财师职业道德准则》？
如有违反，违反了哪条准则？
（）
A．违反了客观公正准则B．违反了正直诚信准则
C．没有违反任何职业道德准则D．违反了保守秘密准则
答案：
A
6.根据《金融理财师职业道德准则》，以下说法中正确的是：
（）
A．在任何情况下，未经客户书面许可，金融理财师都不得向第三方透露任何有关
客户的个人信息。
B．金融理财师应当为客户提供及时周到的服务，当发现权威机构推荐的理财产品
时，应立即建议客户购买。
C．金融理财师应当将服务限定在所能胜任的范围内，如果客户有超出胜任能力范
围的要求，只能放弃该客户。
D．在与客户签订金融理财服务合同后，金融理财师应立即为客户建立独立账户，
并在服务过程中为其提供详细、完整的会计记录。
答案：
D
7.根据《金融理财师执业操作准则》，下列关于在个人理财规划方案的执行与监督过
程中，金融理财师应履行义务的描述，正确的是：
（）
A．在向客户提交个人理财规划方案后，金融理财师必须协助客户执行该方案。
B．如果客户委托金融理财师执行该方案，应明确划分金融理财师与客户在方案执
行过程中的责任并达成协议。
C．为了更好的为客户服务，金融理财师可与其他人员共享客户信息。
D．金融理财师只能在自己服务的金融机构提供的各种金融产品和服务中，帮助客
户选择和配置合适、可靠的产品和服务。
答案：
B
8.某日，某银行零售业务部王某（CFP持证人）取得贵宾客户赵某书面授权，准备执
行理财规划方案。
在选择股票时，由于信息有限，她打电话给证券公司做自营业务
的同学刘某询问适合投资的股票，刘某向她推荐了Z股票。
电话结束后，她立即下
单为赵某买入10万股Z股票。
根据《金融理财师职业道德准则》的规定，她的行
为（）
A．违反了正直诚信原则。
B．违反了克尽职守原则。
C．违反了客观公正原则。
D．没有违反任何职业道德准则。
答案：
B
9.根据《金融理财师执业操作准则》的规定，下述关于金融理财师执业操作流程和具
体步骤中工作内容的描述，正确的是：
（）
①．个人理财规划流程包括：
I.建立和界定与客户的关系→II.收集客户信息→III.了
解客户的目标和期望→IV.分析评估客户的财务状况→V.制定理财规划方案
→VI.执行理财规划方案。
②．在建立和界定与客户的关系这一步骤中，金融理财师的工作重点是取得客户信
任，与客户共同界定未来法律关系中的权责利。
③．在收集客户信息这一步骤中，金融理财师的工作重点包括了解客户的目标和期
望，与客户共同界定一个明确、可度量、可行、现实且具体的理财目标体系。
④．在分析评估客户的财务状况这一步骤中，工作重点是测算客户当前的财务资源
是否可以实现客户的理财目标。
A．②、③B．①、②、④C．②、③、④D．③、④
答案：
C
3
10.钱先生去年与某银行签订了理财协议，将存款、债券和股票账户委托给该银行的金
融理财师小于管理，并明确约定每笔交易确认前小于应取得钱先生的授权。
最近，
小于意识到央行可能会加息，因此想建议钱先生将债券卖掉。
但由于钱先生人在国
外旅游，无法取得联系。
为及时避免客户损失，小于将钱先生的债券以市场价格售
出。
第二天，该债券价格下跌了5%。
小于是否违反了《金融理财师职业道德准则》？
为什么？
（）
A．没有违反职业道德准则，因为他帮助客户避免了损失。
B．违反了专业精神原则，因为他没有与客户沟通。
C．违反了正直诚信原则，因为他没有获得客户书面授权。
D．违反了克尽职守原则，因为他没有获得客户书面授权。
答案：
C
11.崔小姐的综合理财方案执行不久，就与男朋友结婚，第二年又喜添双子，第三年丈
夫开始与朋友一起创业。
为方便照顾家庭，崔小姐换了一个时间弹性较大但收入较
低的工作。
针对这些变化，根据《金融理财师执业操作准则》的规定，金融理财师
应采取的措施包括：
（）
①．因崔小姐家庭结构发生重大调整，应与客户协商，结束合作关系。
②．根据崔小姐生涯事件的变化调整原方案，并适时监控新方案的执行。
③．对崔小姐进行特殊需求评估分析。
④．由于崔小姐收入大幅下降，金融理财师现阶段应将全部精力放在崔小姐的投资
规划方面，争取年投资收益率达到30%以上，以确保崔小姐的资产迅速成长。
A．①B．②、③C．②、③、④D．④
答案：
B
12.根据《金融理财师纪律处分办法》，无法恢复金融理财师资格的处分种类是（）。
A．公开警告B．暂停认证资格
C．撤销认证资格D．非公开的书面警告信
答案：
C
13.李明今年30岁，刚刚结婚，希望能在3年内实现购置房产、与妻子游览欧洲名胜
古迹的目标。
李明综合考虑了目前的家庭净资产总额和夫妇两人收支水平，发现如
果按计划买房和出国旅游，就必须放弃他早已开始准备的35岁前参加在职研究生
班学习的计划。
请问，目前李明正处于金融理财的哪个思考阶段？
（）
A．抽象思考阶段B．矛盾思考阶段
C．高认知思考阶段D．线性思考阶段
答案：
B
14.金融理财师对客户的理财价值观应采取的态度为：
（）。
A．扭转客户的价值观，使其与金融理财师认为正确的价值观相同
B．告知客户在坚持极端价值观下有可能付出的代价
C．不为与自己价值观不同的客户提供服务
D．每个理财目标都很重要，不需考虑客户的理财价值观
答案：
B
15.以下关于客户风险属性的描述中，正确的是：
（）
A．张女士对安全感的要求比较高，买了很多份人寿保险，因此张女士在投资方面
应该很保守。
B．刘女士有两个投资计划：
第一个投资计划的目标是为儿子两年后到英国念硕士
积累教育金；第二个投资计划的目标是为全家两年后到埃及旅行积累旅游经费。
在财富水平有限的前提下，相较而言，刘女士对第二个投资计划更愿意承受风
险。
C．李先生的父亲被诊断为肝癌晚期，李先生的主观风险容忍态度一定会降低。
D．小高刚刚大学毕业，和他父亲相比，他的主观风险容忍态度应该较高。
答案：
B
16.高三学生小张17岁，聪明伶俐，且长相成熟，看上去完全像是成年人。
一日，小
张以市场价格从一家汽车销售公司购买了一辆汽车。
根据我国法律的规定，此汽车
买卖合同的效力如何？
为什么？
（）
A．有效，因为汽车销售公司并不知道小张未成年。
B．有效，因为汽车按市场价格出售，属公平交易。
C．效力待定，因为小张是限制民事行为能力人。
D．无效，因为小张是无民事行为能力人。
答案：
C
17.张三、李四、王五三人共同出资100万元，创办一家普通合伙企业。
张三擅长经营
管理但缺乏资金，仅出资10万元；李四出资30万元；王五出资60万元。
三人约
定，企业主要由张三经营，如有盈利按3：
3：
4的比例分配，如亏损也按此比例分
担。
由于市场变化的原因，该合伙企业经营不善，对甲银行负债70万元不能偿还。
经清算，该合伙企业剩余资产仅值10万元，经变卖偿债后，尚对甲银行负债60万
元。
则甲银行最多可向张三要求偿还的金额是（）。
A．0元B．60万元
C．6万元D．18万元
答案：
B
18.3陈某想投资5万元创业，但不知该选择设立怎样的企业，于是，向金融理财师小王
咨询。
陈某希望独立创业，同时也接受与愿意出资10万元的刘某合作创业。
另外，
陈某接受投资风险的底线是：
最坏的情形是将这5万元资本全部亏损殆尽，他的其
他资产的安全不能受此投资创业行为的影响。
据此，金融理财师小王能够建议陈某
设立的企业类型包括（）。
①．个人独资企业②．普通有限责任公司
③．一人有限责任公司④．股份有限公司
⑤．有限合伙企业（陈某担任有限合伙人）
A．②、⑤
B．③、④、⑤
C．①、②、③
D．①、②、⑤
答案：
A
19.以下选项中，属于财产权的是：
（）。
A．AFP持证人小王允许自己任职的银行在印刷“贵宾理财中心”的宣传材料上使
用自己肖像的权利
B．客户张教授在自己发表的专著上署名的权利
C．客户赵经理对集体土地的承包经营权
D．CFP持证人小陈因被授予“年度最佳客户经理”称号所享有的荣誉权
答案：
C
20.3赵欣与李伟于2003年7月1日登记结婚，同年10月1日举办结婚仪式并开始共同
生活。
2007年10月赵欣提出离婚，李伟同意离婚，但双方对财产归属情况有争议。
根据我国法律规定，以下属于赵欣与李伟共同共有的财产包括：
（）
①．2007年1月至7月间，李伟以其薪金收入投资股票取得的2万元收益。
②．2007年6月赵欣在某商场购买的价值800元的彩妆用品。
③．2006年12月李伟因他人驾车肇事受伤致残，获得的伤残补助费赔偿10万元。
④．2004年11月，赵欣父亲去世，她通过法定继承从父亲遗产中分得的15万元。
⑤．2003年8月，李伟因购买彩票中大奖获得的400万元奖金。
A．①、③、⑤
B．②、③、④、⑤
C．①、②、④
D．①、④、⑤
答案：
D
21.张甲早年丧偶，因膝下无子，收养张乙为子。
后张甲与王某再婚，王某与张甲结婚
前已育有两个孩子：
长子大武已成年，独立生活，在王某、张甲婚后很少与她们来
往；小女儿小红10岁，随同王某、张甲共同生活。
再婚10年后，张甲得知自己有
一私生子张丙已长大成人。
此后不久，张甲去世，未立有遗嘱。
请问哪些人有权继
承张甲的遗产？
（）
①．张乙②．王某③．大武
④．小红⑤．张丙
A．①、②、③、④、⑤
B．①、⑤
C．②、③、④
D．①、②、④、⑤
答案：
D
22.以下遗嘱中，能够在被继承人死亡时发生效力的是：
（）
A．某甲遇车祸生命垂危，在两名医生作见证人的情况下，立下口头遗嘱。
后经手
术病情好转，数日后出院回家。
后因并发症发作在家中死亡。
B．某乙瘫痪在床，书写困难。
在病榻前，令其长子代书，其配偶及次子作见证人
订立代书遗嘱。
C．某丙在其自书遗嘱中将单位一台自己长年使用的专业相机留给酷爱摄影的儿子。
D．某丁自书遗嘱，署名后封存。
在该遗嘱中，丁将价值100万元的遗产全部遗赠
给其保姆，而未留给其在国外工作的儿子（唯一法定继承人）一分钱。
答案：
D
6
23.甲、乙两人签订委托理财合同，合同中的仲裁条款规定，“由本合同所生的一切争
议，提交北京仲裁委员会裁决”。
以下判断中正确的是：
（）
A．法院对民事案件有一般的管辖权，因此，就该委托理财合同产生争议的，当事
人既可申请仲裁，也可向法院提起诉讼。
B．如当事人对仲裁裁决不服，可以向人民法院提起上诉。
C．仲裁裁决生效后，当事人不履行仲裁裁决的，另一方可以申请仲裁机构强制执
行。
D．如委托理财合同无效，此仲裁条款未必无效。
答案：
D
24.以下几项描述中，可能使国际市场金属铝以美元标价的价格下降的因素有：
（）
①．美元相对于世界其他主要货币贬值。
②．最近秘鲁发现几个大型铝矿，占世界已探明储量的30%。
③．美国国内出现通货膨胀。
④．金属铝的廉价替代产品在欧洲生产并开始投入使用。
A．②、④B．①、②C．②、③D．①、④
答案：
A
25.以下哪些因素会导致猪肉价格上涨的趋势难以持续？
（）
①．养猪户见到价格上涨，纷纷增加了肉猪的养殖数量。
②．牛羊肉、禽类产品以及水产品价格稳定，供应充足。
③．2008年2月我国的CPI同比上涨8.7%，猪肉价格达到11年来的最高，猪饲料
的供应商为了分享利润见机抬高了饲料的售价。
④．政府向市场大量投放储备猪肉。
A．①、④B．①、②、④C．①、②、③D．②、③
答案：
B
26.下列因素中，能使大米的供给曲线（横轴为产量，纵轴为价格）向左移动的有：
（）
①．大米的价格下降。
②．南方雪灾使大量稻田受灾，造成减产。
③．科学家袁隆平培育出新的杂交水稻品种，使亩产增加20%。
④．农户纷纷将原来的稻田转向种植经济效益更高的其他经济作物。
A．①、②、④B．①、③C．②、④D．③、④
答案：
C
27.下列关于GDP的描述，正确的是：
（）
①．一个国家的GDP增长，GNP必然也会增长，但增长的幅度不一定相同。
②．GDP是一个流量的概念，而GNP是一个存量的概念。
③．由于家务劳动未通过市场交换，无法进入GDP的统计与核算，因此造成了GDP
的低估。
④．从生产角度，把国民经济各生产部门在一段时间内创造的产品和服务的增加值
加总在一起核算GDP的方法，称为部门法。
A．②、④B．①、②、③C．①、③、④D．③、④
答案：
D
28.应对经济萧条的措施包括：
（）。
①．各地增加公共工程和基础建设投入②．在公开市场上增发央行票据
③．降低存贷款基准利率④．减少中央银行对商业银行的再贷款
A．②B．①、③
C．①、③、④D．③、④
答案：
B
29.关于国际收支平衡表，以下说法正确的是：
（）
①．王经理被公司派往印度工作，他在国外的收入应计入中国国际收支平衡表经常
账户经常转移项目下的贷方。
②．王经理所在公司在印度进行直接投资，应计入中国国际收支平衡表资本账户金
融项目下的借方。
③．王经理所在公司向印度出口电器，应计入印度国际收支平衡表经常账户商品贸
易项目下的贷方。
④．王经理所在公司免除了印度某公司的部分债务，应计入中国国际收支平衡表资
本账户资本项目下的借方。
A．②、④B．①、④C．①、③D．②、③
答案：
A
30.关于汇率，以下说法正确的是：
（）
A．假如人民币采用间接标价法，那么，人民币对美元升值表现为汇价的下降。
B．现行国际货币制度下，绝大多数国家实行固定汇率制度。
C．目前多数国家公布汇率时采用间接标价法。
D．固定汇率制下，法定升值指政府当局规定和宣布提高本国货币对外币的兑换价
值。
答案：
D
31.某家庭1月初预收当年1-6月份的房屋出租租金收入15,000元；1月末刷信用卡支
付一笔餐费1,000元。
若按照权责发生制，这两笔交易使该家庭1月份的储蓄净增
加（）。
A．2,500元B．1,500元
C．15,000元D．14,000元
答案：
B
32.下列哪些状况只涉及个人/家庭资产负债表上的调整，不影响个人/家庭收支储蓄
表？
（）
①．从父母处借一笔钱投资股票
②．出售挣钱的债券基金来偿还房贷本息
③．用保单质押贷款来支付住院费用
④．借新债还旧债
A．②、③B．①、③
C．①、④D．①、②、③、④
答案：
C
8
33.以下哪项不属于持有流动性资产的基本动机？
（）
A．作为日常交易的备用金B．作为应对意外事件的预防资金
C．作为随时动用的投机资金D．稳定的获取投资收益
答案：
D
34.小林上月月末股票资产市场价格为10万元，本月没有进行任何股票买卖，月末股
票资产市场价格上升到11万元，以下说法中正确的是：
（）
①．小林本月获得股票资本利得1万元，通常列作理财收入。
②．该股价上涨通常不反映在小林本月的收支储蓄表中。
③．该股价上涨通常会通过收支储蓄表反映在小林本月末按成本计价的资产负债表
中。
④．该股价上涨使小林本月末按市价计价的净值增加额比本月储蓄多1万元。
A．①、④B．②C．①、③D．②、④
答案：
D
35.根据收付实现制，在以4,000元现金缴付当年终身寿险保费后，准确记账后的家庭
财务报表将反映为（）。
①．现金减少4,000元②．支出增加4,000元
③．储蓄增加4,000元④．净值保持不变
A．①B．①、②C．①、③D．①、②、④
答案：
A
36.以下可用于检查家庭财务记账准确性的等式包括：
（）。
①．若报表根据成本价值计价：
期末净值-期初净值=本期收入-本期支出
②．若报表根据市场价值计价：
期末净值-期初净值=本期资产价值增减额（包括资
产折旧与资产增值）
③．若报表根据成本价值计价：
期末现金-期初现金=本期储蓄+本期投资净赎回
A．①B．①、②C．①、③D．全都不正确
答案：
A
37.某人通过银行，以现金申购了10,000单位共同基金（每单位1.2元），并支付了1%
的申购手续费，则该经济行为对应的完整借贷分录为：
（）。
A．借：
基金10,000元
手续费100元
贷：
现金11,000元
B．借：
基金12,000元
手续费120元
贷：
现金12,120元
C．借：
基金12,120元
贷：
现金12,120元
D．借：
现金12,120元
贷：
基金12,000元
手续费120元
答案：
B
9
请根据以下信息，回答第38-43题：
张先生本期工作收入12万元，生活支出5.5万元，房贷按揭还本付息共4.6万元（其
中本金2.4万元，利息2.2万元）。
按计划，张先生定投基金1.8万元，支付保障型
保费1,000元和纯储蓄型保费4,500元。
由于近期看好股票市场，张先生临时决定
赎回债券4万元，取得利息收入2,000元，并借款6万元，增加购买股票10万元。
此外，张先生本期房产增值5万元，汽车折旧3万元，债权出现呆账1.5万元。
金
融理财师小王为张先生编制财务报表。
38.在收支储蓄表上，张先生本期的总储蓄为（）。
A．3.95万元B．4.40万元C．2.00万元D．8.40万元
答案：
B
39.在储蓄运用表上，张先生本期的自由储蓄是（）。
A．-0.25万元B．-10.25万元C．0.20万元D．-6.25万元
答案：
A
40.张先生本期资产负债调整现金净流量为（）。
A．-8.65万元B．-4.20万元C．-4.65万元D．-10.65万元
答案：
C
41.若纯储蓄型保费支出视同为投资，张先生本期的投资类现金流量的净额与借贷类现
金流量的净额分别为（）。
A．-8.05万元和1.40万元
B．-7.60万元和3.60万元
C．-8.05万元和3.60万元
D．-7.60万元和1.40万元
答案：
A
42.张先生资产负债表中按成本计价的净值本期变动额为（）。
A．3.95万元B．4.40万元
C．4.90万元D．信息不足，无法计算
答案：
B
43.张先生按市价计价的本期净值变动额与本期储蓄之差为（）。
A．2.00万元B．0.50万元
C．5.00万元D．信息不足，无法计算
答案：
B
44.小赵大学毕业不久，目前月收入5,000元，其中40%要用于缴纳和支付与工作有关
的税费及交通、外餐、置装等费用，月固定开支1,250元，如果不考虑为实现未来
目标而需进行的定期储蓄投资，其安全边际率为（）。
（答案取最接近值）
A．37.50%B．41.67%
C．58.33%D．62.50%
答案：
C
45.用现金5,000元偿还房贷本金3,000元和房贷利息2,000元，在家庭资产负债表上正
确的反映是：
（）（假设不考虑其他分录的影响）
①．流动性资产减少5,000元，自用性资产增加3,000元。
②．流动性净值减少5,000元，自用性净值增加3,000元，总净值减少2,000元。
③．流动性资产减少5,000元，自用性负债减少3,000元。
④．流动性净值减少5,000元，自用性净值增加3,000元，总资产减少2,000元。
⑤．流动性资产、流动性净值与总资产同时减少5,000元。
A．②、③、⑤B．③、④
C．①、②、④D．①、②、⑤
答案：
A
46.金融理财师小李和经理蔡先生正在讨论怎样根据经济环境调整投资策略，以下陈述
错误的是：
（）
①．小李：
经济处于复苏阶段时，我准备推荐客户投资债券，因为此时经济尚未达
到繁荣阶段，债券会比较稳定。
②．蔡先生：
我倒是认为经济从繁荣走向衰退时才应该考虑投资债券。
③．小李：
繁荣阶段向衰退、萧条阶段演变时我还会考虑投资于公用事业类的股票。
④．蔡先生：
经济衰退时要考虑投资房地产进行保值。
⑤．小李：
我认为房地产、建材、汽车等属于周期性行业，不宜在经济衰退时投资。
A．①、④B．①、③、⑤
C．②、④D．②、③、⑤
答案：
A
47.金融理财师小李和经理蔡先生正在研究市场上各种投资工具的特点，以下陈述正确
的是：
（）
①．小李：
如果客户是为满足紧急开支，我建议他投资现金及现金等价物，这种投
资风险最小，流动性极强。
②．蔡经理：
在所有的投资工具中，实物和房地产投资流动性最差、风险也最大。
③．小李：
基金一般规模庞大，是完全分散化的投资组合，可以分散掉所有风险。
④．蔡经理：
衍生产品包括期货、远期、期权等，风险很高，一般来讲不适于风险
承担能力低的投资者。
⑤．小李：
实业投资可以直接创造社会财富。
A．①、②、④B．①、③、④
C．①、④、⑤D．②、③、⑤
答案：
C
48.ABC公司在（）发行新股，小李中签，以16元/股购得1,000股。
一
升级会员 