财务部职位说明书.docx
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财务部职位说明书
财务部职位说明书
一、计划财务总监岗位说明书
基本情况
岗位名称
计划财务总监
岗位编号
所属部门
计划财务部
直接上级
总经理/董事会/中商财务部
在岗员工
姓名
岗位编制
1
下属人数
3
岗位设置目的
根据公司董事会确定的发展战略和年度经营计划，组织并负责公司的财务、预算、核算及会计监督等方面的工作，参与公司绩效管理、融、投资管理等重要经营问题的研究、分析、论证；整合各种资源，降低公司整体运营成本，识别、监控财务和业务风险，提高公司的总体经济效益，确保财务稳健运行和公司可持续发展。
主要工作职责和内容
主要管理权限
工作衡量标准
1、参加总经理办公会，参与公司重大决策；
对办公会中讨论的事务具有建议权
2、领导制订公司财务管理、预算管理、内部会计监督、会计核算及税务管理制度，报请总经理或董事会审批，并监督各项制度的执行；
对公司财务、会计、税务管理制度的制定、修改有主要审核权；
成本费用开支不超出年度预算。
3、组织公司的会计核算、财务预算的编制和财务报表的汇总、审核；确保财务信息的准确、及时；
对外报表有主要审核权；
会计核算误差率为（ ）％；会计、预算报表及时上报综合评价在（ ）分以上
4、进行税务规划，审核制定公司的税务安排，使在合法合规的前提下，减少公司税收负担；
对税务报送资料有主要审核权；
及时填报纳税表并到银行办理纳税手续，及时填报达到（ ）％；税收计算、统计正确率达到（ ）％。
5、组织对公司财务指标进行分析、评估，为公司的相关决策提供支持，并为规划、绩效考核等工作的进行提供事实依据；
对公司经营、考核事务具有主要建议权；
董事会对财务分析报告的综合评价在（ ）分以上。
6、组织公司对外投资的财务可行性研究及收益分析，提交董事会审批；
对公司投资事务具有主要建议权；
7．组织制定公司资金运作与调配流程与规范，识别、管控财务风险，努力降低资金成本，制定融、筹资方案，报董事会审批后，监督执行；
对公司融资事务具有主要建议权；
年度财务效益指标完成率（ ）％。
8、组织建立公司成本核算和管控体系；提交产品经销价格、内部结算价制定、调整方案，由董事会审批执行；
对公司产品经销、结算价具有主要建议权；对成本费用按审批权限审批；
年度财务效益指标完成率（ ）％。
9、对接公司财务系统的信息化发展规划及管理工作；组织建立并保存公司财务、经营信息档案，以确保部门运行的有效和公司内及中商总部知识、信息的共享；
对财务信息安全有主要审核权；
10、协调财政、税务、银行、中介机构等外部财务关系，确保公司财务、税务管理工作顺利进行；沟通协调公司部门之间、中商集团间财务关系，确保上下沟通渠道畅通。
对财务关系有处理有主要建议权；
11、制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工作有序、高效、协调、规范；
对部门内工作计划有决策权，对业务流程有主要审核权；
12、负责对下属选拔、培养、考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖惩和工作调整，帮助其进行职业生涯设计，建立有效的激励约束机制。
对下属财务经理的人员招聘、辞退有主要建议权；考核、奖惩和晋升有决策权；
部门员工综合考核评分在（ ）分以上，员工综合满意度在（ ）分以上
工作关系
内部工作关系
汇报
定期向总经理、董事会、中商财务部汇报公司资产、负债、权益、资金流量、盈利情况
定期向总经理、董事会、中商财务部汇报预算执行、税务规划、成本费用管控情况
不定期向总经理、董事会、中商财务部汇报比较重要的财务事件
督导
组织和主持公司内部财务分析、财务预算、成本管控例会；
优化部门内部管理流程，提高部门工作效率，提高客户满意度；
督导部门培训、培养员工；
协调
总经理，中商投资财务部
各业务部门总监、部门经理
部门内部员工
外部
工作
关系
客户，供应商
政府财政、银行、税务、工商、中介机构等管理部门
银行
任职资格
教育程度
本科及以上学历
专业
财务、会计、审计管理专业
资格证书
中、高级会计师或注册会计师
工作经验
八年以上财务管理工作经验，三年以上高层财务管理经验，具有外企或大型知名企业相关管理岗位两年以上者优先考虑。
知识技能
精通：
财务管理，金融，会计，税务，企业管理，经济法规，行政管理
熟悉：
国家宏观经济政策、法令、法律及金融财务知识；市场动向和商业运作模式；熟练使用各种办公软件和财务软件。
熟悉：
生产制造流程及酒业制造特性
能力要求
优秀的财务管理能力和人员管理能力
优秀的沟通能力和协调能力
严谨的工作态度
修订履历
版本号
修订时间
修订内容
修订者
审核者
审批者
V1
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二、总部财务经理岗位说明书
基本情况
岗位名称
财务经理
岗位编号
所属部门
总部财务部
直接上级
计划财务总监
在岗员工
姓名
岗位编制
1
下属人数
11
岗位设置目的
根据公司财务管理要求，组织分管公司的财务成本、税务、预算、核算及会计监督等方面的工作，降低公司运营成本，识别、监控财务和业务风险，提高公司的经济效益，确保财务稳健运行和可持续发展。
主要工作职责和内容
责任程度
工作衡量标准
1、主要分管：
手表厂、赖贵山酒业公司财务、税务；
直接负责
2、根据公司需要，编制财务管理、预算管理、会计核算、税务管理制度，报上级领导审批；
直接负责
3、组织执行会计核算、财务预算，财务报表审核与合并，确保财务信息准确、及时；执行财务信息系统与总公司的对接，管控各功能模块（生产、采购、销售、仓存、财务）；确保会计档案会计信息安全、可靠；
直接负责
报表数据准确率达到（ ）％；报送及时性达到（ ）％。
4、提出税务规划意见或方案，报上级审批；监管、审核分管税务报表资料（手表厂、赖贵山酒业），确保资料准确、合理避税；
直接负责
报表数据准确率达到（ ）％；报送及时性达到（ ）％。
5、对分管的公司财务经营指标、预算执行定期和不定期进行分析并向上呈报，提出建设性意见，为绩效考核提供依据；
直接负责
财务总监对财务、预算分析报告的综合评价在（ ）分以上。
6、按期提供资金使用计划信息，积极有效管控和调度资金，努力预防资金风险，降低资金成本，提高效益；
直接负责
7、建立成本管控制度，提出成本控制建议；根据需要及时提交产品定价、内部结算价方案，报上级审批；
直接负责
8、制定和完善部门工作计划、工作流程，确保部门工作有序、高效、协调、规范；
直接负责
9、监管各仓库仓管是否按公司规定的制度和流程进行业务操作；
监管各仓库帐目信息是否真实、准确和及时；定期不定期组织车间、仓库盘点；对盘点结果报上级审批处理；
直接负责
10、协助合资前后中介机构的审计、资产评估、验资、证照变更、年检等事务；
直接负责
11、负责对下属选拔、培养、考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖惩和工作调整，帮助其进行职业生涯设计，建立有效的激励约束机制。
内外财务关系协调；上级领导交办的事项；
直接负责
工作权限
业务类
对财务、业务系统数据、流程监控；对仓库监管；内控优化；
财务类
按制度规定的权限审核、审批；对财务、税务报表审核；
人事类
对下属员工工作计划、考核有决策权；对下属员工晋升、降级降薪有建议权；
工作关系
内部工作关系
汇报
定期向财务总监汇报核算、预算、税务、资金使用、财务分析、制度建设情况；
定期向财务总监汇报本职工作情况；
不定期向财务总监汇报其他比较重要的财务事件；
督导
督导各业务部门严格遵守财务制度，严格按财务流程办理相关业务操作。
督导下属员工严格遵守财务制度，严格按财务流程办理各项业务操作。
协调
财务总监
各业务部门经理
外部
工作
关系
客户，供应商
政府税务、工商等管理部门
银行
任职资格
教育程度
本科以上学历
专业
财务、会计、审计专业毕业
资格证书
中级以上会计职称
工作经验
五年以上财务管理工作经验，具有外企或大型知名企业相关财务管理岗位经验者优先考虑。
知识技能
精通：
财务成本管理、会计、税务、审计、经济法规；
熟悉：
熟练使用各种办公软件和财务软件；企业管理，行政管理。
了解：
国家宏观经济政策、法令、法律及金融财务知识；市场动向和商业运作模式。
能力要求
优秀的财务专业能力和实践工作能力
较好的沟通能力
严谨的工作态度
修订履历
版本号
修订时间
修订内容
修订者
审核者
审批者
V1
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三、基酒公司财务经理岗位说明书
只是分管范围为：
基酒公司财务、税务管理，其他同总部财务部经理；
四、销售公司财务经理岗位说明书
基本情况
岗位名称
财务经理
岗位编号
所属部门
销售公司财务部
直接上级
计划财务总监
在岗员工
姓名
岗位编制
1
下属人数
2
岗位设置目的
根据公司财税管理要求，组织分管公司的税务、核算等方面的工作，及时掌握国家财税政策动态，进行合理税务筹划，尽力降低公司税收负担；
主要工作职责和内容
责任程度
工作衡量标准
1、主要分管：
销售公司财务、税务管理工作；
直接负责
2、根据公司需要，编制财务管理、税务管理制度，报上级领导审批；
直接负责
3、根据公司实际提出税务规划方案，报上级审批；组织、监管、审核分管税务报表资料（销售公司），确保资料准确、及时、合规，合理避税；
直接负责
报表数据准确率达到（ ）％；报送及时性达到（ ）％。
4、认真研究、审核分管公司日常税务帐务处理，有效协调、衔接总部财务业务，化解关联风险；
直接负责
5、制定和完善部门工作计划、工作流程，确保部门工作有序、高效、协调、规范；
直接负责
6、负责分管公司增值税发票、普通发票申领、使用、缴销管理；负责分管公司相关证照的申领、年审、年检等相关工作；
直接负责
7、负责对下属选拔、培养、考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖惩和工作调整，帮助其进行职业生涯设计，建立有效的激励约束机制。
内部财务关系协调；上级领导交办的事项；
直接负责
工作权限
业务类
对税务系统数据、流程监控；内控优化；
财务类
按制度规定的权限审核、审批；对财务、税务报表资料审核；
人事类
对下属员工工作计划、考核有决策权；对下属员工晋升、降级降薪有建议权；
工作关系
内部工作关系
汇报
定期向财务总监汇报税务政策、税务筹划、申报、纳税、发票管理、汇算清缴等情况；
定期向财务总监汇报本职工作情况；
不定期向财务总监汇报其他比较重要的财务税务事件；
督导
督导各业务部门严格遵守税务管理制度，严格按财务税务流程办理相关业务操作。
督导下属员工严格遵守财务税务制度，严格按财务税务流程办理各项业务操作。
协调
财务总监
各业务部门经理
外部
工作
关系
客户，供应商
政府税务、工商等管理部门
银行
任职资格
教育程度
本科以上学历
专业
财务、会计、审计专业毕业
资格证书
中级以上会计职称
工作经验
三年以上财务税务管理工作经验，具有外企或大型知名企业相关税务管理岗位经验者优先考虑。
知识技能
精通：
财务成本管理、会计、税务、经济法规；
熟悉：
熟练使用各种办公软件和财务软件；企业管理，行政管理。
了解：
国家宏观经济政策、法令、税收法规；市场动向和商业运作模式。
能力要求
优秀的财务税务专业能力和实践工作能力
较好的沟通能力
严谨的工作态度
修订履历
版本号
修订时间
修订内容
修订者
审核者
审批者
V1
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五、总帐会计岗位说明书
基本情况
岗位名称
总帐会计
岗位编号
所属部门
总部财务部
直接上级
财务经理
在岗员工
姓名
岗位编制
2
下属人数
岗位设置目的
根据公司相关财务、会计管理制度，执行会计核算、预算，复核相关数据，编制会计、预算报表，实施会计监督，确保公司会计信息准确、及时。
主要工作职责和内容
责任程度
工作衡量标准
1、成本费用报销
按照公司财务制度、预算制度要求，及时报销成本费用；审核原始单据、报销凭证的合法性、合理性和有效性；对合规单据审核签字后交下一审批人审批；对不合规单据有权退回当事人重填、或重新取得；对违规单据有权拒绝报销，并向直管领导报告；
全面负责
核算工作的准确率、及时性；
2、编制工资计算表、发放表
根据公司薪酬福利制度、财务制度要求，对公司人事行政部门编制审批的应付工资表的数据进行审核，计算各种扣款（借款、社保、所得税等）和计件工资，按部门编制员工工资计算表、发放表，提交上级领导审批；
全面负责
3、编制、复核记账凭证、编制财务、管理报表
根据公司财务核算制度要求，审核原始凭证；及时将已审批的原始单据进行帐务处理，编制记账凭证；并根据内部控制要求，实行交叉式复核记账凭证；及时进行固定资产增减变动、折旧处理；按时编制各类月报、季报、年报、并提交上级领导审批；
直接负责
4、管控资金、监管出纳业务
审核出纳编制的资金支付计划；根据内部控制要求，掌管出纳银行印鉴中的一枚，掌管出纳网银帐户操作密码，印鉴和密码由两个总帐会计分管，监管出纳网银业务操作；定期不定期盘点出纳库存现金、核对银行帐户、银行卡、网银帐户余额；根据银行对帐单作调节表；并将结果及时向直管领导汇报；
直接负责
5、预算的编制和执行
根据公司的年度经营计划和年度财务预算，负责监督各部门预算的执行情况；并将异常情况向直管领导报告；
直接负责
6、资产管理
根据公司财务管理需要，负责固定资产价值监管；定期和不定期清理债权、债务，清理差异上报审批后处理；定期和不定期协助使用部门清理盘点实物资产，处理盘点差异；
直接负责
7、协调财务税帐业务
协调公司财务税务业务、探讨帐务处理，不断提高业务水平；
直接负责
领导满意度
8、凭证、帐薄打印、装订，会计档案归档；其他
定期打印、装订会计凭证、会计帐薄，对会计档案归档处理；及时完成上级领导交办的其他工作；
直接负责
工作权限
业务类
对原始凭证、记帐凭证等会计资料有审核权；对预算、资产有监管权；
财务类
授权内的财务审核权
人事类
工作关系
内部工作关系
汇报
向总部财务经理汇报财务日常管理情况和结果
督导
对公司的财务状况进行监督
协调
财务内部岗位的关系
财务与仓库岗位的关系
财务与销售岗位的关系
外部
工作
关系
银行部门
工商部门
任职资
教育程度
大学专科及以上学历
专业
会计、财务、审计相关专业
资格证书
会计初级以上职称
格
工作经验
财务管理、会计岗位3年以上工作经验，管理岗位1年以上工作经验
知识技能
精通：
财务、会计、经济、审计等专业知识和技能；计算机应用、办公软件使用技能和财务软件操作
熟悉：
国家财务、税务、审计方面的法律法规和方针政策，具有一定管理水平
了解：
企业管理各环节
能力要求
优秀的组织能力、计划能力
较好的沟通能力和学习能力
一般的协调能力、分析能力
修订履历
版本号
修订时间
修订内容
修订者
审核者
审批者
V1
首次填写
执行时间
六、成本会计岗位说明书
基本情况
岗位名称
成本会计
岗位编号
所属部门
总部财务部
直接上级
财务经理
在岗员工
姓名
岗位编制
1
下属人数
岗位设置目的
根据公司相关财务成本管理制度，优化成本核算流程；归集、分配成本费用，及时计算公司产品成本，制定产品定价和内部结算价方案；监管采购、生产、销售、仓储、运输等成本发生各环节，提出成本管控方案，不断降低成本，提高经济效益。
主要工作职责和内容
责任程度
工作衡量标准
1、正确划分成本费用，确定成本核算明细项目
按照公司财务成本制度要求，正确划分成本费用界限，确定成本核算明细项目；
全面负责
2、制定成本数据收集制度、流程、表格，及时采集与成本核算有关的全部数据，录入成本费用帐或财务系统成本核算模块中
根据公司生产工艺流程，制定自制半成品、产成品成本核算需要收集的数据制度、流程和表格，按主要材料、包装物、直接人工、制造费用大类归集，按产品种类和批次作为成本费用归集对象，及时收集各种成本费用数据，录入总帐帐套或财务成本核算系统中；
全面负责
3、按生产作业单确定的产成品、自制半品批次、品种，分配成本费用，计算单位产品成本
根据公司财务成本核算制度要求，将主要材料、包装材料按定额成本分配至完工产品和月末在产品；按计件工资分配人工费、制造费用至完工产成品和月末在产品；
直接负责
4、将完工产成品、自制半成品作入库处理，录入单位成本和数量；或在实际成本模块下作入库处理
根据仓储管理制度，对完工产成品、自制半成品作完工入库处理，录入单位成本和数量；或在实际成本模块作入库处理；审核凭证正确性；
直接负责
5、制定产品价格和内部结算价，结转当月销售成本
根据公司需要，结合实际单位成本和市场行情制定产品经销价格、内部结算价方案，交上级领导审批；按移动加权计算当月销售产品成本，并及时在系统中帐务处理；
直接负责
6、对生产、仓库业务监管
监管生产车间、仓库，对生产领用、入库、出库、库存日常业务是否按仓储管理制度流程进行操作；监管仓管库存明细帐是否及时登录；定期（每月月末）和不定期监盘仓库库存物料情况，审核与仓库库存帐、财务帐核对结果；并将结果及时上报上级领导审批处理；
直接负责
7、制定单位产品成本标准，确定成本管控方案
深入生产一线，积累产品成本耗用资料，制定单位产品成本标准；探询成本费用控制关键点，确定成本管控方案，提交审批执行；
直接负责
8、成本费用凭证、帐薄打印、装订，成本核算资料积累、归档；其他临时事项
定期打印、装订成本费用凭证、帐薄，对成本核算资料进行电子版、纸质板积累、归档处理；及时完成上级领导交办的其他工作；
直接负责
工作权限
业务类
对材料、包装物、半成品、低值易耗品采购合同有审核权，对车间领料、产品、自制半成品进、出仓库有审核权；对实物资产有监管权；
财务类
授权内的成本费用审核权
人事类
工作关系
内部工作关系
汇报
向总部财务经理汇报财务日常管理情况和结果
督导
对公司的财务状况、收入、成本进行监督
对采购、生产、仓库、销售业务是否按公司制度流程操作进行监督；
协调
财务内部岗位的关系
财务与采购、生产、仓库、销售岗位的关系
外部
工作
关系
任职资格
教育程度
大学专科及以上学历
专业
会计、财务、审计相关专业
资格证书
会计初级以上职称
工作经验
生产企业成本核算岗位2年以上工作经验，管理岗位1年以上工作经验
知识技能
精通：
财务成本、会计、经济、审计等专业知识和技能；计算机应用、办公软件使用技能和财务软件操作
熟悉：
国家财务、税务、审计方面的法律法规和方针政策，具有一定管理水平
了解：
企业业务管理各环节
能力要求
优秀的组织能力、计划能力
较好的沟通能力和学习能力
一般的协调能力、分析能力
修订履历
版本号
修订时间
修订内容
修订者
审核者
审批者
V1
首次填写
执行时间
七、往来帐会计岗位说明书
基本情况
岗位名称
往来帐会计
岗位编号
所属部门
总部财务部
直接上级
财务经理
在岗员工
姓名
岗位编制
2
下属人数
岗位设置目的
根据公司相关财务、会计管理制度，审核销售合同，进行信客户用管理；根据合同、相关单据，审核应收、应付往来对账单，与客户、供应商对帐；应收帐款管理、催收货款；审核往来付款；清理往业帐务，上报、核销往来帐。
主要工作职责和内容
责任程度
工作衡量标准
1、审核销售合同、管理客户信用
按照公司财务制度要求，审核销售合同；审核收集的客户信用资料，对不同客户实行不同信用额和信用期管理；
全面负责
2、及时审核应付款对帐单，审核往来款付款凭据，督促索取发票
根据公司财务制度要求，每月及时审核供应商对账单；及时审核支付给供应商的货款；核销应付款；
全面负责
3、及时编制审核应收款对帐单，与客户及时对帐
根据公司财务制度要求，每月及时编制、审核欠款客户对账单，及时与欠款客户对帐、确认；
直接负责
4、及时编制应收款帐龄分析表，催收到期账款
每月及时编制欠款客户帐龄分析表，催收到期帐款；对逾期帐款及时提出处理意见，上报领导处理；核销已收款；
直接负责
5、定期清理往来帐务
根据公司财务制度要求，每月及时清理其他应收、应付款帐务，提出处理方案，上报领导审批处理；
直接负责
6、领导交办的其他事务
及时完成领导交办的其他事务；
直接负责
工作权限
业务类
对销售合同、对帐单、应付款支付有审核权；对客户信用、逾期帐款发货有审核权；
财务类
授权内的财务审核权
人事类
工作关系
内部工作关系
汇报
向财务经理汇报财务日常管理情况和结果
督导
对销售发货、收款业务监督
对采购付款监督
协调
财务内部岗位的关系
财务销售岗位的关系
外部
工作
关系
供应商
客户
任职资格
教育程度
大学专科及以上学历
专业
会计、财务、审计相关专业
资格证书
会计初级以上职称
工作经验
往来会计岗位2年以上工作经验，应收帐款管理岗位1年以上工作经验
知识技能
精通：
财务、会计、经济等专业知识和技能；计算机应用、办公软件使用技能和财务软件操作
熟悉：
国家财务、税务方面的法律法规和方针政策，具有一定管理水平
了解：
企业管理各环节
能力要求
优秀的组织能力、计划能力
较好的沟通能力和学习能力
一般的协调能力、分析能力
修订履历
版本号
修订时间
修订内容
修订者
审核者
审批者
V1
首次填写
执行时间
升级会员 