超市盘点运营规范Word格式.doc

超市盘点运营规范Word格式.doc

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若盘点表不足，则继续使用下一张。

初点盘点表为黑色；

　　（4）两人一组，一人点，一人写；

将数量写在自粘贴纸上，放置在商品的前方；

　　（5）盘点单上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆；

　　（6）数字写错，要涂改彻底；

　　（7）清点时，一定要按最小单位清点，不够一个单位的忽略不计，同时取出归入待处理品堆放处；

　　（8）盘点时，顺便查看商品的有效期，过期商品应随即取下归入待处理品堆放处；

　　（9）店长要掌握盘点进度，调度机动人员支援，巡视各部门盘点区域，发掘死角及易漏盘区域；

　　（10）对无法查知商品编号或商品售价的商品，就立即取下，稍后追查归属；

　　（11）盘点注意大分类和小分类，注明该分类商品所在的货架号码。

　　2、复点作业规定

（1）复点时要先检查盘点配置图与实际现场是否一致，有否遗漏区域；

（2）巡视有无遗漏标示小贴纸的商品；

　　（3）复点在初点进行一段时间后进行，用蓝色一联；

　　（4）复点无误后将小贴纸拿下。

　　３、抽点作业规定

（1）对整个区域的抽点视同复点；

（2）抽点商品要选择卖场内的死角，或体积小、单价高、量多的商品；

　　（3）抽点用红色盘点表，注明为抽点；

　　（4）抽点是对初点和复点无差异商品的抽验。

　　4、差异处理

　　此处讲的差异是初点和复点不一样及抽点与初点、复点的结果不一样。

（1）初点和复点不一样，应由主管或其指定的不同员工去第三次点，填写红色单，注明第三次盘点。

若还有差异则由不同的人重复上述动作，并注明是第几次盘点，直至正确、电脑没有差异报表出现为止；

（2）抽点若发生与前述盘点有差异，按上述动作进行，直至正确；

　　（3）若无差异则须主管签名，由ＡＬＣ进行“确认”动作。

　　5、注意事项

（1）每份盘点报表必须由部门经理以上人员签名；

（2）主管在签核报表时，对其数量的总和应再核对一次，以确保无误；

　　（3）主管必须检视每位员工负责的盘点区域是否确实完整地盘点；

　　（4）在盘点前该盘点品项的销售区域应维持适当的安全库存量；

　　（5）主管须负责对盘点过程中汇集的待处理品（如破损、变质商品、过保质期商品、无商标商品等做出相应处理（如报损、重新包装等）。

　　6、打印实际盘点报表

　　经主管核查无误后，并由部门经理以上人员签字后，由ＡＬＣ打印实际盘点报表。

　　■查差异原因

　　盘点可能出现重大差异。

所谓重大差异即指：

盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。

　　1、盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异，一般而言盘损的原因有下列几种：

（1）错盘、漏盘；

（2）计算错误；

　　（3）偷窃；

　　（4）收货错误，或空收货，结果账多物少；

　　（5）报废商品未进行库存更正；

　　（6）对一些清货商品，未计算降价损失；

　　（7）生鲜品失重等处理不当；

　　（8）商品变价未登记和任意变价。

　　2、若发生重大差异时，应立即采取下列措施：

（1）重新确认盘点区域，看是否漏盘；

（2）检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；

　　（3）检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；

　　（4）检查库存更正及清货变价表；

　　（5）检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练；

　　（6）重新计算。

　　3、可按规定程序进行库存调整

　　■库存调整

　　1、库存更正流程图（见附图1）

（1）此时产生的差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作为正确数据；

（2）店长签字后，ＡＬＣ方可作“确认”工作；

　　（3）总公司营运部于各品项盘点后将视情况予以抽查；

　　（4）报表保存至该品项下次盘点后，方可销毁；

　　（5）账务调整，由财务部完成；

　　（6）盘点电脑系统流程，参照电脑部相关程序。

　　2、资料整理

（1）店长要确认盘点单是否全部收回，同时要有签名；

（2）复印留底，原件送财务部核算；

　　（3）财务部在收到盘点资料后，两日内提出盘点结果报告；

（见附图2）

　　（4）各部门做盘点实施情况报告，以作为以后改善、参考之依据。

　　■游离商品的处理

　　1、盘点通常会发生下列特殊情况

（1）有货号，无品名或错品名，其原因有：

　　货号错误；

货号已淘汰，但商品仍在销售；

套号（厂商滥用已有货号，套用新产品）。

（2）有品名，无货号，其原因有：

　　条码脱落，又无据可查；

店内自购，还没有编号。

　　2、处理程序：

（1）进行清查，在可能的情况下须确认货号（条码），同时输入库存记录；

（2）清查后仍无法找出“原籍”的商品一方面要列清单送采购部确认，一方面将其集中以便处理；

　　（3）采购仍无法确认的商品，可以用下列方式处理：

退回厂商；

如果无条码有商标的商品，在品质仍完好的情况下由店长决定酌情作清仓处理；

报损；

　　（4）属未经许可引进之商品，则追究责任；

　　（5）注意：

不可将不合格产品、过期或变质商品销售给顾客。

　（黄 

义）

（出版日期：

2005年12月26日 

第46期）

盘点差异处理制度【财务管理制度范本】

2010-11-0511:

38:

24来源：

中华会计网校作者：

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盘点差异处理制度

　　1．盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。

　　一般而言盘损的原因有下列几种：

（1）错盘、漏盘

（2）计算错误

　　（3）偷窃

　　（4）收货错误，或空收货，结果帐多物少

　　（5）报废商品未进行库存更正

　　（6）对一些清货商品，未计算降价损失

　　（7）生鲜品失重等处理不当

　　（8）商品变价未登记和任意变价

　　2．若发生重大差异时，应立即采取下列措施：

　　（6）重新计算；

　　3．同时按规定程序进行库存调整

　　4．商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。

　　只要结果在合理的范围内，均视为正常。

同时有必要奖优惩差，降低损耗。

参照行业标准及华联综合超市的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，公司目前规定的量贩店盘点损耗标准为：

（1）门店盘损率应控制在销售总金额的4‰-6‰。

（2）在4‰以下予以奖励。

　　（3）在6‰-8‰之间应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。

　　（4）在8‰以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。

　　（5）开店初期二个月的第一次盘点允许有较高的损耗率。

　　5．盘点的组织

　　盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实，若为全面盘点，应由总部营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头指导和监督盘点，并由营运部总监统筹安排。

由各店长负责并具体落实到各部门和人。

盘点作业是商店人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。

一般是每个部门为一个小组。

　　若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织落实，同时由ALC配合操作。

盘点差异的原因及处理方法

文章关键字:

开店 

作者:

发布时间:

2005-11-320:

28:

53

盘点可能出现重大差异。

　　1、盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。

　　错盘、漏盘；

　　计算错误；

　　偷窃；

　　收货错误，或空收货，结果帐多物少；

　　报废商品未进行库存更正；

　　对一些清货商品，未计算降价损失；

　　生鲜品失重等处理不当；

　　商品变价未登记和任意变价。

　　2、若发生重大差异时，应立即采取下列措施：

　　重新确认盘点区域，看是否漏盘；

　　检查收货，有无异常进货，并且未录入电脑；

　　检查有无退货，并且未录入电脑；

　　检查库存更正及清货变价表；

　　检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练；

　　重新计算。

　　3、同时按规定程序进行库存调整。

　　4、商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。

只要结果在合理的范围内，均视为正常。

人为造成的盘点错误均应受到相应处罚。

参照行业标准及超市的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，超市目前规定的盘点损耗标准为：

门店盘损率应控制在销售总金额的4‰-6‰。

在6‰-8‰之间应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。

在8‰以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。

开店初期的第一次盘点，允许有较高的损耗率。

　　5、盘点的组织

　　盘点作业人员组织，首先由营业部内部指定各班组交叉负责，其工作由电脑部、财务部、采购部排人参加和监督盘点。