信用等级评估模型轻工业文档格式.docx
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纺织•服装,金品•饮料,烟草•普通机械,家电•家化,电子设备・计算机.通讯设备制适•仪器仪表・造纸•印刷.小型交通工具制造,建材.塑料制品制造,文体用品制适•家具制造.生物医药
重工类
冶金•矿藏开采.金属加工,石化,化工.化纤.重型机械.电气,适船,飞机制造.汽乍•制造,军工.
商业类
各类批发企业.各类零售业,供销枕.粮.油、棉收购、流通、仓储,外贸企业,商业经纪与代理
房产类
房产开发与经营企业,物业管理・房地产经纪与代理
施工类
土木工程建筑类企业,建筑公司-丄程公司.工程队,道路管线和设备安装企业,装饰装修企业
交通运输类
铁路.公路、航空、管道、水上运输业,客运公司,航运公司,航空公司,出租汽午公司・锲路局
投资管理类
各种以短期投资、股木投资和资木运作为主要运营方式的企业,政府财政背呆•作为地方財政投融资窗口的企事业肌位
企业化管理的爭业
单位类
电力.煤气.蒸汽和水的生产和供应业,医院,学校.科教文卫,广播电影电视・报刊•传媒业.社团
综合类
从爭多元化经营的企业:
邮电.养殖,信息咨询股务・软件开发以及其他难以归并类别的企业
♦信用等级评估模型=轻工业
非财务因素40%
編号
指标名称
评分标准
标准分
(満分〉
计分说明和计算公式
主要经营管理者素质
(董爭长、正副总经理、财务总监)
4分
最商4分
I
学历
研尤生(1.2)本科生
(1)
大专(0,8)中专(0.5)
2分
Z^^^学历层次人数X权重/人数
X2
合计趙过2分以
2分计算
总经理博士加1分
*>
总经理木职年限
(1)
行业年限
5年及5年以上
(1)
3年至5年(05)
3年以下<0)
I分
爪选
(2)
职务年限
3年及3年以上
(1)
1年至3年(05)
1年以下<0)
敢选
3
法人代表有无逃
废债记录
由、”1地人行公布或同业通报或经木行认宦有此记录.一律III10分
扣分项
木项为扌II分项
(扣10分)
4
总经理是全s劳模
加I分
加分顶
本项为加分项
(加1分)
、
企业经营管理素质
26分
1
企业产权制度
上市股份有限公司(3,5)未上市股份有限公司(2.5)有限责任公司
(2)未经股份制改造的国有企业和集休所有制企业
(1)
«
他(0)
500强企业在华投资或外方投资额在2000万黄金加1分
3・5分
单选
最髙4・5分
企业组织机构设a
1・5分
董爭会/股东会/职
代会
按规定设定(0,6)无(0)
0・6分
人.财.物、产、供、销6个部门
6个部门齐全(0・9)
3个至5个(0.6)
3个以下(0)
0・9分
(3)
家族企业
家庭成员控制了企业的主耍
部门.扣1・5分
有此种情况.企业组织机构部分不得分。
管理制度
0・5分
财务制度
有(0.25)无<
0)
0・25分
供产销制度
4、
企业经营年限
一年以内扌II5分
扌II分项
扣5分
5
控股投资人背景
上市股份有限公司
(2)
世界500强企业、中央级企业.
世界500强加1
(I)
10
II
控股投资人与其关系
经营管理目标营销策略及措施融资架道
上市或发侑—
银行融资
投资收益
企业信用度
未上市股份有限公司(1.5)有限责任公司(I)未经股份制改造的国有企业
集体所有制企业(0・5)
全部由私人出资,股东人数小于等于4人•且净资产在500万以上(0・5)
其他(0)
全部由私人出资,股东人数小于等于4人、且净资产在500万以下■扌110.5分
为其贷款提供担保
(2)为生产、销售提供支持(L5)与其关系松散(0)
抽逃.侵占被投资人资金.扣2分
有(0.5)无(0)
上市发行股票或发行债券加2
融资成木的利率下浮于基准利率(4)
融资成本的利率等于基准利率:
或只取得表外业务授信
(没有银行贷款)(3,5)融资成木的利率上浮于基准利率10%(含)以内(3.
上浮于基准利率10%・・20%(含}(2・5),
上浮于基准利率20%-30%(含)
(2),上浮于基准利率30%以上或不易获得贷款(0)
投资收益率在基贷率之上
(L5).
等于基贷率
(1).
在基贷率之下(0,5).综合回报率为负值(0):
无对外投资加I分
(滴分〉
扌【I分项
10分
欧英合资企业在标准得分2分的基础上加1分徇3分。
敢选计分
在il•御分的基础上扣2分
报合计6分加分项
投资收益率=年末投资收益总额/长、短期投资平均余额*100%长、短期投资平均余额《(年初长、短期投资平均余额+年末长、短期投资平均余额)/2
不御分且扌II分
(扣0,5分)
含扣分项(扣2分)
融资渠道部分合计御分的上限为6分。
无对外投资加1分
有无欠息
无欠息(3〉,
曾有欠息而目前没有(1・5),目前有欠息(0),
连续2个爭度欠思.扣3分连续1年以上欠息,扣6分
3分
报商3分・报低一6分
含扣分项(最岛
扌II6分)
有无逾期
无逾期(3).曾有逾期而目前没有(1・5),逾期1年以内(Oh在两家及两家以上银行逾期•扌II3分
逾期1年以上,扣6分
於商3分.最低一6分
含扣分项<最岛扣6分)
贷款中有无借新还旧或展期
有,扌II1分
无(0)
扣1分
(4)
贷款质fi
100%正常类贷款(3)
90%(含〉以上正常类贷歎
(2)
80%(含〉以上正常类贷歎
(1)
80%以下正常类贷款(0)
年末正常类贷款余额/年末贷歎总余额*100%
正常类贷款=正常贷歎+关注贷
(5)
表外业务
表外业务授信无不良记录
(1)
有不良记录扣1分
1分
有不良记录不得分
主导产品及技术创新
5分
质fi
好(0.5)-较好(0・3),
一般(0),
较差C-0.5)
敢选、0・5分0.5分
2
产销率
产销率在98%以上(1・5),
95%・・98%
(1),
92%・・95%(0.5)-
92%以下(0)
市场占有率
两项合il•嚴岛加分3分
省、市
50%以上
(2).
20%-50%(1.6)
10%-20%
(1)
10%以下(0)
全国
20%以上加1分,
5%以上(含5%)加0・8分,
2%-5%加0・6分・1%-2%加
0・4分.1%以下加0分
加分项
选
通过ISO系列质
S管理认证
加分项(1分〉
获欧黄日产品准入证
加2分
加分项(2分〉
技术人员的比重
50%以上
(1).
30%・・50%(0.5)-20%-30%(0・3)・10%-20%(0,1)-10%以下(0)
四、
经营环境、市场环境
产业政策
国家
皴励发展
(2).一般态度(I).
限制发展(0).婆求淘汰的扣2分
敢选、最為2分・最低一2分
扣分项<-2)
地方
被十地列为支柱产业,加1分
加分项<1分〉
■
税收政策
优惠政策
(1),一般政策(0).惩罚政策扌III分
敢选最商1分.最低一丨分
含扣分项(扌II1分)
行业门槛(专有技术)
难(I).—般(0・5〉,容易(0)
市场竞争状态
垄断
(1),一般(0).激烈.扣1分
敢选、最商2分.嚴低一1分
扌【1分项(扣1分〉
6
行业排名全国前五,加3分.行业推名全省前五,加2分•行业排名全市前五,加1分
加分顶(3分〉
五、
重大爭项
有重大诉讼纠纷
(合讣净资产
10%以上)
III5分
扣分顶(-5分)
主要经营管理人员的经济犯罪
扌II3分
扌II分项(-3分)
重大违规经营(走私.偷漏税、骗取银行贷款等)
扌II5分
扌II分项(-5分)
重大爭故造成重大损失(超过净资产20%以上)
扌【1分项(-5分)
重大投资失败(超过浄资产20%以上)
扣分项(-5分)
财务因素60%
編号
(满分〉
編
号
规模指标
15分
浄资产
500万元0分为起点・毎增加100万元.御0・2分.最為斜分为5分.最低得分为0分。
(净资产・500万
元)/100*0,2
销售收入
以1000万元0分为起点.每増加100万元.得0」分・锻商得分为4分,最低得分为0分。
(销售收入•1000万
元>
/100*0,1
税后利润
60万元0分为起点・每増加10万元,得0.1分・厳高斜分为4分,垠低得分为0分0
(税后利润-60万元)/10*0.1
固定资产净值
I千万及1千万以上
(2),
I千万以下按2分的百分比作线形调整(无实际产权的需剃除)
偿债能力
24分
浄资产与年末贷款余额比率
>
150%C2)
小于50%(包括50%)不il•分.
50%至150%之间按2分的百分比作线形调整,
小于20%扌II2分
扌【1分项
净资产/年末贷款余额*
100%
可扣2分
资产负债率
V60%⑹
大于80%(包括80%怀讣分.60%至80%之间按6分的百分比作线性谓整
90%以上扌II1分
97%以上扌II2分
30%以内加1分
6分
负债总额/资产总额*
含扌II分项(最商扣4分)
含加分项(加1分)
流动比率
150%⑷
小于70%(包括70%)不讣分.
70%至150%之间按4分的百分比
作线性调整
流动资产总额/流动负债总额*100%
速动比率
90%⑵
小于50%(包括50%)不讣分
50%至90%Z间按2分的百分比作
线形调整
(流动资产总额一存货)/流动负债总额*
现金比率
25%⑵
小「5%(包枯5%)不计分
5%至25%之间按2分的百分比作线形调整
(现金等价物+短期投资+应收票据)/流动负债合计
主营业务收入现金率
90%(3)
小于60%(包括60%)不讣分
60%至90%之间按2分的百分比作
[销售收入一(期末应收帐款一期初应收帐歎)]/销售收入*100%
7
担保比率
W60%⑶
大于150%{包括150%)不计分
60%至150%之间按3分的百分比
作线形调整
年末未清担保余额/所有者权益*100%
8
利息倍数
fe3倍(3>
小干1.5倍不得分.IS倍至3倍之间按3分的百分比作线形训整
(利润总额+木年各顶利息支出)/木年应付各项利息支
经营能力
12分
应收帐款周转率
M600%⑶
小于300%(包括300%}不计分300%至600%Z间按3分的百分比作线形调整
销售巾额/应收帐款年平均余额*100%销售净额=销售收入・销吿退回.销售折让和折扣
应收帐款平均余额■(期初应收帐款余额+期末应收帐款余额)/2
存货周转速度
M400強⑶
小于200%{包括200%)不讣分
200%至400%之间按3分的百分比作线形调整
销售成木/年存货平均
*100%
年平均存货■(期初存货+期末存货)/2
总资产周转帑
SI5O%(3)
小于50锹包括50%)不计分
50%次至150%之间按3分的百分
比作线形调整
销售巾额/总资产平均占用额*100%总资产平均占用额■
(期初资产总额+期
末资产总额)/2
销售收入增长率
fe8%⑶
0至8%之间按3分的百分比作线形调整
小于0扣2分
(本年产品销售收入额/上年产品销售收入
净额-1)*100%
经营效益
9分
毛利率
15%⑶
小于5%(包括5%)不计分.
5%至15%之间按3分的百分比作线形调整
(全年主营业务收入一主营业务成木)/全年主营业务收入*100%
营业利润率
10%⑶
小「3%(包括3%)不计分
3%至12%之间按3分的百分比作线形调整
营业利润/全年销售收入*100%
浄资产收益率
6%⑶
小于0%(包括0%)不计分
0%至6%之间按3分的百分比作线
税后利润/[(期初净资产余额+期末资产余额〉/2]*1
形调整
00%
S
有关财务报表
报表未经审计・扣3分
审计后,持保留意见,扌II3分
审计后,否定或拒绝表示意见,扣3分
未提供现金流S表.扣2分
其他•不得分
操作员如发现报表是不真实的,可以根据自己掌握的实际情况进行调整。
但操作员必须对调整的报农负责。
战為扣5分
八
综合评价
对我行的信用记录、业务支持、业务风险控制及利润贡献等方面进行综合评价•评价优加分5分:
评价良加分3分"
平价优一股不得分评价较差扌II分3分:
评价差扣分5分。
加扣分项
操作员应根据自己掌握的实际情况进行如实评价,且对评价的真实性负责。
瑕高加分5分.最高扣分5分。