特色林产业综合开发建设项目可行性研究报告.docx
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特色林产业综合开发建设项目可行性研究报告
农村产业融合发展专项
特色林产业综合开发建设项目
可行性研究报告
1、总论
1.1项目提要
1.1.1项目名称
农村产业融合发展专项特色林产业综合开发建设项目。
1.1.2项目建设地点
项目区位于##县的扎西镇、旧城镇、高田乡、罗布镇和三桃乡。
1.1.3项目建设单位名称
项目建设单位:
##县兴源木业有限公司
公司类型:
有限责任公司（自然人投资控股）
1.1.4项目法人代表
法定代表人:
1.1.5项目主管单位
##县林业局
1.1.6项目性质
新建、改扩建
1.1.7项目建设目标
第一产业：
4年建成速生丰产用材林基地60000亩；
第二产业：
2年改扩建成年产32000m3木材加工产品生产线；
第三产业：
2年建成5000亩甜苦笋生态旅游观光示范园基地。
1.1.8项目主要建设内容及规模
（1）第一产业：
建设规模60000亩，其中通过土地流转、合伙新造速生丰产林基地40000亩，通过土地流转、中幼林折价入股，直接购置中幼林建成速生丰产林基地20000亩。
分布在5个乡镇，其中旧城镇建设规模26800亩，高田乡建设规模26700亩，三桃乡建设规模800亩，罗布镇建设规模2000亩，扎西镇规模3700亩。
（2）第二产业：
建成生产能力为实木家具料20000m3/年、指接板6000m3/年、细木工板6000m3/年的全套生产线。
主要包括：
加工车间改扩建，职工宿舍、食堂、给排水工程、供电工程、场地硬化、厂区绿化等土建工程；新购置木材综合加工生产线设备134台（套、项）及热能中心、小型装载机等其他辅助设备、设施。
（3）第三产业：
建成5000亩的罗布镇高竹山甜苦笋生态旅游观光示范园基地及游客信息咨询服务中心、旅游公路、步行道、供电线路、供排水管、旅游公厕、停车场、环境整治、消防设施、安防设施、污水处理设施、垃圾处理设施等旅游基础设施建设。
1.1.9项目建设期及进度
项目建设期为4年（2016-2019）
1.1.10项目投资规划
本项目总投资为29800万元。
1.1.11项目效益
（1）经济效益
第一产业杉木种植收益按杉木加工木材进行分析，60000亩速生丰产林基地建设项目达产年预计年营业额8640万元；第二产业产品销售价格是根据目前国内市场现行价格，3.2万m3木材加工投产年营业收入为8700万元；第三产业甜苦笋按出售鲜笋和旅游观光年接待人数计算，5000亩甜苦笋生态观光示范园建设项目达产年预计年营业额2981万元。
即农村产业融合发展专项##县特色林产业综合开发建设项目正常年营业收入可达20321万元，利润总额3169万元，净利润2385万元；年上缴税金3015万元。
项目投资回收期所得税前为10.68年，所得税后为12.23年。
（2）社会效益
农村一、二、三产业融合发展就是以农业为基本依托，通过产业联动，产业集聚，技术渗透、体制创新等方式将资本、技术以及资源要素进行跨界集约化配置，使农业生产、农产品加工和销售、餐饮、休闲以及其它服务业有机结合在一起，使得农村一、二、三产业之间紧密相连，协调发展，最终实现农业产业链延伸，产业范围扩展和农民增加收入。
该项目以##县林业产业龙头企业为主，带动当地农户共同发展以“公司+基地+农户”的模式，通过##县林产业的融合拉长了林产业的产业链，改变了传统林业单打独斗的生产方式，使林产业向可持续发展，使林产业发展成为##县的支柱产业。
项目的实施，使林业生产、林产品加工和销售、餐饮、休闲以及其它服务业有机结合在一起，使得林业一、二、三产业之间紧密相连，协调发展，将使##相当部分农民从传统的以粮食烤烟为主的农业生产上转移到为主的新兴产业上来，使##的产业结构发生根本性的改变，实现产业的规模化发展和经济效益的全面增加。
同时，增加就业，实现农民增收。
项目的建设可转移吸纳农村剩余劳动力1500人农民就业，惠及##县5个乡镇7个村民委员会158个村民小组7280户的32967人，带动更多农户共同发展林业业。
项目的实施，吸收现代要素改造传统林业，实现林业现代化，有利于培养农村新的增长点，有利于强化农业农村基础设施建设，促进新农村建设。
（3）生态效益
农村产业融合发展专项##县兴源木业有限公司林产业综合开发建设项目实施完后，将使项目区森林覆盖率增加，水土流失得到有效控制，生态环境得到很好的改善。
随着森林面积的增加，森林生态系统功能逐步完善，使生态环境进入良性循环。
森林涵养水源、保持水土、调剂小气候的功能，使得农业生产环境风调雨顺，有利的保障了农业生产的稳产增收。
另一方面本项目从原材料进厂到成品出厂，基本上实现了木材资源的全利用，提高了产品附加值和延长了产业链，减少了##县森林林木的消耗，对提高##县森林覆盖率，改善生态环境等方面均具有积极意义，间接生态效益明显。
1.1.12项目建设单位简介
##县兴源木业有限公司始建于1995年，初期以原木购销和粗加工为主。
2009年公司投资收购旧城百盈木业行改建。
2010年4月注册成立##县兴源木业有限公司，公司注册地址:
##县扎西镇麒麟小区，法人代表赵伦富，注册资金1000万元，是一家专门从事木材经营、加工、销售为一体的民营企业。
2010年公司建成一条木材深加工生产线，2012年又在双河乡工业园区建成两条木材深加工生产线，厂区总面积2万平方米以上，彩钢瓦厂房面积1万平方米以上，产品有柜子板、直拼板、直接板和细木工板。
公司一直致力于##县木材粗加工及精深加工，依靠##县及周边县份较丰富的森林资源，引进先进生产设备，加强技术力量投入，为当地林木材加工产业的发展作出了很大的贡献。
经过多年来的木材经营、加工，积累了丰富的实战经验。
公司现有各类管理人员25人，技术工88人和多种生产机械。
已具备年产家具用料7000m3和年产指接板3000m3的生产规模，且产品具有一定的销售市场。
一直以来公司采取“公司+基地+农户”的经营模式，已建成速生丰产林基地16000亩，与600余农户签订了林地使用权租赁和林木购销协议。
公司由于带动群众致富，促进了林产业和地方经济发展，2011年2月被评为市级龙头企业，2012年12月被评为省级龙头企业，##县工商局挂牌为“定点联系服务民营企业”。
根据云南昭通永信会计师事务所有限公司（昭永审字[2014]166号）、云南吉新会计师事务所（云吉信审字201504099号）、云南华昆建诚会计师事务所（云华昆建诚[2016]J-239号）分别对##县兴源木业有限公司2013-2015年财务审计报告，该企业2013-2015公司财务状况如表1.1。
表1.12013-2015年度公司财务状况表单位：
万元
序号
项目
2013年
2014年
2015年
1
资产总额
2926.8266
4504.8688
7148.0139
2
固定资产净值
1750.2323
1428.3065
2696.8936
3
流动资产
1146.5943
3076.5623
4451.1204
4
负债
1568.6503
2884.4765
2177.1898
5
所有者权益合计
1358.1763
1620.3922
4970.8241
6
实收资本
100
100
1000
7
营业（销售）收入
4258.4006
5349.8343
7500.6883
8
营业总成本
3503.9039
9
营业利润
754.4969
907.1011
1198.4571
10
净利润
603.5974
725.6809
998.917
11
资产负债率
53.60%
64.03%
30.46%
12
净资产收益率
44.44%
44.78%
20.10%
从以上数据显示，##县兴源木业有限公司财务报表在所以重大方面按照企业会计准则的规定编制，充分地反映了##县兴源木业有限公司2013-2015年财务状况及经营成果和现金流动量，3年盈利无亏损，且资产负债率都低于70%。
企业管理严格，财务状况好。
1.2项目编制依据
（1）《国务院办公厅关于推进农村一二三产业融合发展的指导意见》；
（2）《国家发展改革委关于做好2016年第二批专项建设基金农口项目申报工作的通知》；
（3）《云南省农村扶贫开发条例》；
（4）云南省省委办公厅、省人民政府办公厅《关于进一步动员社会力量参与扶贫开发的实施意见》；
（5）《中共##县委县人民政府关于加快林业发展建设森林##的意见》；
（6）《##县国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
（7）《##县林业发展十三五年规划》；
（8）国家林业局《林业建设项目可行性研究报告编制规定》（林计发〔2006〕15号）;
（9）国家林业局《林业建设项目可行性研究报告审查规定》（计建函[20006]82号）；
（10）##县兴源木业有限公司出具的相关证明材料及基础资料。
1.3主要技术经济指标
1.3.1项目建设用地规模
本项目建设总用地面积65020.18亩，其中第一产业建设用地面积60000亩，占总面积的92.28%；第二产业建设用地面积20.18亩，占总面积的0.03%；第三产业建设用地面积5000亩，占总面积的7.69%。
1.3.2产品方案与规模
（1）第一产业
产品方案：
杉木、桦木速生丰产用材林。
基地规模：
总规模60000亩，其中新造林40000亩，购置中幼林20000亩。
（2）第二产业
产品方案：
实木家具料、指接板、细木工板。
生产规模：
本项目设计生产能力是实木家具料20000m3/年、指接板6000m3/年、细木工板6000m3/年。
（3）第三产业
产品方案：
甜苦笋生态旅游观光示范园基地。
生产规模：
新造林5000亩，新建旅游基础设施。
1.3.3主要建（构）筑物数量
本项目涉及的主要建（构）筑物包括：
第二产业：
木材综合加工车间10000m2;烘干窑250m2；配电房30m2;热能中心200m2;除尘房180m2;职工宿舍250m2;食堂150m2;围墙3200m；挡土墙200m；污水处理设施300m3；给排水工程1项；供电工程1项；消防配套设施1套；场地硬化4000m2;场区绿化1项；土地平整2500m2;办公楼装修改造1000m2；
第三产业：
旅游公路6250m；步行道10000m；环境整治1500m2;停车场2000m2;旅游公厕4座；供电线路6000m；供排水管线12000m；污水处理设施2座；垃圾处理设施30座；安防设施2座；消防设施2座；游客信息咨询服务中心5000m2。
1.3.4主要机械设备数量
本项目涉及的主要机械设备全部为第二产业的包括：
卧式带锯14台；跑车带锯10台；烘干设备16台；砂光机6台；锯边机6台；单片调边机3台；冷拼机2台；实木拼接机2台；立铣机2台；打隼机2台；斜平刨2台；重型纵切锯2台；喷漆设备2套；原木断料机4台；原木多片锯9台；调边机6台；断料机9台；四面压刨4台；梳齿机4台；接长机8台；重型四面刨2台；搅拌机4台；涂胶机4台；热压机5台；打磨包装机4台；拼接机2台；小型装载机3台。
1.3.5投资估算指标
（1）第一产业：
营造型造林费用640元/亩；培育型营造林费用1200元/亩。
（2）第二产业：
生产线土建工程投资2668万元；家具料生产线投资776万元；指接板工板生产线投资1182万元；细木工板生产线投资605万元。
（3）第三产业：
营造型造林费用700元/亩；旅游基础设施建设费用2154万元。
1.3.6总投资构成及资金来源
（1）总投资构成
项目建设总投资29800万元，其中建设投资28907万元，占总投资的97.01%；建设期利息293万元，占总投资的0.98；流动资金600万元，占总投资的2.01%。
（2）项目资金来源
项目资金拟由以下渠道筹措:
①企业有筹10450万元，占项目总投资的35.07%。
②农户以土地折资入股9250万元，占项目总投资的31.04%。
③银行贷款6000.00万元，占项目总投资的20.13%。
④申请国家财政专项补助3200万元，占项目总投资的10.74%。
⑤申请国家有关造林项目建设补助900万元，占项目总投资的3.02%。
1.3.7主要经济技术指标一览表
表1.1项目主要经济技术指标一览表
序号
指标
单位
数量
备注
一
项目基本情况
1
项目名称
农村产业融合发展专项##县特色林产业综合开发建设项目
2
建设地点
扎西镇、旧城镇、高田乡、罗布镇和三桃乡
3
建设单位
##县兴源木业有限公司
4
建设期
4年（2016-2019）
二
项目建设内容
（一）
第一产业
1
建设规模
亩
60000
2
产品方案
杉木、桦木速生丰产用材林
（二）
第二产业
1
产品方案
（1）
实木家具料
m3/年
20000
（2）
指接板
m3/年
6000
（3）
细木工板
m3/年
6000
2
土建工程建设内容
（1）
木材综合加工车间
m2
10000
（2）
烘干窑
m2
250
（3）
配电房
m2
30
（4）
热能中心
m2
200
（5）
除尘房
m2
180
（6）
职工宿舍
m2
250
（7）
食堂
m2
150
（8）
围墙
m
3200
（9）
挡土墙
m
200
（10）
污水处理池
m3
300
（11）
给排水工程
项
1
（12）
供电工程
项
1
（13）
消防配套设施
套
1
（14）
场地硬化
m2
4000
（15）
场区绿化
项
1
（16）
原木楞土地平整费
m2
2500
（17）
办公楼装修改造费
m2
1000
（三）
第三产业
1
建设规模
亩
5000
2
产品方案
甜苦笋、生态旅游观光示范园
（1）
旅游公路
m
6250
（2）
步行道
m
10000
（3）
环境整治
m2
1500
（4）
停车场
m2
2000
（5）
旅游公厕
座
4
（6）
供电线路
m
6000
（7）
供排水管线
m
12000
（8）
污水处理设施
座
2
（9）
垃圾处理设施
座
30
（10）
安防设施
座
2
（11）
消防设施
座
2
（12）
游客信息咨询服务中心
m2
5000
三
正常年项目产品
1
杉木材
万m3
6.0
2
实木家具料
m3
20000
3
指接板
m3
6000
4
细木工板
m3
6000
5
甜苦笋
吨
2500
6
旅游观光
万人．次
6.54
四
项目总资金
万元
29800
1
建设投资
万元
28907
2
建设期利息
万元
293
3
流动资金
万元
600
五
资金筹措
万元
29800
企业有筹
万元
10450
农户以土地折资入股
万元
9250
银行贷款
万元
6000
申请国家财政专项补助
万元
3200
申请国家有关造林项目建设补助
万元
900
六
项目财务评价
1
销售收入
万元
20321
第十年进入采伐期
2
总成本
万元
13375
第十年进入采伐期
3
可变成本
万元
11501
第十年进入采伐期
4
固定成本
万元
1826
第十年进入采伐期
5
经营成本
万元
11858
第十年进入采伐期
6
利润总额
万元
3169
第十年进入采伐期
7
净利润
万元
2385
第十年进入采伐期
8
累计盈余资金
万元
72086
18年
9
上缴税金合计
万元
3015
10
项目投资财务内部收益率
所得税前
%
10.72
所得税后
%
8.81
11
项目投资财务净现值（Ic=8%）
所得税前
万元
6803.96
所得税后
万元
1883.32
12
项目投资回收期
所得税前
年
10.68
所得税后
年
12.23
13
盈亏平衡点BEP
％
44.26
14
财务资本金内部收益率
％
9.62
1.4可研结论
农村产业融合发展专项##县兴源木业有限公司林产业综合开发建设项目是为适应当前的林业发展新形式和##县当地实际的需要而提出的，本项目对带动当地产业发展，探索一条林业产业融合发展的新路子，促进县域经济发展、农村扶贫攻坚和美丽乡村建设都具有重要意义。
项目建设区自然条件优越，适宜杉木、桦木、竹的生长，土地资源充足，营林经验丰富，支撑力量可靠，协作环境良好，有较完整的项目支持体系和保护体系，项目实施所涉及的工程建设如带来、房建等建设项目，工程条件较好，建设难度不大，项目实施拥有完全成熟的技术条件。
项目建设以木材精深加工为目的，从而改变了##县木材出售以初级原料和半成品的局面，提高了木材产品的综合效益。
项目基本实现了木材资源的全利用，木材利用率高大90%以上。
当地政府对林业产业的发展较为支持，可带动当地农户的脱贫。
项目建设符合国家农业生产、加工、销售、休闲旅游等一体化融合发展的政策，项目建设单位资金雄厚、经验丰富，项目实施后，对提高农业产业化水平和农民增收、财政扩源、丰富市场、出口创汇及增强农业抵抗自然风险、市场风险均有明显的效果。
同时对于可持续发展农业，发展农村经济等方面提供先进经验，具有非常现实的意义和较高的经验价值。
通过本项目的实施，对提高项目建设单位产品质量、产品多样性和品牌的塑造具有十分重要的意义，也对增加农民收入、解决三农问题、建设社会主义新农村，推进小城镇建设步伐均具有十分重要的意义，项目建设十分必要。
项目建设符合国家和地方政策，项目投资估算合理，经济效益、生态效益、社会效益良好；建设单位具有较强的综合实力，能够确保项目成功，应尽快组织实施，希望有关部门从资金、政策等方面给予重点支持。
2、项目建设的背景及必要性
2.1项目建设背景与由来
农村一、二、三产业融合发展就是以农业为基本依托，通过产业联动，产业集聚，技术渗透、体制创新等方式将资本、技术以及资源要素进行跨界集约化配置，使农业生产、农产品加工和销售、餐饮、休闲以及其它服务业有机结合在一起，使得农村一、二、三产业之间紧密相连，协调发展，最终实现农业产业链延伸，产业范围扩展和农民增加收入，加快农村一、二、三产业融合发展，有利于农民分享三次产业融合带来的红利，有利于吸收现代要素改造传统农业，实现农业现代化，有利于拓展农业功能，培养农业新的增长点，有利于强化农业农村基础设施建设,促进新农村建设。
加快农村一、二、三产业融合发展，既是生产力发展的客观要求，也是党中央、国务院顺应经济社会发展趋势，科学把握农村经济发展规律，与时俱进做好三农工作，扎实推进社会主义新农村建设作出的重大决策。
一直以来，党中央、国务院高度重视农村一、二、三产业融合发展工作，连续几年的中央1号文件对农村一、二、三产业融合发展提出了明确要求。
2015年，中央1号文件明确指出：
增加农民收入，必须推进农村一、二、三产业融合发展，延长产业链，提高农业附加值，大力发展特色种养业、农产品加工业，农村服务业。
2016年，中央1号文件明确指出“大力推进农业现代化，必须着力强化物质装备和技术支撑，着力构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，实施藏粮于地、藏粮于技战略，推动粮经饲统筹、农林牧渔结合、种养加一体、一二三产业融合发展，让农业成为充满希望的朝阳产业。
”
国务院办公厅《关于推进农村一二三产业融合发展的指导意见》提出，推进农村一二三产业融合发展，是拓宽农民增收渠道、构建现代农业产业体系的重要举措，是加快转变农业发展方式、探索中国特色农业现代化道路的必然要求。
意见强调，要牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，以市场需求为导向，以完善利益联结机制为核心，以制度、技术和商业模式创新为动力，以新型城镇化为依托，推进农业供给侧结构性改革，着力构建农业与二三产业交叉融合的现代产业体系，形成城乡一体化的农村发展新格局，促进农业增效、农民增收和农村繁荣，为国民经济持续健康发展和全面建成小康社会提供重要支撑。
到2020年，农村产业融合发展总体水平明显提升，产业链条完整、功能多样、业态丰富、利益联结紧密、产城融合更加协调的新格局基本形成，农业竞争力明显提高，农民收入持续增加，农村活力显著增强。
要用工业理念发展农业，以市场需求为导向，以完善利益联结机制为核心，以制度、技术和商业模式创新为动力，以新型城镇化为依托，推进农业供给侧结构性改革，着力构建农业与二三产业交叉融合的现代产业体系，形成城乡一体化的农村发展新格局，促进农业增效、农民增收和农村繁荣，为国民经济持续健康发展和全面建成小康社会提供重要支撑。
还明确要求：
要培育壮大农业产业化龙头企业和林业重点龙头企业，引导其重点发展农产品加工流通、电子商务和农业社会化服务，并通过直接投资、参股经营、签订长期合同等方式，建设标准化和规模化的原料生产基地，带动农户和农民合作社发展适度规模经营。
龙头企业要优化要素资源配置，加强产业链建设和供应链管理，提高产品附加值。
鼓励龙头企业建设现代物流体系，健全农产品营销网络。
充分发挥企业资金、技术、品牌和管理优势，培育具有国际竞争力的大型现代农业企业集团，推进合作共建，示范带动农村产业融合发展。
2016年3月23日国家发展改革委农村经济司下发了《关于做好2016年第二批专项建设基金农口项目申报工作的通知》，要求各地抓紧做好2016年第二批专项建设基金项目申报工作。
##县兴源木业有限公司结合自身实际及##县林业资源条件，编制《农村产业融合发展专项##县特色林产业综合开发建设项目》可行性研究报告。
2.2项目一二三产业融合发展
2.2.1指导思想
全面贯彻落实党的十八大和十八届二中、三中、四中、五中全会精神，按照党中央、国务院决策部署，坚持“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，用工业理念发展农业，以市场需求为导向，以完善利益联结机制为核心，以制度、技术和商业模式创新为动力，以新型城镇化为依托，推进农业供给侧结构性改革，着力构建农业与二三产业交叉融合的现代产业体系，形成城乡一体化的农村发展新格局，促进农业增效、农民增收和农村繁荣，为国民经济持续健康发展和全面建成小康社会提供重要支撑。
2.2.2基本原则
坚持尊重农民意愿，强化利益联结，保障农民获得合理的产业链增值收益。
坚持市场导向，充分发挥市场配置资源的决定性作用，更好发挥政府作用，营造良好市场环境，加快培育市场主体。
坚持改革创新，打破要素瓶颈制约和体制机制障碍，激发融合发展活力。
坚持农业现代化与新型城镇化相衔接，与新农村建设协调推进，引导农村产业集聚发展。
2.2.3主要目标
本项目以农林结合、循环发展为导向，积极发展林业经济，推进农林复合经营，推进##县速生丰产林建
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