理财规划师基础财务策划题目及答案.docx

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理财规划师基础财务策划题目及答案

基础财务策划

一、单项选择题（本题型共50题，每题1分，计50分。

多选或错选均不得分。

选择题答案写在答题卡上，案例分析题答案写在试卷后答题纸上。

）

1.股份有限公司和有限责任公司的区别不包括（）。

A.是否承担连带责任

B.股份是否为等额

C.募股集资

D.股份转让的自由度

2.在完全竞争市场上，其他条件不变的情况下，供给变动分别引起（）。

A.均衡价格的同方向的变动和均衡数量的同方向的变动

B.均衡价格的同方向的变动和均衡数量的反方向的变动

C.均衡价格的反方向的变动和均衡数量的同方向的变动

D.均衡价格的反方向的变动和均衡数量的反方向的变动

3.记账凭证以原始凭证为依据，作为记入账簿内各个分类账户的书面证明，下列不属于该记账凭证的是（）。

A.收款凭证

B.付款凭证

C.款项收据

D.转账凭证

4.在垄断竞争市场上，产品的差别程度如何（）？

A.完全无差别

B.有差别

C.有差别或无差别

D.唯一产品，没有接近替代产品

5.根据养老金计划支付种类的不同，可以将养老金划分的类型不包括：

（）。

A.普通养老金计划

B.特殊养老金计划

C.包含死亡抚恤金的养老金计划

D.包含残疾抚恤金的养老金计划

6.生产理论里，平均产量曲线与边际产量曲线的关系中，当平均产量达到最大值时，边际产量和平均产量的关系是（）。

A.边际产量大于平均产量

B.边际产量小于平均产量

C.边际产量等于平均产量

D.没有任何关系

7.完全竞争又称为纯粹竞争。

完全竞争市场是指竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。

完全竞争市场必须具备的条件不包括（）。

A.市场上有大量的卖者和买者

B.参与经济活动的厂商出售的产品具有同质性

C.企业是市场价格的制定者

D.所有的资源都可以在各行业之间自由流动

8.在宏观财政经济政策分析中，增加政府开支如政府购买、转移支付等，会引起（），引起（）。

A.利率上升，投资上升

B.利率上升，投资减少

C.利率减少，投资上升

D.利率减少，投资减少

9.依据产生的根据不同，以下不属于代理分类的是（）。

A.委托代理

B.法定代理

C.指定代理

D.推定代理

10.推定代理下列哪一项不是影响需求弹性的因素（）？

A.商品的可替代性

B.商品用途的广泛性

C.商品的可流动性

D.商品对消费者生活的重要程度

11.根据消费的生命周期理论，社会保障系统对个人可支配收入的平均消费倾向有（）的影响。

A.增大

B.减小

C.不变

D.可能增大也可能减小

12.下列哪一项不是造成通货膨胀的原因（）？

A.平衡性通货膨胀

B.需求拉动通货膨胀

C.成本推动通货膨胀

D.结构性通货膨胀

13.下列理财产品不能用来保本的是（）。

A.国债

B.股票市场基金

C.货币市场基金

D.央行票据

14.影响长期平均成本曲线变化的因素不包括：

（）。

A.规模经济与规模不经济

B.边际效益递减

C.学习效应

D.范围经济

15.如果一国采取紧缩性财政政策和膨胀性货币政策，则会导致该国产出（），利率（）。

A.产出不确定，利率下降

B.产出减少，利率下降

C.产出不确定，利率上升

D.产出增加，利率下降

16.下列哪一项不是影响利率的主要因素（）？

A.风险

B.所得税

C.通货膨胀

D.商品流通数量

17.“月光族”已经成为当前流行的术语，它指将每月赚的钱都用光、花光的人。

对于“月光族”来说，最需要做的是（）。

A.居住规划

B.投资规划

C.保险规划

D.遗产规划

18.面额为100元、期限为10年的零息债券，当市场利率为6%时，其目前的价格是（）。

A.59.21元

B.54.69元

C.56.73元

D.55.84元

19.下列哪一项不属于合同成立必须具备的要件（）。

A.存在双方或多方订约当事人

B.订约当事人对主要条款达成合意

C.合同的成立应具备要约和承诺阶段

D.当事人具有相应的民事行为能力

20.下列哪一项不是我国《民法通则》规定的民事行为能力（）。

A.完全民事行为能力

B.部分民事行为能力

C.限制民事行为能力

D.无民事行为能力

21.人的一生很可能会面对一些不期而至的“纯粹风险”，人们需要通过购买保险来规避、防范这些风险。

个人风险管理和保险规划的目的在于（）。

A.帮助客户选择合适的保险产品并转移纯粹风险

B.帮助客户选择合适的保险产品并确定合理的期限和金额

C.帮助客户选择合适的保险产品并使客户面临的风险最小化

D.帮助客户选择合适的保险产品并实现保险产品投资最大化

22.我国婚姻家庭法的基本原则不包括（）。

A.婚姻自由

B.男女平等

C.共享共有财产

D.实行计划生育

23.会计报表按其编制单位可分为三类，下列哪一项不属于该分类（）？

A.企业会计报表

B.单位会计报表

C.汇总会计报表

D.合并会计报表

24.下列哪一项不是合伙企业的特征（）？

A.生命有限

B.责任无限

C.相互代理

D.财产按比例分享

25.设立独资企业应该具备的条件不包括：

（）。

A.投资人为一个自然人

B.有投资人申报的出资

C.有充裕的资金周转

D.有必要的从业人员

26.下列哪一项不是我国《企业会计准则—基本准则》规定的会计要素（）？

A.资产

B.所有者权益

C.费用

D.成本

27.财务会计报告不包括（）：

A.会计报表

B.会计报表附注

C.财产清查表

D.财务状况说明书

28.下列哪一项不是财务管理的目标（）？

A.每股盈余最大化

B.净现值最大化

C.企业价值最大化

D.相关利益最大化

29.衡量理财积极度的指标是（）。

A.富足感

B.受偿感

C.安全感

D.稳定感

30.某投资者1月1日购买了1,000股中国联通股票，买入价格为6.90元/股，6月30日将股票全部卖出，价格为8.10元/股，期间每股分红0.30元。

则投资者投资该股票的年回报率约为（）。

A.43.48%

B.21.74%

C.26.13%

D.19.31%

31.创业的资金来源一般不包括（）。

A.以储蓄筹措创业资金

B.家人（父母）资助创业资金

C.通过投资获得的收益

D.利用创业贷款

32.下列哪一项不是归夫妻共同所有（）。

A.工资、奖金

B.一方的婚前财产

C.生产、经营的收益

D.知识产权的收益

33.下列哪一项不是家庭消费的特点（）？

A.阶段性

B.相对稳定性

C.传承性

D.规划性

34.家庭投资不包括（）。

A.亲属教育的投资

B.生产经营活动的投资

C.金融市场的投资

D.家庭人力资本的投资

35.下列哪一项不是企业的法定分类的基本形态（）？

A.独资企业

B.股份制企业

C.合伙企业

D.公司

36.购房的缺点不包括（）。

A.缺乏流动性

B.维持成本较高

C.有赔本的风险

D.强迫储蓄积累财富

37.下列哪一项不是家庭的过程（）？

A.相恋

B.结婚

C.教化

D.终老

38.下列哪一项不是子女教育投资的直接成本（）？

A.学费

B.书籍费

C.往返学校的交通费

D.因为上学放弃了工作赚钱机会的所得

39.下列哪一项不是养老保险的类型（）？

A.投保资助型养老保险

B.基金结合型养老保险

C.强制储蓄型养老保险

D.国家统筹型养老保险

40.下列哪一项不是确定给付计划的模式（）？

A.资金购买养老金计划

B.目标福利养老金计划

C.利润分享养老金计划

D.风险共担养老金计划

41.一个投资者按市场组合的比例买入了所有的股票组成一个投资组合，则该投资人（）。

A.没有风险

B.只承担特有风险

C.只承担非系统风险

D.只承担市场风险

42.某人退休时有现金10万元，拟选择一项回报比较稳定的投资，希望每个季度能收入2,000元补贴生活。

如果其能够实现的话，该项投资的实际报酬率应为（）。

A.2%

B.8%

C.8.24%

D.10.04%

43.在家庭预算表中，下列哪一项属于不可控制支出预算（）。

A.购置衣物

B.国外旅游

C.油钱车资

D.所得税支出

44.愿意接受现行的工资水平和工作条件，但仍然找不到工作的是（）。

A.充分就业

B.非自愿失业

C.自愿失业

D.摩擦性失业

45.李先生购买了价值$300,000的一个住宅单位，分15年还款，现时年利率为7.5%，试计算李先生每月的供款额为（）。

A.$2,700

B.$2,781.04

C.$2,800.04

D.$2,990.04

46.承上题，计算李先生五年后尚欠多少贷款额（取最接近数值）（）。

A.$234,200.76

B.$234,250.76

C.$234,260.76

D.$234,287.76

47.假定经济实现充分就业，总供给曲线是垂直线，减税将（）。

A.提高价格水平和实际产出

B.提高实际产出但不影响价格水平

C.提高价格水平但不影响实际产出

D.对价格水平和产出均无影响

48.下列哪一项不列入国内生产总值（GDP）的核算（）。

A.政府转移支付

B.出口到国外的一批货物

C.个人购买一张体育比赛的门票

D.银行向某企业收取一笔贷款利息

49.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（）。

A.资产配置

B.证券选择

C.基本面分析

D.投资策略

50.张小姐打算投资股市，进行一笔中期投资，现在关注的某银行股票每年现金派息1元，张小姐计划持有5年，若有把握5年后可以70元卖出，以期望报酬率12％为折现率，则合理的股价应是（）元。

A.42.8

B.43.3

C.45.7

D.46.9

二、案例分析题（共3题，总计50分，案例分析题答案写在试卷后答题纸上。

）

1.资料：

贵阳中原公司为了提高产品质量，拟购置一台自动化生产设备。

假设有两个付款方案可供选择：

1）A方案：

现在一次性付款800,000元。

2）B方案：

分六期付款，从现在开始，每年初付款150,000元，6年共计900,000元。

要求：

假设银行借款利率为9%，复利计息，请你为贵阳中原公司做出方案选择的决策。

（10分）

2.赵先生购房以后准备居住五年再换一个新房，旧房购买时办理了为期20年总额为30万的房贷，房贷利率为5%，等额本息按年还款。

五年后新房总价估计为120万，首付三成。

请问赵先生的旧房要卖多少万元，在扣除了旧房的剩余房贷后，才可以充当购买新房的首付款？

（10分）

3.计算下列各种情况的复利终值或复利现值：

1）存入银行1,000元，年利率5%，1年复利一次，6年末的本利和是多少？

（5分）

2）存入银行1,000元，年利率5%，半年复利一次，6年末的本利和是多少？

（5分）

3）存入银行1,000元，年利率8%，3个月复利一次，20年的本利和是多少？

（5分）

4）年利率4%，1年复利一次，7年后的2,000元，复利现值是多少？

（5分）

5）年利率4%，半年复利一次，7年后的2,000元，复利现值是多少？

（5分）

6）根据上述计算结果，比较计息（折现）期数不同对复利终值和复利现值的影响。

（5分）

基础财务策划

参考答案

一、选择题

第1-5题

第6-10题

第11-15题

第16-20题

第21-25题

第26-30题

第31-35题

第36-40题

第41-45题

第46-50题

二、案例分析题参考答案

1、答案：

B方案付款现值=150,000×（P/A，9%，6）×（1+9%）

=150,000×4.486×（1+9%）=733,461（元）。

采用A方案比采用B方案多付款=800,000-733,461=66,539元，

因此选择B方案。

2、答案：

旧房年本利摊还额为：

30PV，5i，20n，0FV,PMT=-2.41万。

5年后旧房的剩余房贷为：

-2.41PMT，5i，15n，0FV,PV=25.0150万。

新房应准备的首付款=120万×30%=36万。

出售旧房应达到的房价-剩余房贷25万=新屋应有自备款36万。

出售旧房应达到的房价=25万+36万=61万。

3、答案：

1）1,000×（F/P，5%，6）=1,000×1.340=1,340（元）。

2）1,000×（F/P，2.5%，12）=1,000×1.344=1,344（元）。

3）1,000×（F/P，2%，80）=1,000×4.875=4,875（元）。

4）2,000×（P/F，4%，7）=2,000×0.760=1,520（元）。

5）2,000×（P/F，2%，14）=2,000×0.758=1,516（元）。

6）由1）和2）可知，计息期数越短，复利终值越大。

由4）和5）可知，折现期数越短，复利现值越小。

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