从资资格考试《中级个人理财》模拟卷第20套.docx
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从资资格考试《中级个人理财》模拟卷第20套
2020年从资资格考试《中级个人理财》模拟卷
考试须知：
1、考试时间：
180分钟。
2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。
3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。
4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。
5、答案与解析在最后。
姓名:
___________
考号:
___________
一、单选题（共70题）
1.沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了两全保险，关于此种保险的说法正确的是（）。
A.两全保险一般单独销售
B.两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄
C.两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄
D.两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益
2.目前，随着人才竞争的加剧，下列哪些措施不是企业吸引人才的重要条件?
（）
A.补充养老保险
B.补充医疗保险
C.企业年金
D.公积金
3.扩大生产、提高产量成为企业经营的核心是（）的显著特征。
A.产值中心论
B.销售中心论
C.利润中心论
D.客户中心论
4.（）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件。
A.风险因素
B.风险事故
C.损失
D.心理风险因素
5.理财规划书的（）要求它自身逻辑性强、条理清楚。
A.完整性、专业性
B.专业性、有效性
C.有效性、完整性
D.专业性、独立性
6.下列选项中，（）不适宜作为风险管理的目标。
A.减少损失
B.降低事故发生概率
C.杜绝风险发生
D.实现企业财务的稳定
7.根据经验法则，资产负债率的范围宜在（）。
A.20％～50％
B.30％～50％
C.20％～40％
D.30％～60％
8.某宾馆服务人员9人，营业收入为80万，根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》的规定，该宾馆属于（）。
A.大型企业
B.中型企业
C.小型企业
D.微型企业
9.（）给出了单位风险的平均超额收益率。
A.詹森指数
B.特雷诺指数
C.夏普比率
D.威廉指数
10.关于家庭收入支出表，说法错误的是（）。
A.通常以月度为单位
B.需有表头
C.金额和占比分别标明单位元，或者万元和百分比
D.体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况
11.万先生购买了机动车辆损失险，不计免赔。
一次不小心将车灯撞坏，且在车上留下了划痕。
保险公司花了500元给万先生修好了车，这体现了保险的（）原则。
A.最大诚信
B.可保利益
C.近因原则
D.补偿
12.下列关于遗嘱的说法不正确的是（）。
A.遗嘱可以由他人代为设立
B.遗嘱是遗嘱人独立的民事行为
C.由被继承人亲自设立，不需征得他人的同意
D.反映遗嘱人真实意愿的遗嘱才具有法律效力
13.关于健康保险，下列说法不正确的是（）。
A.收入保障保险主要是补偿因伤害而致残疾的收入损失
B.保险公司提供的个人医疗费用保险属于社会保险
C.重大疾病保险的给付方式，一般是在被保险人确诊重大疾病后立即一次性支付保险金额
D.长期护理保险是指为因年老、疾病、伤残而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险
14.行业分析的重要任务之一是（），进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。
A.寻找最具投资潜力的行业
B.挖掘最具投资潜力的行业
C.寻找经济实力上升的行业
D.挖掘经济实力上升的行业
15.文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是（）。
A.文先生、文先生的妻子
B.文先生、文先生的女儿
C.文先生的女儿、保险公司
D.文先生、保险公司
16.中小企业资金难题可以使用开源节流的手段，下列关于开源节流手段的认识，错误的是（）。
A.开源主要是通过拓宽外部资金来源来增加现金流
B.开源的手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等
C.节流主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出
D.开源的主要方式有合理避税和现金管理等
17.理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。
比如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑的。
A.现金
B.消费支出
C.子女教育
D.退休养老
18.保险合同与一般合同相比较，保险合同具有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下列四项中不属于保险合同的特殊性的特点为（）。
A.双务合同
B.附合合同
C.最大诚信合同
D.实定合同
19.理财规划书的开场白不包括（）。
A.一封给客户的信
B.理财规划书的封面
C.法律声明文件
D.理财规划书的摘要
20.以下不属于补偿原则相关规定的是（）。
A.以被保险人的实际损失为限
B.以投保人的保险金额为限
C.以保险责任范围内的损失发生为前提
D.不能让被保险人通过保险获得额外的利益
21.下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是（）。
A.已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承
B.继子女只有与继父母形成教育抚养关系，才有权继承其继父母的遗产
C.继子女既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产
D.与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女不可以代位继承
22.某人某月取得工资收入7000元，该笔工资收入的实际税率约为（）。
A.0.86％
B.1.07％
C.1.25％
D.1.31％
23.下列关于中小企业资金筹集的说法错误的是（）。
A.中小企业筹资难的原因之一是财务管理上的随意性
B.客观上，许多民营企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融资，只能依靠个人家庭储蓄或从民间借贷中获取
C.企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供小于求的情况下，易出现短期资金问题
D.中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断
24.下列不属于评估风险管理效果这一工作包括的内容的是（）。
A.风险覆盖评估
B.可行性评估
C.整体性评估
D.单项评估
25.下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是（）。
A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失
B.酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿
C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内
D.是一种强制保险
26.小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。
不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（）。
A.保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车
B.保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益
C.保险公司不赔，因为小何已死亡
D.保险公司赔付，保险金给小何的朋友
27.一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的β值可能为（）。
A.0．3
B.0．9
C.1
D.1．1
28.邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在（）的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。
A.概率论中的大数法则
B.高等数学
C.利息理论和数理统计
D.概率论和利息理论
29.客户关系管理起源于20世纪初，最早发展的国家是（）。
A.英国
B.美国
C.德国
D.法国
30.甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。
甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。
某日，甲因交通事故身亡。
对该份保险的保险金处理正确的是（）。
A.应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承
B.应作为遗产由甲妻一人继承
C.应作为遗产由甲妻、甲子继承
D.应全部支付给甲妻
31.小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。
银行贷给他35万元，同时为抵押的房屋投保了35万元的1年期房屋火险。
按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。
不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是（）万元。
A.10
B.15
C.20
D.30
32.高先生每个月末节省出500元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收益率6％，当该计划结束时，高先生的账户余额为（）元。
A.81930
B.81940
C.86680
D.79085
33.保险人的告知形式有（）。
A.明确列明和明确说明
B.有限告知
C.主观告知
D.询问回答告知
34.下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是（）。
A.企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式
B.许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“有钱阶层”
C.高端客户都有被尊重、服务的心理
D.私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务
35.全生涯现金流量模拟主要反映了（）。
A.客户过去10年的现金流变化状况
B.客户过去各年的收支变化状况
C.客户未来10年的现金流变化状况
D.客户未来各年的现金流变化状况
36.中小企业理财的特点不包括（）。
A.企业融资需求迫切
B.资产保值需求强烈
C.风险隔离要求规范
D.财务管理需求强烈
37.某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。
关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是（）。
A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元
B.优先保障一岁半的孩子
C.优先保障收入较高的周先生
D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支出
38.某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。
则该企业的保险方式属于（）。
A.原保险
B.再保险
C.共同保险
D.重复保险
39.小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，下列适合小张购买的寿险品种是（）。
A.分红保险
B.万能寿险
C.两全保险
D.年金保险
40.造成损失的间接原因是（）。
A.风险事故
B.风险因素
C.风险损失
D.风险载体
41.某客户投保了30万元的家庭财产保险，不久家里发生火灾造成直接经济损失30万元，发生救助费用5万元，则保险公司（）。
A.不赔
B.赔偿5万元
C.赔偿30万元
D.赔偿35万元
42.对于建筑业，营业收入___________万元及以上，且资产总额___________万元及以上的为中型企业。
（）
A.3000；3000
B.3000；5000
C.6000；5000
D.5000；3000
43.我国对保险人的告知形式采用（）方式。
A.无限告知
B.询问回答
C.明确列明与明确说明相结合
D.明确列明
44.以下选项属于契税计税依据的是（）
A.不动产的价格
B.纳税人实际缴纳的增值税
C.纳税人实际缴纳的消费税
D.纳税人实际缴纳的营业税
45.所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。
A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略
B.强调企业生产经营必须以客户为中心
C.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段
D.客户关系管理被看成是一种管理技术
46.随着市场竞争加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小的困境，另一方面，由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化越来越严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的（）
A.产值中心论
B.销售中心论
C.利润中心论
D.客户中心论
47.利益披露通常是以（）的名义进行披露。
A.理财师
B.理财师所属的金融服务机构
C.金融服务机构的管理人
D.理财师或理财师所属的金融服务机构
48.甲乙未结婚生下儿子丙，丙跟随母亲一起生活，下列说法正确是（）。
A.甲对丙不负有抚养教育的义务
B.丙对甲不享有继承的权利
C.丙仍可以依法享有对父母的继承权
D.子女对父母的继承权因父母的不抚养而消除
49.一个普通家庭潜在的家庭财务风险有多种形式，其中，对客户影响最大的风险莫过于（）。
A.财产风险
B.投资风险
C.人身风险
D.责任风险
50.一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是（）。
A.客户没有得到实惠
B.企业的产品质量不好
C.客户没有得到预期的期望
D.企业的后续服务不好
51.国内家族信托的法律制度缺陷不包括（）。
A.信托登记制度尚不完善
B.信托受益权性质界定不明
C.信托存续期间信托财产权归属存在争议
D.信托委托财产的界定多样性
52.（）是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。
A.人寿保险
B.人身意外伤害保险
C.健康保险
D.生存保险
53.客户消费观念变化的第一阶段是（）
A.理性消费
B.感性消费
C.冲动消费
D.体验消费
54.在理财规划服务中，通常是以（）的时点作为规划元年的开始。
A.理财规划开始制订
B.理财规划正式实施
C.理财规划书制作完成
D.理财师与客户正式建立合作关系
55.某一次还本付息债券的票面额为1000元，票面利率8％，必要收益率为10％，期限为5年，如果按单利计息，复利贴现，其内在价值为（）元。
A.851．14
B.869．29
C.913．85
D.937．50
56.在以下保险中：
①定期寿险；②生存保险；③两全寿险；④年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是（）。
A.①②
B.①
C.②③
D.④
57.诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求（）履行最大诚信原则。
A.投保人
B.保险人
C.投保人或保险人
D.投保人和保险人
58.甲将自己拥有的价值40万元的汽车向保险公司投保车辆损失保险。
在保险期间该保险车辆因第三者的单方行为导致损失30万元。
保险公司按照保险条款向被保险人赔付了25万元，并行使代位追偿权从第三者得到赔款25万元。
按照我国《保险法》的规定，对于被保险人余下的5万元损失，正确的处理方式是（）。
A.被保险人无权再要求第三者赔付
B.被保险人有权再要求第三者赔付
C.保险人有权向第三者要求再赔付
D.被保险人和保险人均无权再要求第三者赔付
59.（）是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人
A.保险人
B.投保人
C.被保险人
D.受益人
60.杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。
杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。
杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。
依照法律规定，死者的遗产由（）继承。
A.杨甲和杨乙
B.杨甲、杨乙和杨丙
C.杨甲、杨乙、陈某
D.杨甲、杨乙、杨丙及陈某
61.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。
陈波在保险期间不幸因交通事故身亡。
按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。
陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是（）。
A.赔偿15万元
B.先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款
C.赔偿10万元
D.不赔，因为不属于保险责任
62.某演员收到演出费20万元，则演出费收入应纳个人所得税额为（）元。
A.22400
B.32000
C.46000
D.56840
63.根据税法规定，下列说法错误的是（）。
A.个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系
B.税率形式包括比例税率、累进税率、定额税率
C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行
D.工资薪金所得基本减除费用标准为每月3500元
64.理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的（）。
A.18％
B.20％
C.12％
D.8％
65.遗嘱继承人放弃继承，其放弃继承的财产按照（）。
A.无人继承办理
B.代位继承办理
C.转继承办理
D.法定继承办理
66.（）是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。
A.保险
B.人身保险
C.财产保险
D.责任保险
67.（）是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
A.生活结余
B.理财结余
C.专项结余
D.自由结余
68.弃权通常是指（）放弃其在保险合同中可以主张的某种权利。
A.投保人
B.受益人
C.保险人
D.被保险人
69.（）风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标。
A.业余投资爱好者
B.精明生意人
C.企业主导型企业主
D.投资主导型企业主
70.中小企业的融资需求特点不包括（）。
A.周期短
B.频率高
C.额度小
D.信用高
单选题答案：
1：
D2：
D3：
A4：
B5：
B6：
C7：
A
8：
D9：
B10：
A11：
D12：
A13：
B14：
B
15：
D16：
D17：
D18：
D19：
C20：
B21：
D
22：
A23：
C24：
D25：
B26：
B27：
D28：
A
29：
B30：
D31：
C32：
B33：
A34：
B35：
D
36：
B37：
B38：
D39：
B40：
B41：
D42：
C
43：
C44：
A45：
B46：
D47：
B48：
C49：
C
50：
C51：
D52：
A53：
A54：
B55：
B56：
B
57：
D58：
B59：
C60：
A61：
A62：
D63：
D
64：
D65：
D66：
A67：
A68：
C69：
C70：
D
单选题相关解析：
1：
两全寿险又被称为生死合险，是指无论被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险人均给付保险金的人寿保险。
两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益。
2：
随着人才竞争的加剧，企业有没有补充养老保险、补充医疗保险和企业年金，已经成为吸引人才的重要条件，一些保险公司已经积极与地方劳动保障部门合作，参与企业补充医疗保险和养老保险的业务，发挥专业优势，提供管理服务。
3：
产值中心论认为，行业或产品市场发展初期，由于产品供不应求，企业生产几乎没有竞争，因此扩大生产、提高产量成为企业经营的核心。
4：
风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件。
5：
理财规划书必须逻辑分明、条理清晰，很难想象一份逻辑混乱、次序颠倒，或者各个模块之间相互独立、没有关联的理财规划书，能够获得客户的认可和信赖；理财规划书的专业性、有效性也要求它自身逻辑性强、条理清楚。
理财师可以通过系统学习和练习，掌握一定的规范、统一的格式来解决逻辑性的问题。
6：
风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障，可以分为损前目标和损后目标。
前者是指通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境；后者是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施以使灾害产生的损失程度降到最低，使受损企业的生产得以迅速恢复，或使受损家园得以迅速重建。
C项，人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。
7：
根据经验法则，资产负债率宜在20％～50％。
资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。
8：
对于住宿业，从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。
其中，从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。
9：
特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率。
其风险使用的是系统性风险。
当投资人除当前投资组合外，还有其他若干投资组合，亦即投资完全分散化时，则选择β系数作为当前投资组合的风险指标是合适的。
10：
收入支出表通常以年度为单位（也可以用季度、月度）。
11：
补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。
12：
A项，遗嘱是遗嘱人独立的民事行为。
遗嘱是被继承人生前对自己财产的处分，只能由被继承人亲自设立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代为设立。
只有反映遗嘱人真实意愿的遗嘱才具有法律效力。
13：
B项，保险公司提供的个人医疗费用保险属于商业保险，而不是社会保险。
14：
行业分析的重要任务之一就是挖掘最具投资潜力的行业，进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。
15：
投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。
投保人是任何保险合同不可或缺的当事人之一，它既可以是自然人也可以是法人。
保险人，又称承保人，是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。
如同投保人一样，保险人也是保险合同的一方当事人，本题中投保人为文先生，保险人为保险公司。
16：
中小企业资金难题可以使用开源节流的手段，开源主要是通过拓宽外部资金来源来增加现金流，手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等。
节流主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出，使企业合理地使用现有资金，主要方式有合理避税和现金管理等。
D项内容是节流的主要方式。
17：
年金保险是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。
在保险实务中年金保险通常也有保险金按年给付或按月给付等形式供保险消费者选择。
目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险。
18：
保险合同的特殊性包括：
①保险合同是有偿合同；②保险合同是保障合同；③保险合同是有条件的双务合同；④保险合同是附合合同；⑤保险合同是射幸合同；⑥保险合同是最大诚信合同。
19：
一份理财规划书应当有自己的“开场白”；它包括了以下5个部分的内容或工作。
·理财规划书的装订；
·来自理财师的一封信；
·封面；
·一份理财规划书摘要；
·目录。
20：
保险补偿原则包含两个基本含义：
①只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；②被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。
21：
D项，被继承人亲生子女的养子女可代位继承；被继承人养子女的养子女可代位继承；与被根据《继承法》的有关规定，被继承人的养子女、已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承；继承人已形成扶养关系的继子女的养子女也可以代位继承；丧偶儿媳对公、婆、丧偶女婿对岳父、岳母，无论其是否再婚，依据《继承法》第十二条
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