ERP实习教学大纲 2.docx

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ERP实习教学大纲2

《企业资源计划（ERP）》实习教学大纲

实习名称：

企业资源计划（ERP）

实习周数：

1

学分：

1

实习类型：

专业实习

实习方式：

校内集中实习

实习地点：

xxx

适用专业：

xxx

开课单位：

xxx

一、实习的性质、地位和任务

本课程设计是工商企业管理专业必修的专业技能环节。

通过课程设计，学生能够运用用友erp-u8系统，了解该软件的特点和作用，熟悉其核心子系统的功能，掌握各系统的数据传递关系。

是让学生学习信息化理论和方法，掌握ERP系统运用技巧的重要渠道。

它对于学生学习和掌握财务会计、供应链管理的基本思想、研究问题的方法、理论联系实际的方法，都起着开阔思想、激发探索和创新精神、提高素质的重要作用。

通过本课程的课程设计教学环节，使学生了解和掌握用友ERP-U8财务和供应链模块的运作；掌握ERP系统中各种数据之间的联系和各种单据的生成。

二、实习内容

项目一、用友ERP-U8财务篇实训

（1）实习目标

通过实习，学生能够运用用友erp-u8系统，了解该软件的特点和作用，熟悉其核心子系统的功能，掌握各系统的数据传递关系。

熟悉用友erp-u8财务系统。

使学生了解和掌握用友ERP-U8财务模块的运作；掌握ERP系统中各种数据之间的联系和各种单据的生成。

（2）实习内容

一、系统管理

（一）帐套的建立：

1、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无）。

2、增加三个操作员：

“01张三”、“02李四”、“03王五”。

初始密码均为空。

3、新建帐套：

A．帐套号：

001，帐套名称：

环球公司，

帐套语言：

简体中文，路径不用修改，启用日期为2008年1月，

单位名称：

环球电脑股份有限公司

B．记账本位币：

“人民币”，企业类型为“工业”，

行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，科目预置语言为中文。

帐套主管“张三”

C、存货及供应商不分类、客户分类、有外币核算。

D、确认编码方案：

1、科目编码方案为4-2-2-2。

2、部门编码方案为2-2。

3、结算方式编码为1-1。

4、客户分类编码为1-1-2。

5、其他编码项目保持不变。

E、数据精度均默认2位

F、进行系统启用的设置，选择“总账”，启用日期为2008年1月1日。

4、设置操作员权限。

“张三”：

帐套主管

“李四”：

会计（拥有“公用目录设置”，“企业门户”，中的所有权限及“总账”中除“审核”和“恢复记账前状态”以为的所有权限；）

“王五”：

出纳（拥有“公用目录设置”，及“总账”中除了“审核”，“记账”，“恢复记账前状态”，“期末”以外的所有权限。

）

（二）帐套的修改：

用帐套主管张三身份登录，将帐套名称修改为“环球电脑”

（三）帐套数据备份：

在D盘新建立文件夹“ZTBAK”，用系统管理员身份登录，将帐套数据备份至该文件夹。

二、财务核算体系设置

以帐套主管张三的身份进入企业平台。

1、定义外币及汇率：

币符：

USD，币名：

美元，汇率小数位：

2位，最大误差：

0.01，折算方式：

外币*汇率=本外币，固定汇率，1月份记账汇率为7.5

2、定义凭证类别：

记账凭证

3、定义“结算方式”：

“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式，支票结算二级分现金支票和转账支票。

4、设置部门档案：

（1）销售中心—①销售一部

—②销售二部

（2）行政中心—①财务部

—②人事部

（3）生产中心—①一车间

—②二车间

5、增设“人员档案”：

编码

姓名

行政部门编码

人员类别

性别

所属部门编码

01

李强

0101

在职人

男

0101

02

张丽

0102

在职人

女

0102

03

赵伟

0201

在职人

男

0201

04

杨光

0301

在职人

男

0301

6、设置“客户分类”：

分类编码

分类名称

1

国内

11

华北

1101

北京

1102

河北

12

华东

13

西北

2

国外

21

欧洲

22

美洲

7、增设“客户档案”：

客户编码

客户名称

客户简称

客户分类

BJBH

北京市百货公司

北京百货

北京

GMZX

国际贸易中心

国贸

北京

MZGJ

美洲国际公司

美洲国际

美洲

XSJ

上海新世界中心

新世界

华东

ZHO

中欧贸易公司

中欧贸易

欧洲

8、增设“供应商档案”：

供应商编码

供应商名称

供应商简称

01

新华科技有限公司

新华科技

02

INTEL公司

INTEL

9、设置会计科目：

（1）设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”

（2）在1002科目下增设招商银行和中国银行（外币：

美元）

（3）在管理费用5502科目下增设办公费（部门核算），差旅费（个人核算），招待费（部门核算），邮电费（个人核算），折旧费（部门核算）

（4）库存商品科目下增加四个明细科目且按数量核算：

内存条（条），硬盘（个），台式电脑（台），笔记本电脑（台）

（5）在制造费用4105下增加四个明细科目且按部门核算，工资，福利费，加班费，折旧费

（6）在固定资产下增加明细科目机器设备，办公设备

（7）在财务费用下增加四个科目，利息收入，利息支出，手续费，汇兑损益

（8）应收账款设置为客户核算，受控系统为空。

将应付账款设置为供应商核算，受控系统为空。

将其他应收款设置为个人核算。

10、根据下表设置会计科目并录入期初余额试算平衡：

科目编码

科目名称

外币币种

计量

单位

辅助账类型

余额

期初余额

1001

现金

借

52，700

1002

银行存款

借

1,425,300

招商银行

借

1,275,300

中国银行

借

150,000

借

USD20000

1131

应收账款

客户往来

借

270,900

1133

其他应收款

个人往来

借

10,000

1243

库存商品

借

594,400

内存条

借

31,400

条

100

硬盘

借

98,000

个

200

台式电脑

借

265,000

台

50

笔记本电脑

借

200,000

台

20

1501

固定资产

借

130,000

机器设备

借

85,000

办公设备

借

45,000

1502

累计折旧

贷

2121

应付账款

供应商往来

贷

83,300

3101

实收资本（或股本）

贷

2,400,000

3131

本年利润

贷

4105

制造费用

借

工资

部门核算

借

福利费

部门核算

借

加班费

部门核算

借

折旧费

部门核算

借

5502

管理费用

借

办公费

部门核算

借

差旅费

个人往来

借

招待费

部门核算

借

邮电费

个人往来

借

折旧费

部门核算

借

5503

财务费用

借

利息收入

借

利息支出

借

手续费

借

汇兑损益

借

辅助科目明细余额如下：

应收账款

客户

方向

金额

北京百货

借

85000

新世界

借

中欧贸易

借

72900

合计

借

应付账款：

供应商

方向

金额

新华科技

贷

62000

INTEL

贷

21300

合计

贷

83300

其他应收款：

部门

个人

方向

金额

销售一部

李强

借

6000

销售二部

张丽

借

4000

三、财务日常业务：

以“李四”操作员身份填制下列凭证。

2008年1月份发生如下业务：

1，1月5日，开出现金支票，提取现金18000元

借：

现金18,000.00

贷：

银行存款/招商银行18,000.00

2,1月7日，向北京百货公司售出台式电脑25台，单价6500元，贷税款尚未收到（适用税率13%）

借：

应收账款（北京百货公司）.00

贷：

主营业务收入.00

应交税金—应交增值税—销项税21125.00

3,1月8日销售电脑收入1000美元

借：

银行存款-中行75,00.00（US1000）

贷：

主营业务收入75,00.00

4,1月11日销售部李强报销差旅费5400元，交还现金200元

借：

现金200.00

管理费用—差旅费（销售一部）5200.00

贷：

其他应收款（李强）5400.00

5,1月13日，从新华科技公司购入硬盘100个，单价115.71元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）

借：

库存商品—硬盘11571.00

应交税金—应交增值税—进项税1729.00

贷：

应付账款（新华科技）13300.00

6,1月16日购小汽车一辆，价值91000元

借：

固定资产91000.00

贷：

银行存款—招商银行（日期1月14日，支票号1229）91000.00

7,1月22日，公司生产部门报销电话费用，统一报销凭证中都为管理费用邮电费，但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。

财务部：

1506元，人事部：

1240元，销售一部：

3473元，销售二部：

2872元。

贷方为现金。

8,1月26日计提折旧

借：

制造费用—折旧费/一车间1234.00

制造费用—折旧费/二车间1234.00

制造费用—折旧费/人事部850.00

制造费用—折旧费/财务部700.00

制造费用—折旧费/销售一部635.00

制造费用—折旧费/销售二部635.00

贷：

累计折旧5288.00

9，各个部门报销费用

借：

管理费用/办公费—财务部865.00

管理费用/招待费—销售二部1300.00

管理费用/差旅费—销售一部2110.00

管理费用/办公费—财务部605.00

贷：

现金4880.00

10，接到银行通知，收到某投资者投入的资本。

借：

银行存款/工行300,000.00

贷：

实收资本（或股本）300,000.00

11，收到北京百货公司支票（日期1月22日，号码0106），付应收账款

借：

银行存款—招商银行.00

贷：

应收账款—北京百货.00

12,收到银行账单，银行存款利息收入6250元入账

借：

银行存款—招商银行6250.00

贷：

财务费用—利息收入6250.00

13，结转销售成本，本月共销售台式电脑25台，成本为4160元/台

借：

主营业务成本.00

贷：

库存商品—台式电脑.00

14，修改凭证

a）修改第六号凭证，将金额改为91100元，支票号码改为1329

b）修改第九号凭证，将管理费用/办公费—财务部605元改为人事部。

c）先将第八号凭证生成为常用凭证后，作废并删除第八号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再调用常用凭证功能生成第八号凭证。

15，出纳签字：

以操作员“王五”的身份对所有现金凭证进行出纳签字

16，审核凭证：

以操作员“张三”的身份对所有凭证进行审核签字

17，记账：

以操作员“李四”的身份对所有凭证进行记账

18，以操作员“张三”的身份将已记账凭证恢复至记账前状态，取消第四号凭证的审核及出纳签字，然后对第四号凭证进行修改后出纳签字及审核后记账。

借：

现金800.00

管理费用—差旅费（销售部）5200.00

贷：

其他应收款（王强）6000.00

四，期末业务处理：

（一）、定义下列月末转账凭证。

1．定义汇兑损益结转凭证。

汇兑损益的入账科目为“财务费用—汇兑损益”

2.定义期间损益结转利润的凭证。

（二）、生成下列月末转账凭证。

1.生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为7.53），并进行审核、记账。

2.生成当月各项收入结转至本年利润，并进行审核、记账。

3.生成当月各项成本、费用、支出结转至本年利润，并进行审核、记账。

（三）、查询“管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零。

科目名称

借

贷方

方向

期末余额

管理费用

（四）结账：

将总账系统对账并结账

五、UFO报表

1.生成2008年1月的资产负债表及损益表

2、按照下面的报表格式编制并生成该报表

管理费用明细表

单位名称：

环球电脑公司2008年1月31日单位：

元

项目

办公费

差旅费

招待费

邮电费

折旧费

合计

销售中心

行政中心

市场中心

合计

（3）时间安排

序号

实习内容

时间（天）

1

实习内容

1.5

2

写实习报告

0.5

3

总结讨论

0.5

（4）实习要求

1．本项目是工商企业管理专业的综合实习，重在巩固加深对erp系统相关软件的学习，主要是操作的熟练程度和准确度。

2．记录实习中遇到的问题及解决的办法，最后提交实习报告。

格式按学校要求编写。

项目二、用友ERP-U8供应链管理系统实训

（1）实习目标

通过实习，学生能够运用用友erp-u8系统，了解该软件的特点和作用，熟悉其核心子系统的功能，掌握各系统的数据传递关系。

熟悉用友erp-u8供应链管理系统。

使学生了解和掌握用友ERP-U8供应链模块的运作；掌握ERP系统中各种数据之间的联系和各种单据的生成。

（2）实习内容

系统初始

一、核算体系的建立

（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。

（二）增设三位操作员：

（〔帐套〕→〔用户〕）

001黄红002张晶003王平

（三）建立帐套信息：

（〔帐套〕→〔建立〕）

1.帐套信息：

帐套号自选，帐套名称为“供应链练习，”启用日期为2008年2月。

2.单位信息：

单位名称为“用友软件公司”，单位简称为“用友”，税号为18

3.核算类型：

企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，帐套主管选“黄红”。

4.基础信息：

存货、客户及供应商均分类，有外币核算。

5.编码方案：

A客户分类和供应商分类的编码方案为2

B部门编码的方案为22

C存货分类的编码方案为2233

D收发类别的编码级次为22

E结算方式的编码方案为2

F其他编码项目保持不变说明：

设置编码方案主要是为了以后级核算，统计和管理打下基础，数据精度：

保持系统默认设置。

（四）分配操作员权限：

（〔权限〕→〔权限〕）

操作员张晶：

拥有“公共单据”，“公用目录设置”，“采购管理”，“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。

操作员王平：

拥有“公共单据”，“公用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。

二、各系统的启用：

（一）启动企业应用平台，以帐套主管身份进行注册。

（二）启用“总账”，“应收”，“应付”，“采购管理”，“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”启用日期为2008-02-01（进入设置页签，单击基本信息，单击系统启用可查看或修改启用信息）

三、定义各项基础档案：

可通过企业应用平台中的设置页签，选择“基础档案”来增设下来档案。

（一）定义部门档案：

制作中心，营业中心，管理中心

（二）制造中心下分：

一车间、二车间

营业中心下分：

业务一部、业务二部

管理中心下分：

财务部、人事部

（三）定义人员档案：

李平（业务一部、在职人员、男、业务员），王丽（业务二部、在职人员、女、业务员）

（四）定义客户分类：

批发、零售、代销、专柜

（五）定义客户档案：

客户编码

客户简称

所属分类

税号

开户银行

账号

信用额度

信用期限

HHGS

华宏公司

批发

工行

112

CYMYGS

昌新贸易公司

批发

中行

567

JYGS

精益公司

专柜

建行

158

LSGS

利氏公司

代销

招行

763

（六）定义供应商分类：

原料供应商、成品供应商

（七）定义供应商档案：

供应商编码

供应商简称

所属分类

税号

供应商属性

XHGS

兴华公司

原料供应商

货物

JCGS

建昌公司

原料供应商

货物、服务

FMSH

泛美公司

成品供应商

货物

ADGS

艾德公司

成品供应商

货物

（八）定义存货分类：

01原材料——0101主机——芯片

——硬盘

——0102显示器

——0103键盘

——0104鼠标

02产成品——0201计算机

03外购商品——0301打印机

——0302传真机

04应税劳务

（九）定义计量单位：

计量单位编号

计量单位名称

所属计量单位组

计量单位组类别

01

盒

无换算单位

无换算

02

台

无换算单位

无换算

03

只

无换算单位

无换算

04

千米

无换算单位

无换算

（十）定义存货档案：

存货编码

所属类别

计量单位

税率

存货属性

001

芯片

盒

17

外购、生产耗用

002

硬盘

盒

17

外购、生产耗用、销售

003

显示器

台

17

外购、生产耗用、销售

004

键盘

只

17

外购、生产耗用、销售

005

鼠标

只

17

外购、生产耗用、销售

006

计算机

台

17

自制、销售

007

1600K打印机

台

17

外购、销售

008

运输费

千米

17

外购、销售、应税义务

（十一）设置会计科目：

应收账款，预收账款设为“客户往来”。

应付账款，预付账款设为“供应商往来”

（十二）选择凭证类别为“记账凭证”

（十三）定义结算方式：

现金结算，支票结算，汇票结算

（十四）定义本企业开户银行：

账户名称：

用友软件公司，开户行：

工行淮海路分理处，账号为8，所属银行：

中国工商银行。

（十五）定义仓库类型

仓库编码

仓库名称

计价方式

001

原料仓库

移动平均

002

成品仓库

移动平均

003

外购品仓库

全月平均

（十六）定义收发类别：

01正常入库0101采购入库

0102产成品入库

0103调拨入库

02非正常入库0201盘盈入库

0202其他入库

03正常出库0301销售出库

0302生产领用

0303调拨出库

04非正常出库0401盘亏出库

0402其他出库

（十七）定义采购类型：

普通采购，入库类别为“采购入库”默认采购类型。

（十八）定义销售类型：

经销、代销，出库类别均为“销售出库”。

默认销售类型为“经销”。

（十九）定义单据设计：

单据编码设置中采购、销售专用发票、采购运费发票编号为“完全手工”。

四、设置基础科目：

（一）根据存货大类分别设置存货科目：

（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）

存货分类

对应科目

原材料

原材料（1211）

产成品

库存商品（1243）

外购商品

库存商品（1243）

（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：

（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）

收发类别

对应科目

暂估科目

采购入库

物资采购（1201）

产成品入库

基本生产成本（）

盘盈入库

待处理流动财产损益（）

销售出库

主营业务成本（5401）

五、期初余额的整理录入：

（一）期初货到票末到数的录入：

2008/01/25/收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料库，至今尚未收到发票。

操作向导：

（1）启动采购系统，录入采购入库单

（2）进行期初记账

（二）期初发货单的录入：

2008/01/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。

该发货单尚未开票。

操作向导：

启动销售系统，录入并审核期初发货单

（三）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：

仓库名称

存货名称

数量

结存单价

原料仓库

PIII芯片

700

1200

原料仓库

40G硬盘

200

820

原料仓库

显示器

50

2000

成品仓库

计算机

380

4800

外购品仓库

1600K打印机

400

1800

操作向导：

（1）启动存货系统，录入期初余额

（2）进行期初记账

（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：

仓库名称

存货名称

数量

原料仓库

PIII芯片

700

原料仓库

40G硬盘

200

成品仓库

计算机

380

外购品仓库

1600K打印机

400

操作向导：

启动库存系统，录入并审核期初库存（可通过取数功能录入）。

与存货系统进行对账。

销售业务练习

业务一：

（普通销售）

2008/02/04先行公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。

义务一部报价为6000元/台（含税）。

填制并审核报价单。

该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2008/02/16。

填制并审核销售订单。

2008/02/06业务一部从成品仓库向先行公司发出其所订货物。

并据此开据专用销售发票一张，票号38275。

业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。

操作向导：

（一）销售选项设置（报价是否含税）

（二）在销售系统中。

填制并审核报价单

A．增加客户档案（在“批发”大类下，客户编码：

XXGS，客户简称：

先行公司，税号：

，开户银行：

中行，银行账号：

138）

（三）在销售系统中，参照报价单生成并审核销售订单

A．增加销售类型：

基本销售，出库类别为销售出库

（四）在销售系统中，参照销售订单生成并审核销售发货单

（五）在销售系统中，调整选项