会计电算化岗位业务操作.docx
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会计电算化岗位业务操作
会计电算化岗位业务操作
系统管理员岗位操作
任务4-1系统注册
以系统管理员admin的身份登录”账套管理”
任务4-2建立账套
1、账套信息
账套号：
666
账套名称：
龙翔科技
账套路径：
默认
启用会计期：
2010年1月
2、单位信息
单位名称：
龙翔科技有限责任公司
单位简称：
龙翔科技
单位地址：
滨海市开发区工业路28号
税号：
3507857706380X
3、核算类型
本币代码：
RMB
企业类型：
工业
行业性质：
新会计制度
账套主管：
demo
按行业性质预置科目
4、基础信息
客户、供应商分类，核算外币
5、分类编码方案
科目编码：
4222
部门编码：
22
客户分类编码：
22
供应商分类编码：
22
结算方式：
12
其他默认
6、系统启用
启用总账、报表，启用日期：
2010年1月1日
任务4-3备份账套
将当前系统666账套数据备份到“d:
\系统备份”文件夹中
任务4-4恢复账套
将当前“d:
\系统备份”文件夹中备份的文件恢复到当前系统中去。
任务4-5增加操作员
该企业根据财务部门的岗位设置和内部控制需要，拟设定以下操作员
编号
姓名
口令
所属部门
ZG
李视明
123
会计部
KJ
马燕
123
会计部
CN
张小娴
123
会计部
任务4-6设置操作员权限
该企业根据财务部门的岗位设置和内部控制需要，拟将操作人员的权限及工作职责做如下分工
编号
岗位
姓名
软件权限
工作职责
ZG
账套主管
李视明
账套内的所有权限
总账、固定资产、工资等系统的账套参数的设置，凭证（包括手工输入和自动转账生成）的审核，记账，证、账、表等会计信息的查询
KJ
会计
马燕
拥有公用目录设置、总账、项目管理、固定资产、报表、财务分析、工资、往来等财务处理模块的所有权限
期初数据的输入，凭证的填制，凭证、往来账款的管理，账簿的查询，报表的编制，固定资产业务处理，工资业务处理
CN
出纳
张小娴
拥有现金管理的所有权限及总账的出纳签字权限
出纳签字、现金和银行存款日记账管理、银行对账
账套主管岗位操作
任务5-1修改账套
账套主管经过检查发现地区分类的编码方案应该为“223”，请对账套进行修改。
任务5-2启用账套
前期建账只启用了总账及报表系统，现在需要启用工资系统和固定资产系统，启用日期2010年1月，请对账套进行启用。
任务5-3年度账备份
利用账套主管将当前年度账备份至“d:
\系统备份”文件夹
任务5-4年度账恢复
利用账套主管将“d:
\系统备份”文件夹备份的年度账文件恢复至系统内部
任务5-5总账参数设置
财务部门结合企业财务控制要求，设置总账参数如下表
参数
选项
制单序时控制
是
资金及往来赤字控制
是
支票控制
是
允许修改、作废他人填制的凭证
否
现金流量项目必录
是
出纳凭证必须经出纳签字
是
外币核算
固定汇率
部门排序方式
按编码排序
个人排序方式
按编码排序
项目排序方式
按编码排序
任务5-6设置部门档案
企业的部门结构如下表
部门编号
部门
01
办公室
02
人力资源部
03
会计部
04
财务部
05
生产部
0501
装配车间
0502
维修车间
06
研发部
07
采购部
08
仓储部
0801
质检部
0802
物流部
09
销售部
任务5-7设置职员档案
该企业的职员信息表如下
部门编号
部门
岗位（职位）
职员编号
姓名
类别
01
办公室
主任
001
赵英
管理人员
员工
002
马征
一般员工
02
人力资源部
经理
003
张涛
管理人员
03
会计部
经理
004
李视明
管理人员
会计
005
马燕
一般员工
出纳
006
张小娴
一般员工
04
财务部
经理
007
王庆松
管理人员
05
生产部
0501
装配车间
主任
008
周宏泰
管理人员
工人
009
徐跃
生产人员
0502
维修车间
主任
010
李浩
管理人员
工人
011
李平
生产人员
06
研发部
经理
012
李伟
管理人员
工人
013
王秦龙
研发人员
07
采购部
经理
014
冯志新
管理人员
员工
015
孙英
一般员工
08
仓储部
0801
质检部
主任
016
祝大兵
管理人员
员工
017
李丽丽
一般员工
0802
物流部
主任
018
徐跃之
管理人员
员工
019
刘东
一般员工
09
销售部
经理
020
李悦芳
管理人员
员工
021
郭海涛
营销人员
任务5-8设置客户分类
该企业需要对客户进行分类
客户分类编码
客户分类名称
01
核心客户
02
一般客户
03
零散客户
任务5-9设置客户档案
该企业的客户资料如表
客户
编号
客户
名称
客户
简称
所属
分类码
税号
开户行
银行账号
001
北京国泰科技有限公司
北京国泰
01
12078445967690X
中国工商银行北三环支行
955880**********
002
中国长城贸易集团公司
中国长城
01
11076485963421X
中国建设银行华贸中心支行
436742**********
003
大连宏诚建筑公司
大连宏诚
02
24056432989654X
中国工商银行大连分行八一路支行
955880**********
004
河北信达科技公司
信达科技
02
21043455936680X
中国工商银行河北分行长安路支行
955880**********
005
北京锦城饭店
锦城饭店
03
130********292X
中国民生银行北京分行北苑支行
622622**********
任务5-10设置供应商分类
该企业需要对供应商进行分类如表
供应商分类编码
供应商分类名称
01
主要原料供应商
02
辅料供应商
03
劳务供应商
任务5-11设置供应商档案
该企业的供应商资料如表
供应商
编号
供应商
名称
供应商
简称
所属
分类码
税号
开户行
银行账号
001
北京正宏科技有限公司
北京正宏
01
130********698X
中国工商银行北三环支行
9558863551100663245
002
辽宁顺发信息科技公司
辽宁顺发
02
34064785963143X
招商银行华贸中心支行
622588**********
003
河北长运物流公司
河北长运
03
26556443985956X
中国建设银行石家庄解放路支行
436742**********
任务5-12设置会计科目（见书本P57）
（一）会计科目体系及余额表
（二）
指定科目
将库存现金指定为现金总账科目；
将银行存款指定为银行总账科目；
将库存现金、银行存款、其他货币资金指定为现金流量科目。
任务5-13设置凭证类别（见书本P66）
凭证类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转
转账凭证
凭证必无
1001，100201，100202
任务5-14设置现金流量科目（见书本P67）
新增项目大类“现金流量项目”，适用一般企业（新准则），项目目录默认。
在模板基础上增加项目分类“06现金流量表内部变动”，增加项目目录“25现金内部变动”，方向为“流入”。
任务5-15输入会计科目期初余额（见书本P70）
参见教材P57-P61页
任务5-16输入往来核算科目期初余额（见书本P71）
本期客户、供应商及个人往来期初余额整理如下：
（1）客户往来余额
科目
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
票号
票据日期
应收票据
2009-12-28
转-29
北京国泰
销售欠款
借
250000
3476
2009-12-28
应收账款
2009-12-25
转-32
中国长城
销售欠款
借
584906
8982
2009-12-25
（2）供应商往来余额
科目
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
票号
票据日期
应付账款
2009-12-15
转-18
辽宁顺发
采购欠款
贷
83900
3452
2009-12-15
（3）个人往来余额
科目
日期
凭证号
个人
摘要
方向
金额
其他应收款
2009-12-15
付-16
赵英
预支差旅费
借
2000
任务5-17对账（见书本P72）
对期初余额进行对账
任务5-18试算平衡（见书本P73）
对期初余额进行试算平衡
任务5-19设置工资参数（见书本P74）
经过财务部门和实施人员的沟通，确定工资系统的参数如表
工资类别个数
单个
币别名称
人民币
是否从工资中代扣个人所得税
是
是否进行扣零处理
是
扣零设置
扣零至角
人员编码长度
3
启用日期
2010-01-01
升级会员 