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失信者的成本包括哪些？
会阻碍失信者再次进入市场，直至失信者无法继续从事经营活动，不能享受日常生活的诸多便利。
在发达国家，如果一个人有了不良信用记录，就不能申请信用卡、购物卡、购房贷款和任何信贷，甚至在申请租房、安装电话、手机上网、银行开户时都会遭到拒绝。
（6）
简述政府在社会作用体系建设中应起的作用。
保证征信数据的开放允许信用信息的合法传播；
制定相关法律来规范失信惩戒机制的操作；
允许信用信息合法传播。
第三章
企业信用管理概述
信用销售的定义与分类。
企业信用销售从属于信用交易的范畴。
狭义的信用销售，指的是企业赊销，包括对企业和对消费者进行赊销，是一种企业对企业、商场对消费者、生产厂家对消费者的先提货后付款的销售方式。
广义的信用销售的定义是一切合法的授信形式。
信用销售一般是在商业银行和其他金融机构的支持下进行的。
企业的信用销售大致可以分为两大类型：
一是企业法人之间的信用销售（B2B），即赊销企业对客户企业的信用销售；
二是企业对消费者的信用销售，即企业法人对自然人的信用销售（B2C）
什么样的企业采用信用销售方法？
买方市场的存在；
赊销企业或授信人掌握控制客户信用风险的技术
；
合理回报率情况下的商业银行或厂商的融资支持；
强制受信人履行赊销合同的和会机制和法律保障，包括全社会范围的失信惩戒机制。
为什么企业要具备信用管理功能？
赊销是很多企业扩大销售、应对竞争的一种选择。
当企业运用赊销方式后，企业管理中要加入很多新的内容，如客户的选择、交易规模的控制和账款的追收等等。
同时，企业面临的交易风险也更大，怎样在扩大销售的同时降低风险，也是企业必须予以有效解决的问题。
这些工作仅仅靠企业原油销售部门的力量和就得管理思路是很难做好的，建立一个新的部门来对赊销的全过程负责，包括在相关部门之间进行协调、在技术上支持销售部门，成为赊销顺利推进的必需。
而包括财务部门和销售部门等在内的其他职能部门也都需要对与原有的工作程序和内容甚至是管理目标做相应调整，来适应新的销售方式对管理的要求。
这些都是企业信用管理索要涉及的。
没有新的管理思路的确定、没有新的管理程序的设计和管理职能的重新分配，也就没有科学的信用管理，企业的赊销目标很可能会被与之俱来的更大的风险所抵消，或者过于加大销售成本，造成总体利润的降低。
在现代社会中，只要企业此案用赊销的交易方式，信用管理就是必不可少的职能部门，不论它是普通的制造业、商业和服务业，还是金融和外贸行业。
信用管理有哪些基本功能？
1、企业信用管理基本功能
客户风险（信用档案）管理、客户授信、应收整款管理、商账追收和利用征信数据库开拓市场。
2、消费者信用管理基本功能
消费者信用档案管理、客户授信、账户控制、欠款催收、利用征信数据库开拓市场和拖放信用工具。
简述企业信用管理的基本功能。
客户风险（信用档案）管理、客户授信、应收整款管理、商账追收和利用征信数据库开拓市场。
简述消费者信用管理的基本功能。
消费者信用档案管理、客户授信、账户控制、欠款催收、利用征信数据库开拓市场和拖放信用工具。
（7）
什么是企业信用制度？
企业信用制度包括两个方面：
一是建立企业授信制度，解决企业对外信用形象类问题；
二是建立企业信用管理制度，解决对客户信用风险控制和转移的问题。
（8）
企业为什么要制定信用政策？
信用政策的主要内容包括什么？
企业通过制定信用管理政策，指导和协调内部各部门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对信用额度的授予、债权保障、应收账款回收等各交易环节进行全面监督，以保障应收账款安全和及时收回的管理。
根据信用政策松紧程度，信用管理还可以分为销售型信用管理和财务型信用管理
（9）
通过对信用政策的理解，给出检查信用管理工作质量的指标。
1、用计算机和网络化技术，建立合格的客户档案以及各项管理制度。
2、对客户档案数据进行动态管理，如果客户资信状况发生变化，及时通报相关业务部门。
3、再客户资信评级的基础上，按照标准程序做好客户授信工作，包括客户通知单的精确管理。
4、设计良好的工作程序，包括接受客户信用申请和申诉、通知客户信用审批结果、及时有礼貌的回复客户的申诉等。
5、建立科学的客户信用评级系统和预测程序，跟踪客户，定期对客户的信用进行统计分析。
6、控制企业应收账款平均持有水平，将企业的销售变现天数（）指标降低到同行竞争者平均水平之下。
7、日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。
8、建立标准的催账程序和专业的账款催收机制，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效追账，将追账成本降至最低。
9、积极配合销售部门工作，帮助销售部门使销售变现。
同时，利用征信数据库的资源，帮助销售部门开拓市场。
10、随时监视企业库存量，积极掌握信用政策的松紧程度。
11、保持与专业信用管理咨询机构的联系，利用外部专业力量为企业资信调查和管理系统的建设做不同程度的支持。
并选择最合适的征信机构列出名单，随时备用，并随时了解新信用管理手段、工具、征信产品和服务的发展动态。
12、随时掌握客人来访信息，有选择性的了解其中潜客户和重要公关对象的资信情况，提供企业内部的信用信息服务。
（10）
企业为什么要设置信用管理部门来实现信用管理功能？
对企业的信用销售和授信工作进行科学管理，是信用管理部门的职责所在。
信用管理的日常工作在于保证客户档案管理、客户授信、应收账款管理、上涨追授和利用征信数据库开拓市场等信用管理功能的正常发挥。
（11）
信用管理经理的职责是什么？
他（她）应该具备什么样的个人素质？
信用经理负责信用管理部门的日常管理工作，是企业信用管理工作的核心。
信用经理应当具备以下个人素质：
1、掌握独立建立企业信用管理5项基本功的技术，包括随时对企业信用管理状况进行监控和诊断的能力。
2、有能力做信用管理部门的预算。
3、聘用合格的信用管理人员组成一个工作效率高的团队，并领导这个团队实现企业信用管理的各项主要功能，实现包括高成功率信用销售在内的企业信用管理的最高目标。
4、要有比较强的公关能力，对内协调好与销售部门、财会部门、采购部门等多个部门的关系，提供优质的服务，对外熟练使用各征信机构的产品和服务，掌握主要竞争对手的情况，处理好客户关系。
5、抓好员工的业务培训工作，正确评价本部门员工的工作业绩，执行奖惩制度。
6、主持起草企业信用政策文本，并负责适时调整政策的松紧。
7、依据企业信用政策设计一套工作程序，以及实现各项工作程序操作规程。
8、参与本企业信用管理软件的设计，特别是对本部门各项主要工作的监督管理程序。
9、定期向主管副总经理或董事会汇报企业的信用管理工作，包括应收账款控制情况、账龄和分析报告、应收账款发生预测，应收账款收款预测、有争议货款处理意见、月度收款报告、与会计帐对比的应收账款报告等。
（12）
信用管理部门要处理好与哪些部门的关系？
销售部门、财会部门、采购部门、生产部门、高层经理、企业外部机构。
第四章
企业信用政策
企业决策层根据企业实际情况和发展目标，针对特定经济环境条件所做出的信用控制方向的选择。
一个机构的信用政策的选择，主观上是决策者意愿和风格的体现，客观上是企业如何应对客户环境的集中反映。
信用政策包括的主要内容有：
企业信用销售的信用标准、信用额度、信用条件、收账政策。
在赊销合同中出现“3/10，N30”条款，代表什么意思？
表明如果客户能够在10天内付清货款，便可享受3%的折扣优惠。
“N30”表示客户必须在30天内付清全部货款。
企业为什么要对客户设置信用标准？
有什么意义？
在很大程度上，信用哦准决定了企业的客户群规模。
另外，信用标准业余企业的应收账款持有水平间接相关，他同时影响着企业的应收账款持有规模和成本。
什么是应收账款的最佳持有规模？
怎样对应收账款进行日常监督？
1.合同期内的应收账款监控
2.预警期内的应收账款管理措施
3.应收账款余额管理
持有应收账款会产生哪些成本？
短缺成本是什么样的成本？
会产生降低投资的机会成本、还账损失与管理成本。
短缺成本是指在现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现加以补充而给企业造成的损失,包括直接损失和间接损失.
为什么要进行账龄分析？
企业应收账款应该保持怎样的账龄结构才算合理？
因为通过对各笔应收账款的账龄加权平均可以得出企业所有应收账款的平均账龄。
通过对企业平均账龄的定期监督，企业可以随时掌握应收账款的平均账龄，以及每笔应收账款的质量。
将平均账龄用户赊销合同的平均信用期限和进行比较，可以发现信用管理工作的问题所在，找出当前信用管理工作的重点和方向。
更重要的是，通过行业分析报告，将平均账龄指标与行业平均数和主要竞争对手的相应指标进行比较，了解自己企业在市场竞争中的地位。
另外，信用管理部门通过对账龄分析，还可以评价本企业应收展馆的质量。
产生逾期应收账款的原因是什么？
1、合同存在漏洞
2、有关交易人员与客户相互勾结，故意造成应收账款的逾期
3、客户经营出现暂时性困难
4、客户经营出现困难，行将破产
5、客户欺诈
怎样处理企业的逾期应收账款？
1、对逾期应收账款进行诊断
2、逾期账款的延展付款处理
3、计提坏账核销准备金，使用风险转移手段，执行收账政策。
影响追账成功的主要因素是什么？
第5章
客户管理
如何选择资信调查的时机？
1.第一次接触
2.定期调查
3.客户要求扩大交易额度或改变交易方式
4.出现订单异常
5.客户状态异常
a）不良债权增加
b）企业改组、经营者易人
c）经营者健康欠佳
可供企业资信调查的方法有哪些？
1）直接向受信者索取
2）向行业协会等机构索取
3）向票据交换所查询
4）向工商管理部门查询
5）银行查询
6）政府机构查询
7）现客户的往来企业查询
8）公开发表资料
官方公开资料、行业协会资料、新闻报纸杂志
9）直接购买或委托专业资信机构调查
普通版资信调查报告一般包括哪些主要内容？
1.企业基本信息
（1）成立时间
（2）经营范围和业务变迁
（3）经营方针
（4）注册资本及变迁
（5）企业性质、名称及商标
2.人力资源
（1）股东和经营者情况
（2）员工情况
（3）技术条件
3.物力资源信息
（1）自然条件
（2）能源供应条件
（3）厂房、设备情况
什么是信用评分？
它的作用是什么？
哪种是最常用的信用评分？
信用评分怎样应用？
由特定的机构或部门根据公正、客观、科学的原则，按照一定的方法、程序，在对被评对象进行考察调研和系统分析的基础上，做出有关其信用能力的可靠性和安全性的评价，并以专有符号或简单文字加以表达的一种管理活动。
评价企业信用常用的数学模型都包括哪些？
Z计分模型、马萨利模型、营运资产分析模型、特征分析模型。
信用管理工作需要哪些客户的信用信息？
怎样维护客户信用信息的动态化？
需要所有与企业有商业交往的客户的信用信息。
维护客户信用档案库是要保证信用档案的信用信息日益完整和不断更新。
合格的客户信用档案要求其客户信息是动态的，动态信息的更新，可以是定期更新，也可以使适时更新。
建立客户信用档案应该遵循哪些原则？
应当根据集中管理，长期积累、动态管理，分类管理等原则。
信用档案的检索系统应该具备什么特点？
第六章
企业信用风险转移
企业进行信用风险转移的常用手段有哪些，各自有哪些特征？
企业风险转移方式主要有两种：
一是利用客户提供的担保条件来实现授信方风险的转移，即债权担保；
二是利用第三方的有偿服务来规避风险，主要形式有保理和信用保险。
债权担保的特征是担保方式确保在原债务人无力偿还时，由担保人负责履行偿付债务，或从担保标的财务变现中有限受偿。
试比较债券担保、保险和保理的异同。
三者相同点是都可以有效转移企业的信用风险。
不同点在于，债权担保可归纳为5种，即定金、保证、抵押、质押和留置。
保理是指卖方、供应商，出口商与保理商之间存在的一种契约关系。
根据该契约，卖方、供应商、出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售、服务合同所产生的应收账款的所有权转让给保理商。
信用保险以商品销售和货币借贷中债务人的信用为保险标的，以债务人到期不能履行契约中的债务清偿义务为保险事故，有保险人根据权利人的要求担保被保证人信用的保险。
试述资产证券化的基本过程，以及各参与方在资产证券化过程中的作用。
承做贷款的金融机构（或资产持有人）将取得的债权出售给特殊目的机构，同时通过信用增强机控管信用风险，并经由信用评级机构验证评级后，由承销机构出售给投资人。
各参与方作用如下：
1、借款人：
借款人向承贷机构举债，形成债权
，并以合约按时交纳本金和利息。
借款人是证券化债权的现金流量来源。
2、承贷机构（发起机构）：
金融机构在承做贷款后，可以将贷款出售给其他机构或自行组合贷款，发起证券化，成为证券化出售机构或发起机构。
3、特殊目的机构：
是一个以资产证券化为唯一目的的独立信托实体，其收入主要来自于其发行的资产支撑证券（又称抵押证券）。
4、信用增强：
大部分的证券化产品没有政府保证，因此必须自行设法进行信用增强工作。
适当的信用增强可以在低廉的成本下提高证券化产品的品质并且降低融资成本。
5、信用评级机构：
评级机构的工作是审核资产组合所能承受的最大的风险强度，并公平的进行评级，遗留大众投资者做出投资决策。
6、证券承销机构：
证券发行后，必须交给承销机构通过已公开上市交易或私募方式销售出去。
承销机构依据其经验与专业知识分析市场状况，并提供定价等咨询服务。
资产证券化过程可能存在哪些风险？
如何转移这些风险？
资产证券化过程中，信用风险是投资者所面临的重要风险。
资产证券化产品在信用风险转移方面主要采取政府机构担保、信用提高等。
结合中国实例，列举企业采取信用风险转移手段防范风险的实例。
第七章
征信工作原理与准则
征信有哪些功能？
说明征信和市场调查的区别。
降低双方的信息不对称状况，提高授信的成功率。
征信：
特指以了解企业资信和消费者个人信用为目的的
调查。
市场调查：
以了解企业产品在市场上的受欢迎程度以及服务满意度。
什么是征信产品？
征信产品有哪些特征？
征信产品的种类？
征信产品包括各类资信调查报告、信用调查报告、信用评分报告和信用管理软件。
征信产品的特征：
是各类的调查报告。
征信产品的种类：
征信分为调查类与非调查类，调查类包括企业资信调查、消费者信用调查、财产征信和市场调查。
非调查类指的是资信评级。
企业资信调查报告有多少种？
普通报告包括哪些内容？
怎样区分信用记录和信
用评价？
常见的企业资信调查报告有：
普通版企业资信调查报告、后续报告、企业基本信息、企业资申调查报告、专项问题调查报告、风险指数报告、企业家族调查报告、国际供应商评价报告、付款分析报告、行业状况调查报告、国家风险调查报告。
普通报告的主要内容包括：
企业发展史、业务范围、员工人数、付款记录、公共记录、财务状况、进出口、主要经营者履历等信用记录，以及征信机构对被调查企业给出的资信级别和风险指数。
信用记录是指企业的基本信息、资质信息、所有者和经营者信息、银行信用信息、关联信用信息、商业信心信息、财务信息、公正信用信息、媒体披露信息、自愿披露信息。
信用评价是指在对被征信的企业素质、外部环境、财务状况、发展前景以及可能出现的各种风险等进行分析的基础上对被征信的企业偿债能力和可信度进行独立、客观、公正的评估，并以专用的符号表达评估结果、
征信市场及其划分？
征信市场是指征信机构提供征信服务的目标市场。
根据调查的对象不同，征信市场被分四个，分别是资本市场、商业市场、消费市场和产品市场。
广义的征信行业包含哪些分支？
广义的征信行业包括企业资信调查、消费者信用调查、财产征信、市场调查、资信评级、信用保险、国际保理、电话查询票据、信息担保、商账追收、信用管理咨询等11个分支。
对企业类客户进行征信的目的是什么？
征信的目的在于降低信用交易的过程中交易双方信息不对称的状况，帮助受信人筛选合格的客户和跟踪客户的经营状况，提高信用交易的成功率。
企业征信的时机？
征信机构能否在一国开展征信业务活动，取决于该国的征信数据环境，即纯在合法且商业化的数据供应，同时政府还要以法律法规形式保证征信市场的开放，市场准入门槛设置合理，开放对信用调查业务得营业许可。
列出标准的个人征信报告栏目？
分别是个人品行、能力、资本、抵押、状况和稳定性。
征信工作的特点？
以了解企业资信和消费者个人信用为目的的调查。
在操作上，征信包括对企业或个人的信用信息进行采集、核实、处理、合法传播的全部过程。
怎样界定某项数据是征信数据？
征信数据主要包括原始调查数据和经过技术处理的数据。
征信数据既可以通过直接调查获得，也可以向数据供应商采购，还可以通过与相关数据交换方式取得。
第八章
资信评级
（1）资信评级的适用范围是什么？
资信评级的对象包括三个方面：
1、实施债务融资得任何主体
2、为特定债务融资提供担保的实体
3、经营活动中承担资信责任的主体
（2）简述资信评级的业务流程。
1、准备阶段：
提出申请、初步会谈、成立小组。
2、会谈阶段：
问题列示、回答问题、调查分析。
3、评定阶段：
提交并审核报告、通知受评者、公布。
4、事后管理阶段：
追踪、修正。
（3）列举世界著名的资信评级机构。
目前国际公认的评级机构只有三家分别是穆迪、标准普尔和惠誉国际。
（4）简述资信评级机构的主要评级业务。
1、主权评级2、企业评级3、金融机构评级4、结构融资评级
（5）试述资信评级的应用与影响。
一、在资本市场
1、为资本市场的广大投资者服务：
降低信息搜寻成本、结示信用风险。
2、为企业在资本市场融资服务：
资信评级是企业进入资本市场的通行证、降低企业融资成本。
3、为资本市场监管服务：
资信评级是一种重要而有效的市场监督机制、资信评级是监管部门监管的重要参考依据。
4、提高资本市场的资源配置效率
二、银行体系
1、为借贷市场服务：
控制授信风险、发挥信用评级在资产定价中的作用。
2、为银行以及其他金融机构服务。
3、满足《新巴沙尔资本协议》的要求：
新协议从新界定风险、信用风险管理离不开资信评级。
4、为政府加强监管提供便利。
三、在国际商务与投资领域
1、工商企业对资信评级的需求：
为债权人服务、为企业对外融资服务、为主管部门服务。
2、资信评级对国际投资与贸易的作用：
市场经济的通行证。
第九章
专业信用风险管理服务
分析信用保险与信用担保的主要区别。
信用保险是以商品赊销和货币借贷中债务人的信用作为保险标的，以债务人到期不能履行其契约中债务清偿业务为保险事故，由保险人承担被保险人（即债权人）因此遭受的经济损失警醒赔偿的一种保险。
信用担保是指由专门机构面向社会提供的制度化的保证。
信用担保的概念包含三个要点：
1、他是由专门机构提供的担保，而不是由一般法人、自然人等提供的担保；
2、他是制度化的担保，即他是在一定的政策、法律、制度、规则框架安排体系之中的担保，是一种标准化、规范化的业务；
3、它是一种面向社会提供的担保，而不是对内部关联机构或雇员提供的担保。
分析保理与资产证券化的主要区别。
保理服务针对的是客户的应收账款管理，保理商提供的是信用风险转移服务。
而资产证券化是通过结构重组和信用征集，发行证券的融资方式，所以两者最大的区别，应该是资产证券化具有融资的功能，而保理不具备。
简述商账追收的原理。
根据信用管理理论，商账追收机构主要利用社会信用体系建立起来的失信惩戒机制的力量，依法对债务人进行破坏信用记录的威胁、道德/心理压力、法律诉讼的威胁等，追账程序设计技巧和电话催收技巧是商账追收业务的重要技术。
追账机构主要靠威慑不良客户信用的方法进行追账，采用的方法是，在失信客户企业所在地，用法律方法催账，而且管理措施严密。
追账机构的商账追收服务部门的专业人员依靠账龄分析、完整的证据、没有漏洞的法律语言、合适的频率、适当的登门拜访、诉诸法律的威胁、法律背景等，在案发当地进行追账。
如果委托追账机构进行追账作为企业收账的终极手段，可以报复性的破坏违约客户的信用记录。
第10章
法律法规知识与信用监督
简述法律在信用管理中的地位和作用。
信用管理相关的各项主要法律的建立，是判断一个国家是否成为征信国家的最主要标志。
世界上大多数发达国家都是所谓的征信国家。
一国是否建立信用相关法律。
已经成为能否跨入征信国家门槛的一项硬性指标。
从立法精神上看，法律起到的作用是保护个人隐私权、体现市场公平竞争。
从立法原则上看，法律起到的作用是保护消费者权益、维护市场公平竞争、调控信用工具发行、强制开放征信数据、促进信用管理行业发展、指导征信机构的工作方式，并使其体用真实信息、法律向荣。
在维护市场公平竞争这个大原则下，还可以细分为：
1、消除信用交易中的信不对称的影响。
2、平
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