解读《网络借贷资金存管业务指引》与征求意见稿的对比附逐条对比图表.docx
《解读《网络借贷资金存管业务指引》与征求意见稿的对比附逐条对比图表.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《解读《网络借贷资金存管业务指引》与征求意见稿的对比附逐条对比图表.docx（19页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
解读《网络借贷资金存管业务指引》与征求意见稿的对比附逐条对比图表
【解读】《网络借贷资金存管业务指引》与征求意见稿的对比（附逐条对比图表）
【解读】《网络借贷资金存管业务指引》与征求意见稿的对比（附逐条对比图表）
日期2017年2月26日
2016年8月中旬，银监会向各家银行下发了《网络借贷资金存管业务指引（征求意见稿）》（以下简称《征求意见稿》），这份被认为将决定P2P命运的监管细则，引爆了P2P行业。
六个月后，银监会乘胜追击，于2017年2月23日也就是3天前发布了《网络借贷资金存管业务指引》（以下简称《指引》）。
短短半年时间，正式的《指引》即投入实施。
很多人对银监会这一重大举措可能一时无法适应，因为他们还在遵守着《征求意见稿》的内容，对于《指引》却不甚了解。
本文从整体和细节上浅析《指引》与《征求意见稿》的内容变化，结尾更附有《指引》与《征求意见稿》的逐条对比图表，所有内容变更一览无余。
笔者结合诸多业内人士分析及证监会答记者问，得出以下分析结论。
相对于《征求意见稿》，《指引》整体变化内容大致可以概括为六个方面：
一、增加了存管基金的范围。
除了由借款人和出借人进行投融资活动形成的专项借贷资金外，增加了担保人进行投融资活动形成的专项借贷资金及相关资金。
对于这一项范围的扩大，可以更加有利于防控风险，保护投资人的利益。
二、规定仅商业银行能作存管人，且唯一性。
此前的《征求意见稿》中，存管人的范围界定为“银行业金融机构”，但是作为存管人就必须具备开立个人账户或清算支付的功能，这是除了商业银行外的其他银行业金融机构不具备的。
此外，《指引》第十四条作为新增条款，明确规定：
“委托人开展网络借贷资金存管业务，应指定唯一一家存管人作为资金存管机构。
”也就是说，委托人无法在多家商业银行进行资金存管，而是只能将一家商业银行作为自己的资金存管机构。
这一举措保障了存管银行的权益，也避免了多家存管可能会出现的权责不清。
三、强化了存管人免责条款。
《指引》在第一章总则部分第二条便明确提出：
“存管人开展网贷资金存管业务，不对网贷交易行为提供保证或担保，不承担借贷违约责任。
”这是《指引》相对于《征求意见稿》新增的重大内容。
在第四章业务规范第二十二条中又明确提出：
“存管人不对网络借贷资金本金及收益予以保证或承诺，不承担资金运用风险，出借人须自行承担网贷投资责任和风险。
”从政策上或将减轻银行方面的顾虑，有望增强符合条件的商业银行开展网贷资金存管义务的积极性。
四、弱化了存管人审核义务。
《指引》在第四章业务规范第二十条中明确：
“存管人不承担借款项目及借贷交易信息真实性的审核责任，不对网贷信息数据的真实性、准确性和完整性负责，因委托人故意欺诈、伪造数据或数据发生错误导致的业务风险和损失，由委托人承担相应责任。
”此外，在对存管人技术系统的要求中，《指引》第十一条第二款也明确存管人对客户资金及业务授权指令的真实性仅需履行表面一致性的形式审核义务。
这一举措更能打消存管银行担心“受牵连”的疑虑，让存管银行更加活跃。
五、明确了信息披露要求。
相较于征求意见稿，《指引》不再要求披露逾期率、不良率、客户数量、借款成本等敏感信息，也一定程度上打消了网贷平台对于泄露商业机密的顾虑。
六、明确了委托人职责。
《指引》第十二条明确要求委托人履行网贷平台的持续开发及安全运营、进行信息披露、每日与存管人进行账务核对、保管交易记录等相关资料、对客户资金存管账户进行独立审计并向客户公开、配合存管人反洗钱等职责。
相较于《征求意见稿》，《指引》对于网贷平台的信息披露新增了“借款人基本信息”和“各参与方信息”这两个要素，并新增“独立审计”和“反洗钱”这两项职责。
资金存管相关信息资料的保存年限则由“15年”降至“5年”。
对委托人职责的进一步明确，将为行业的监管带来巨大利好。
以下是作者逐条对比《指引》与《征求意见稿》，用图表的形式罗列《指引》相对于《征求意见稿》的变化，希望读者能清晰地看到自己想要知道的政策变化。
PS:
（1）《指引》项下的红色字体代表正式施行的办法中增加的部分
（2）《指引》及《征求意见稿》项下的突出显示代表存在变化
（3）《征求意见稿》项下的蓝色字体代表正式施行的办法中减少的部分
（4）部分不影响理解的区别已忽略（eg:
“和”与“及”、“不”与“不得”等）
《指引》
《征求意见稿》
备注
第一章总则
第一条 为规范网络借贷资金存管业务活动，促进网络借贷行业健康发展，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商业银行法》和《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》、《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》及其他有关法律法规，制定本指引。
第一条 为规范网络借贷资金存管业务活动，促进网络借贷行业健康发展，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商业银行法》、《人民共和国银行业监督管理法》、《中华商业银行中间业务暂行规定》、《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》、《网络借贷信息中介机构业务活动暂行管理办法》及其他有关法律法规，制定本指引。
第二条 本指引所称网络借贷资金存管业务，是指商业银行作为存管人接受委托人的委托，按照法律法规规定和合同约定，履行网络借贷资金存管专用账户的开立与销户、资金保管、资金清算、账务核对、提供信息报告等职责的业务。
存管人开展网络借贷资金存管业务，不对网络借贷交易行为提供保证或担保，不承担借贷违约责任。
第二条 本指引所称网络借贷资金存管业务，是指银行业金融机构作为存管人接受网络借贷信息中介机构（以下简称网贷机构）的委托，按照法律法规规定和合同约定，履行网络借贷资金专用账户的开立与销户、资金保管、资金清算、账务核对、信息披露等职责的业务。
第三条 本指引所称网络借贷资金，是指网络借贷信息中介机构作为委托人，委托存管人保管的，由借款人、出借人和担保人等进行投融资活动形成的专项借贷资金及相关资金。
第三条 本指引所称网络借贷资金，是指网络借贷信息中介机构作为委托人，委托存管人保管的，由借款人和出借人进行投融资活动形成的专项借贷资金。
第四条 本指引所称委托人，即网络借贷信息中介机构，是指依法设立，专门从事网络借贷信息中介活动的金融信息中介公司。
第四条 本指引所称委托人，是指依法设立，专门从事网络借贷信息中介活动的金融信息中介企业。
《指引》中委托人明确为网络借贷信息中介机构
第五条 本指引所称存管人，是指为网络借贷业务提供资金存管服务的商业银行。
第五条 本指引所称存管人，是指为网络借贷业务的出借人和借款人提供资金存管服务的银行业金融机构。
第六条 本指引所称网络借贷资金存管专用账户，是指委托人在存管人处开立的资金存管汇总账户，包括为出借人、借款人及担保人等在资金存管汇总账户下所开立的子账户。
《指引》第六条为新增条款
第七条 网络借贷业务有关当事结构开展网络借贷资金存管业务应当遵循“诚实履约、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务”的原则。
第六条 网络借贷业务有关当事结构开展网络借贷资金存管业务应当遵循“诚实履约、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务”的原则。
第二章委托人
第八条 网络借贷信息中介机构作为委托人，委托存管人开展网络借贷资金存管业务应符合《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》及《网络借贷信息中介机构备案登记管理指引》的有关规定，包括但不限于在工商管理部门完成注册登记并领取营业执照、在工商登记注册地地方金融监管部门完成备案登记、按照通信主管部门的相关规定申请获得相应的增值电信业务经营许可等。
第七条 网络借贷信息中介机构在满足以下条件后，作为委托人，可以开展网络借贷资金存管业务：
（一）在工商管理部门完成注册登记并领取营业执照;
（二）在工商登记注册地地方金融监管部门完成备案登记;
（三）按照通信主管部门的相关规定申请获得相应的电信业务经营许可；
（四）具备完善的内部业务管理、运营操作、稽核监控和风险控制的相关制度;
（五）监管部门要求的其他条件。
《指引》明确了委托人所必需满足的具体监管条件。
第九条 在网络借贷资金存管业务中，委托人应履行以下职责：
（一）负责网络借贷平台技术系统的持续开发及安全运营；
（二）组织实施网络借贷信息中介机构信息披露工作，包括但不限于委托人基本信息、借贷项目信息、借款人基本信息及经营情况、各参与方信息等应向存管人充分披露的信息；
（三）每日与存管人进行账务核对，确保系统数据的准确性；
（四）妥善保管网络借贷资金存管业务活动的记录、账册、报表等相关资料，相关纸质或电子介质信息应当自借贷合同到期后保存5年以上；
（五）组织对客户资金存管账户的独立审计并向客户公开审计结果；
（六）履行并配合存管人履行反洗钱义务；
（七）法律、行政法规、规章及其他规范性文件和网络借贷资金存管合同（以下简称存管合同）约定的其他职责。
第八条 在网络借贷资金存管业务中，委托人应履行以下职责：
（一）负责网络借贷平台技术系统的持续开发及安全运营;
（二）组织实施平台信息披露工作，包括但不限于平台基本信息、项目信息、经营情况等应向投资者充分公开披露的信息;
（三）每日与存管人进行账务核对，确保系统数据的准确性;
（四）妥善保管网络借贷资金存管业务活动的记录、账册、报表等相关资料;
（五）国家和地方法律法规规定和合同约定的其他职责。
第三章存管人
第十条 在中华人民共和国境内依法设立并取得企业法人资格的商业银行，作为存管人开展网络借贷资金存管业务应符合以下要求:
（一）明确负责网络借贷资金存管业务管理与运营的一级部门，部门设置能够保障存管业务运营的完整与独立；
（二）具有自主管理、自主运营且安全高效的网络借贷资金存管业务技术系统；
（三）具有完善的内部业务管理、运营操作、风险监控的相关制度；
（四）具备在全国范围内为客户提供资金支付结算服务的能力；
（五）具有良好的信用记录，未被列入企业经营异常名录和严重违法失信企业名单；
（六）国务院银行业监督管理机构要求的其他条件。
第九条 在中华人民共和国境内依法设立并取得企业法人资格的银行业金融机构，在满足以下条件后，作为存管人，可以开展网络借贷资金存管业务。
（一）设置专门负责网络借贷资金存管业务与运营的一级部门，部门设置能够保障存管业务运营的完整与独立;
（二）具有自主开发、自主运营且安全高效的网络借贷存管业务技术系统;
（三）具有完善的内部业务管理、运营操作、稽核监控和风险控制的相关制度;
（四）具备在全国范围内开展跨行资金清算支付的能力;
（五）申请网络借贷资金存管业务的银行业金融机构在银行业监督管理部门完成备案;
（六）监管部门要求的其他条件。
第十一条存管人的网络借贷资金存管业务技术系统应当满足以下条件：
（一）具备完善规范的资金存管清算和明细记录的账务体系，能够根据资金性质和用途为委托人、委托人的客户（包括出借人、借款人及担保人等）进行明细登记，实现有效的资金管理和登记；
（二）具备完整的业务管理和交易校验功能,存管人应在充值、提现、缴费等资金清算环节设置交易密码或其他有效的指令验证方式，通过履行表面一致性的形式审核义务对客户资金及业务授权指令的真实性进行认证，防止委托人非法挪用客户资金；
（三）具备对接网络借贷信息中介机构系统的数据接口，能够完整记录网络借贷客户信息、交易信息及其他关键信息，并具备提供账户资金信息查询的功能；
（四）系统具备安全高效稳定运行的能力，能够支撑对应业务量下的借款人和出借人各类峰值操作；
（五）国务院银行业监督管理机构要求的其他条件。
第十条 存管人的网络借贷存管业务技术系统应当满足以下条件：
（一）具备完善规范的账户体系，能够根据资金性质和用途为网贷机构、网贷机构的客户（包括出借人、借款人及其他网贷业务参与方等）设立单独的资金账户，实现各账户之间的有效隔离，并记录账户与网贷平台之间的从属关系;
（二）具备完整的业务管理、身份验证和交易校验功能。
存管人应在开户、充值、投标、提现、撤单、缴费等资金清算环节设置交易密码或其他有效的指令验证方式，以便对客户身份及交易授权进行认证，确保资金指令真实合法，防止网贷机构非法挪用客户资金;
（三）具备对接网贷平台系统的数据接口，能够完整记录网贷平台客户信息、交易信息、项目信息及其他关键信息，并向借款人和出借人提供信息查询功能;
（四）系统具备安全高效稳定运行的能力，能够支撑对应业务量下的借款人和出借人各类峰值操作;
（五）监管部门提出的其他要求。
第十二条 在网络借贷资金存管业务中，存管人应履行以下职责：
（一）存管人对申请接入的网络借贷信息中介机构，应设置相应的业务审查标准，为委托人提供资金存管服务；
（二）为委托人开立网络借贷资金存管专用账户和自有资金账户，为出借人、借款人和担保人等在网络借贷资金存管专用账户下分别开立子账户，确保客户网络借贷资金和网络借贷信息中介机构自有资金分账管理，安全保管客户交易结算资金；
（三）根据法律法规规定和存管合同约定，按照出借人与借款人发出的指令或业务授权指令，办理网络借贷资金的清算支付；
（四）记录资金在各交易方、各类账户之间的资金流转情况；
（五）每日根据委托人提供的交易数据进行账务核对；
（六）根据法律法规规定和存管合同约定，定期提供网络借贷资金存管报告；
（七）妥善保管网络借贷资金存管业务相关的交易数据、账户信息、资金流水、存管报告等包括纸质或电子介质在内的相关数据信息和业务档案，相关资料应当自借贷合同到期后保存5年以上；
（八）存管人应对网络借贷资金存管专用账户内的资金履行安全保管责任，不应外包或委托其他机构代理进行资金账户开立、交易信息处理、交易密码验证等操作；
（九）存管人应当加强出借人与借款人信息管理，确保出借人与借款人信息采集、处理及使用的合法性和安全性；
（十）法律、行政法规、规章及其他规范性文件和存管合同约定的其他职责。
第十一条 在网络借贷资金存管业务中，存管人应履行以下职责：
（一）存管人对申请接入的网贷机构，应设置相应的业务审查标准，为委托人提供资金存管服务;
（二）为委托人开立资金存管汇总账户和平台自有资金账户，为网贷机构的客户（包括出借人、借款人及其他网贷业务参与方等）在资金存管汇总账户下分别单独开立客户交易结算资金账户，确保客户网络借贷资金和网贷机构自有资金分账管理，安全保管客户交易结算资金;
（三）依据法律法规规定和合同约定，依照出借人与借款人发出的指令或有效授权的指令，办理网络借贷资金清算支付;
（四）记录资金在各交易方、各类账户之间的资金流转情况;
（五）每日根据委托人提供的交易数据与平台进行账务核对;
（六）根据法律法规和存管合同约定，向委托人或存管合同约定的对象定期提供网络借贷资金存管报告，披露网络借贷平台资金保管、使用等信息;
（七）妥善保管网络借贷资金存管业务相关的交易数据、账户信息、资金流水、存管报告等包括纸质或电子介质在内的相关数据资料和业务档案，相关信息应该保存15年以上;
（八）存管银行应对客户资金履行监督责任，不应外包或由合作机构承担，不得委托网贷机构和第三方机构代开出借人和借款人交易结算资金账户;
（九）国家和地方法律法规规定和合同约定的其他职责。
第四章业务规范
第十三条 存管人与委托人根据网络借贷交易模式约定资金运作流程，即资金在不同交易模式下的汇划方式和要求，包括但不限于不同模式下的发标、投标、流标、撤标、项目结束等环节。
第十二条 存管人与委托人根据网络借贷交易模式约定资金运作流程，即资金在不同交易模式下的汇划方式和要求，包括但不限于不同模式下的投标、流标、撤标、项目结束等环节。
第十四条 委托人开展网络借贷资金存管业务，应指定唯一一家存管人作为资金存管机构。
《指引》第十四条为新增条款
第十五条 存管合同至少应包括以下内容：
（一）当事人的基本信息；
（二）当事人的权利和义务；
（三）网络借贷资金存管专用账户的开立和管理；
（四）网络借贷信息中介机构客户开户、充值、投资、缴费、提现及还款等环节资金清算及信息交互的约定；
（五）网络借贷资金划拨的条件和方式；
（六）网络借贷资金使用情况监督和信息披露；
（七）存管服务费及费用支付方式；
（八）存管合同期限和终止条件；
（九）风险提示；
（十）反洗钱职责；
（十一）违约责任和争议解决方式；
（十二）其他约定事项。
第十三条 存管人应与委托人、网络借贷业务当事人（包括出借人、借款人及其他网贷业务参与方等）签署网络借贷资金存管合同（下简称“合同”），合同至少应包括以下内容：
（一）当事人的基本信息;
（二）当事人的权利和义务;
（三）存管账户的开立与管理;
（四）平台客户开户、充值、投资、缴费、提现及还款等环节资金清算及信息交互的约定;
（五）平台投资项目关键信息的记录;
（六）网络借贷资金划拨的条件和方式;
（七）网络借贷资金使用情况监督和信息披露;
（八）存管服务及费用支付方式;
（九）合同期限和终止条件;
（十）风险提示（存管人不负责项目风险、平台虚假标的、伪造数据风险等）;
（十一）违约责任和争议解决方式;
（十二）其他约定事项。
《指引》新增反洗钱职责
第十六条 委托人和存管人应共同制定供双方业务系统遵守的接口规范，并在上线前组织系统联网和灾备应急测试，及时安排系统优化升级，确保数据传输安全、顺畅。
第十五条 委托人和存管人应共同制定供双方业务系统遵守的接口规范，并在上线前组织系统联网和灾备应急测试，及时安排系统优化升级，确保数据传输安全、顺畅。
第十七条 资金对账工作由委托人和存管人双方共同完成，每日日终交易结束后，存管人根据委托人发送的日终清算数据，进行账务核对，对资金明细流水、资金余额数据进行分分资金对账、总分资金对账，确保双方账务一致。
第十六条 每日日终交易结束后，存管人根据委托人发送的日终清算数据，进行账务核对，对资金明细流水、资金余额数据、资产余额数据进行分分资产对账、分分资金对账、总分资金对账，确保双方账务一致。
第十八条 存管人应按照存管合同的约定，定期向委托人和合同约定的对象提供资金存管报告，披露网络借贷信息中介机构客户交易结算资金的保管及使用情况，报告内容应至少包括以下信息：
委托人的交易规模、借贷余额、存管余额、借款人及出借人数量等。
第十七条 存管银行定期出具网贷机构资金存管报告，按照双方约定的报告制订标准和规范，对网贷机构客户交易结算资金的保管情况在官方指定网站进行公开披露，报告内容应至少包括以下信息：
网贷机构的交易规模、借贷余额、存管余额、借款人及出借人数量、逾期率、不良率、客户数量、平均借款期限及借款成本等。
第十九条 委托人暂停、终止业务时应制定完善的业务清算处置方案，并至少提前30个工作日通知地方金融监管部门及存管人，存管人应配合地方金融监管部门、委托人或清算处置小组等相关方完成网络借贷资金存管专用账户资金的清算处置工作，相关清算处置事宜按照有关规定及与委托人的合同约定办理。
第十八条 网贷机构暂停、终止业务时应至少提前三十个工作日通知存管人，存管人应配合网贷机构或清算处置小组完成存续借贷业务的处置工作，相关清算处置事宜按照有关规定办理。
第二十条 委托人需向存管人提供真实准确的交易信息数据及有关法律文件,包括并不限于网络借贷信息中介机构当事人信息、交易指令、借贷信息、收费服务信息、借贷合同等。
存管人不承担借款项目及借贷交易信息真实性的审核责任，不对网络借贷信息数据的真实性、准确性和完整性负责，因委托人故意欺诈、伪造数据或数据发生错误导致的业务风险和损失，由委托人承担相应责任。
第十四条 委托人需向存管人提供真实准确的交易信息数据及有关法律文件，包括并不限于平台当事人的信息、交易指令、借贷合同、收费服务合同等。
存管人不对网贷信息数据的真实性和准确性负责，若因委托人故意欺诈或数据发生错误导致的业务风险，由委托人承担。
《指引》将此条从第十四条挪至第二十条
第二十一条 在网络借贷资金存管业务中，除必要的披露及监管要求外，委托人不得用“存管人”做营销宣传。
第十九条 在网络借贷资金存管业务中，除必要的披露和监管要求外，委托人不得用“存管人”做公开营销宣传。
第二十二条 商业银行担任网络借贷资金的存管人，不应被视为对网络借贷交易以及其他相关行为提供保证或其他形式的担保。
存管人不对网络借贷资金本金及收益予以保证或承诺，不承担资金运用风险，出借人须自行承担网络借贷投资责任和风险。
第二十条 存管人担任网络借贷资金的存管人，不应被视为对网络借贷交易以及其他相关行为提供保证或其他形式的担保。
存管人不对网贷资金本金及收益予以保证或承诺，不承担资金管理运用风险，投资人须自行承担网贷投资责任和风险。
第二十三条 存管人应根据存管金额、期限、服务内容等因素，与委托人平等协商确定存管服务费，不得以开展存管业务为由开展捆绑销售及变相收取不合理费用。
第二十一条 为服务实体经济，支持普惠金融发展，存管人应根据存管金额、期限、服务内容等因素，与委托人平等协商确定存管服务费，不得以开展存管服务为由开展捆绑销售并变相收取不合理费用。
第五章附则
第二十四条 网络借贷信息中介机构与商业银行开展网络借贷资金存管业务，应当依据《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》及本指引，接受国务院银行业监督管理机构的监督管理。
其他机构违法违规从事网络借贷资金存管业务的，由国务院银行业监督管理机构建立监管信息共享协调机制，对其进行业务定性，按照监管职责分工移交相应的监管部门，由监管部门依照相关规定进行查处；涉嫌犯罪的，依法移交公安机关处理。
第二十二条 银行业金融机构开展网络借贷资金存管业务，应当接受中国银监会的监督管理。
第二十五条 中国银行业协会依据本指引及其他有关法律法规、自律规则，对商业银行开展网络借贷资金存管业务进行自律管理。
第二十三条 中国银行（601988,股吧）业协会依据本指引及其他有关法律法规、自律规则，对银行业金融机构开展网络借贷资金存管业务进行自律管理。
第二十六条 中国互联网金融协会依据本指引及其他有关法律法规、自律规则，对网络借贷信息中介机构开展网络借贷资金存管业务进行自律管理。
第二十四条 为维护网络借贷资金存管业务市场秩序，中国银行业协会可依据本指引和自律规则，检查和处理违反本指引的行为。
第二十七条 对于已经开展了网络借贷资金存管业务的委托人和存管人，在业务过程中存在不符合本指引要求情形的，应在本指引公布后进行整改，整改期自本指引公布之日起不超过6个月。
逾期未整改的，按照《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》及《网络借贷信息中介机构备案登记管理指引》的有关规定执行。
第二十五条 对于已经开展了网络借贷资金存管业务的委托人和存管人，在业务过程中存在不符合本指引要求的，在本指引发布后进行整改，整改期不超过六个月。
第二十八条本指引解释权归国务院银行业监督管理机构。
《指引》第二十八条为新增条款
第二十九条 本指引自公布之日起施行。
第二十六条 本指引自公布之日起施行。
（完）
（本文作者程昊。
转载请注明张永华律师团队原创作品）
“
升级会员 