废旧物资处置管理办法暂行.docx
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废旧物资处置管理办法暂行
废旧物资处置管理办法
1目的
为加强集团废旧物质管理，明确废旧物资管理职责，规范废旧物资处置行为，防止资产流失、维护集团经济利益。
2废旧物资处置原则
实行分类分级审核、归口管理分类处置、统一财务处理。
2.1分类分级审核:
废旧物资报废和处置申报审核工作由相关部门、单位分类分级负责；
2.2归口管理、分类处置：
废旧物资由各分公司管理，废旧物资处置方案由生产运行中心组织最终审核决定，授权指定专业部门处置；
2.3统一财务处理：
废旧物资处置收入由集团财务中心及分公司财务部进行账务处理。
3适用范围
集团各部门、及分/子公司。
4废旧物资范围
4.1已核准报废的固定资产；
4.2检修更换下来无法利用的设备部件及各类材料；
4.3已核准报废且有回收价值的化工原辅料、废润滑油及符合环保规的包装物。
4.4公司固体废物分类表内的废旧物资除外。
5管理职责
5.1生产运行中心（资产管理部门）
5.1.1负责制订公司废旧物资处置管理办法；
5.1.2负责集团废旧物资处置的总体审核、监管及各类设备的报废审核及价值认定；
5.1.3负责集团废旧物资处置的业务操作，日常管理；
5.1.4负责公司报废的有回收价值的化工原辅料的报废审核及报废润滑油的报废处置审核；
5.1.5负责公司报废的有回收价值的化工原辅料委外检测；
5.1.6负责公司报废的有回收价值的化工原辅料的处置过程的指导、协调；授权进行报废设备、润滑油，废旧备品备件、材料的处置；
5.1.7负责公司各类设备、备件、物料处置过程中的指导协调及对专业部门废旧物资处置方案的审核，指定专业部门进行处置；
5.1.8负责集团废旧物资处置的统计报表、业务公开及资料监督、检查；
5.1.9负责对集团废旧物资处置过程中的重大事项进行认定，对公司废旧物资处置工作进行指导、检查和评价。
5.3仓库（业务隶属资产管理部门）
5.3.1根据方便生产、方便运输、整洁有序原则划分废旧物资存放地点，指导废旧物资产生部门在统一指定堆放场地，按规定存入指定场地。
大件废旧物资可就地处理，避免增加搬运费用；
5.3.2仓库监督有关部门对废旧物资分类存放并明确标识。
5.3.3授权负责仓库管理的废旧物资及有回收价值的包装物等的报批和处置。
5.5安环部门
5.5.1负责对废旧物资处置作业过程中的安全管理情况进行指导和监督；
5.5.2负责对涉及危险废物和固体废物处置前的环境保护管理情况进行指导和监督；
5.5.3负责公司涉及危险废物处置时“危险废物转移联单”签发。
5.6办公室：
负责公司办公用品的报废审批和处置。
5.7财务中心
5.7.1负责公司废旧物资处置收款统一入帐及监管；
5.7.2负责公司废旧物资处置结算过程的指导、协调。
5.8效能监察中心：
负责对公司废旧物资处置全过程的监督、检查和评价。
5.9废旧物资产生部门职责
5.9.1负责部门对拟报废的物资进行内部审核及上报公司相关部门审批的工作。
对确已无法修旧利废且已办理报废、处置申报手续的物资应予以全部清理处置，并且处置物资的清单与现场回收物资的数量应保持一致；
5.9.2应明确专人负责废旧物资处置管理工作，协同指定废旧物资处置部门进行废旧物资的处置管理；
5.9.3在废旧物资处置申报时，安全环保部门应签署意见。
按照公司属地化管理原则，对待回收处置的废旧物资进行集中、分类堆放。
5.10门岗：
负责加强废旧物资的出场检查，凭财务部门盖章的《收款收据》放行。
6回收商管理
6.1废旧物资回收商必须具有相应的废旧物资回收经营许可资质；
6.2废旧物资回收商资格审查，原则上要进行现场考察，经分管副总审批后准入；
6.3废旧物处置部门与回收商签订的合同（协议）以废旧物资回收商的经营范围为依据，并签订销售合同（协议）并报分管领导。
7废旧物资处置流程：
7.1分公司各单位对需报废处置的废旧物资，由本单位主管部门内部审核后，按照管理职责和权限填报《废旧物资处理申报表》；
7.2集团生产运行中心根据《废旧物资处理申报表》及有关专业部门组织审核，指定主管处置部门实施处置；
7.3废旧物资处置数量的认定：
报废设备以《废旧物资处理申报表》和评估清单为依据；废旧材料以装运实物秤重计量为依据。
并且应以回收时四方（废旧物资产生部门、仓库、指定处置部门、效能监察中心）共同认定的数据为准；
7.4主管处置部门应按价、按量进行废旧物资处置的货款结算，并签发《废旧物资交款单》，财务部门交款后开具《收款收据》（一式四份，一份财务留存、一份废旧物资处置部门留存、一份回收商留存、一份做出门证使用交门岗）；财务作其他收入账物处理。
7.5公司门岗根据财务部门盖章的《收款收据》放行；
7.6主管处置部门进行业务公开、资料归档等。
8废旧物资处置管理：
8.1所有废旧物资的处理由集团生产运行中心/资产管理部门审核，并根据废旧物资的种类和分管范围指定专业部门进行处置，大宗废旧物资处置须报集团总经理批准方可实施。
8.2集团生产运行中心/资产管理部门根据各部门及公司《废旧物资处理申报表》，根据一般废旧物资和大宗废旧物资分类进行相应的处理。
8.2.1大宗废旧物资处置：
采取招标方式，由招标办公室按照《招投标管理办法》组织招标，原则上“价高者得”；
8.2一般废旧物资的处置：
8.2.1由集团生产运行中心/资产管理部门或指定处置部门发出公告，召集至少三家以上回收商或个人报价，报价时应由废旧物资产生部门、仓库、指定处置部门、效能监察中心同时在场，秉承利益最大化原则选择买方；
8.2.2报价及处置方式报生产运行中心及指定废旧物资处置部门分管副总批准；
8.2.3买方提货、过磅，均应有废旧物资产生部门、仓库、指定处置部门、效能监察中心四方在场，按照废旧物资处置流程进行；
8.3废旧物资处理价格确定遵循的原则
8.3.1废旧钢材的价格以当前市场平均价为依据；
8.3.2报废固定资产的价格以公司专业部门的评估价为依据；
8.3.3有回收价值的失效催化剂、废润滑油等价格按照市场行情进行竞价处置；
8.3.4有回收价值废旧包装物以及其它废旧物资处置价格以当前市场行情为依据；
9货款结算和账务处理
9.1：
货款结算：
指定废旧物资处置部门负责废旧物资处置的货款结算。
9.1.1指定废旧物资处置部门应按价、按量进行废旧物资处置的货款结算，并签发《废旧物资交款单》；
9.1.2由回收商持《废旧物资交款单》到所在财务部门办理交款。
9.2财务处理
9.2.1财务部门按照《废旧物资交款单》收款，出具《收款收据》，一式四份，一份财务留存、一份主管处置部门留存、一份回收商留存、一份交公司门岗做出门证使用；财务作其他收入账务处理。
9.2.2按照财务制度，对处置中允许列支的发生的相关费用进行审核、监督；
9.2.3按照财务会计制度和财务管流程进行账务处理。
10、废旧物资处理过程中严禁弄虚作假、违规操作、以新充旧，一经发现以侵吞公物论处。
11附则
11.1本办法由生产运行中心负责解释。
11.2本办法自颁发之日起施行。
12附件：
12.1《废旧物质处置工作流程》
12.2《废旧物资处理申报表》
12.3《废旧物资交款单》
附件：
1废旧物质处置工作流程
1.1废旧物质处置工作流程图
1.2流程图节点说明
节点
节点说明
1
废旧物质的产生：
须有废旧物质产生部门填写《废旧物质处理申报表》，按程序交与相关部门和主管领导审核。
2
废旧物质产生部门、相关专业部门和主管领导要对废旧物质的确认/价值做出初步判定。
3
生产运行中心/集团资产管理部门组织做好总体废旧物质审核、监管，判定废旧物质的是一般废旧物质还是大宗废旧物质。
并根据《废旧物质处理申报表》及有关专业部门组织审核，指定主管处置部门实施处置
4
生产运行中心/集团资产管理部门指定指定废旧物质处置部门对一般废旧物质实施处置。
同时，要求废旧物质仓管部门做好资产清点工作。
4-1
废旧物质处置部门将废旧物质处置信息进行发布。
4-2
废旧物质处置部门应召集至少3家以上回收商和个人报价，本着“价高者得”，选定的回收商须有相应经营许可资质。
4-3
一般废旧物质进行处置，废旧物质处置部门，实施废旧物质处置前要组织人员进行物质资产认定。
4-4
废旧物质处置部门组织专门人员进行价格谈判，买方提货、过磅，均应有资产管理部门、仓库、指定处置部门人员在场。
4-5
废旧物质处置部门与回收商签订废旧物质销售合同（合同协议），按程序递报主管领导审核。
5
大宗废旧物质处置一律采用招标方式进行，招标前招标办应责令废旧物质仓管部门做好资产清点工作。
5-1
招标办依照招标文件，按照《招标管理规定》开展招标工作
5-2
凡是投标的回收商，应严格照招标文件要求，遵守公司《招标管理规定》，
自觉出示回收商的资质证明材料。
5-3
招标办进行回收商资格审查，对投标方的经营许可证等资质材料审查整理后，筛选出符合条件的回收商，以书面形式，向主管领导做出报告
5-4
负责招标工作的主管领导，对招标工作程序、回收商资质材料做出审核后，确定废旧物质回收商。
5-5
招标办组织进行与回收商签订废旧物质销售合同（协议）。
5-6
审核合同的主管领导进行审核后签字，加盖合同章生效!
6
回收商在公司有关人员的引领下，到达废旧物质储存地点，仓管部门人员见销售合同（协议），方可安排废旧物质清整装车。
如是危险废物清整转移，须有安环部签发“危险废物转移联单”。
7
废旧物质处置部门对一般废旧物质实施处置，按价、按量进行废旧物资处置的货款结算，并签发《废旧物资交款单》，
8
回收商《废旧物资交款单》，交纳货款。
大宗物质回收商凭中标价（或与招标办签订的）销售合同（协议），缴纳货款。
9
公司财务，收纳货款，并开具货款收据，回收商凭货款收据提货。
10
门岗人员实施门检，对废旧物质检查无误后，见公司货物缴款单放行
附件：
废旧物资处理申报表
编号：
NO：
申报单位
申报人
物资名称
物资数量
物资原用途
原管理部门
废置原因及处理
情况说明
相关专业部门
审批意见
分管领导审批
意见
分（子）公司
总经理意见
生产运行中心
核定意见
集团主管领导
意见
备注：
1、一般废旧物质申报处置：
废旧物质产生部门提出，分管领导审核，生产运行中心审定，由生产运行中心（或生产运行中心制定处置部门进行处置）；
2、大宗废旧物资申报处置：
由产生部门提出，分管领导审核，分（子）公司签署意见，生产运行中心组织审核判定拿出意见，上报集团主管领导，通过招标办统一进行处置。
附件：
废旧物资交款单
交款单位（或人）：
交款时间：
年月日
序号
废旧物名称
数量
单价/元
小计/元
金额合计：
大写：
废旧物质
产生部门
废旧物质
处置部门
主管领导
财务收款人
升级会员 