经营分析设计.docx

经营分析设计.docx

《经营分析设计.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《经营分析设计.docx（19页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

经营分析设计

经营分析模板设计（月份）

第一部分经营概述

一、主要经营指标对比

项目

单位

本月

上月

去年

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

销量

吨

主营收入

万元

主营成本

万元

销售费用

万元

管理费用

万元

财务费用

万元

其他业务收支净额

万元

资产减值损失

万元

投资收益

万元

营业利润

万元

营业外收支净额

万元

利润总额

万元

所得税费用

万元

净利润

万元

对销量、主营收入、主营成本、费用、利润等指标进行主要进行说明。

二、利润影响因素分析单位：

元

影响因素

环比

同比

1、销量变化对利润的影响

2、单位净售价对利润的影响

3、单位成本对利润的影响

4、期间费用变化对利润的影响

5、经营性因素变化对利润的影响

6、非经营性因素变化对利润的影响

合计

对影响利润的主要因素进行说明

第二部分经营分析

一、采购分析

1、主要采购指标对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

对环比、同比变动较大的进行说明

2、采购结构分析

2.1采购数量对比

原料

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

2.2采购单价对比

原料

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

3、采购区域分析

3.1采购区域对比

区域

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

……

3.2区域采购均价对比

区域

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

……

对区域切换时采购均价变动情况进行分析

4、采购效率分析

4.1、人均采购量对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

简要说明

4.2、人均采购费用对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

简要说明

4.3、吨均采购费用对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

简要说明

5、采购价差、量差对比单位：

元

原料

环比

同比

价差

量差

合计

价差

量差

合计

合计

二、生产分析

1、主要生产指标

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

对环比、同比变动较大的进行说明

2、生产效率分析

2.1人均工作量对比分析

车间

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

车间

车间

车间

简要说明

2.2单位人工费用对比

车间

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

车间

车间

车间

简要说明

3、制造费用分析

3.1吨均制造费用对比

车间

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

车间

车间

简要说明

3.2吨均用电对比

车间

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

车间

车间

3.3头均用气对比

车间

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

车间

三、销售分析

1、产品分析

1.1产品销量对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

合计

简要说明

1.2产品销售毛利率对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

平均

简要说明

1.3产品销售毛利额对比单位：

万元

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

合计

简要说明

1.4吨均销售毛利对比单位：

万元

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

产品平均

简要说明

2、客户分析

2.1前10名客户销量对比单位：

吨

客户

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

1、

2、

3、

4、

5、

6、

7、

8、

9、

10、

合计

总销量

占总销量%

简要说明

2.2前10名客户销售毛利率对比

客户

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

1、

2、

3、

4、

5、

6、

7、

8、

9、

10、

平均毛利率

简要说明

2.3前10名客户销售毛利额对比单位：

万元

客户

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

1、

2、

3、

4、

5、

6、

7、

8、

9、

10、

合计

总毛利额

占总毛利额%

简要说明

3渠道分析

3.1渠道销量对比

渠道

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

合计

简要说明

3.2渠道销售毛利率对比

渠道

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

平均

简要说明

3.3渠道销售毛利额对比单位：

万元

渠道

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

合计

简要说明

4、销售效率分析

4.1人均销量对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

4.2、人均费用对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

4.3、均吨销售人员费用对比

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

吨均后勤人员费用（元/吨）

5、运输费用对比

配送

形式

项目

本月

上月

同期

环比

同比

变动

变动%

变动

变动%

自配

销售配送量（吨）

运输费（元）

吨均运输费（元/吨）

租车

销售配送量（吨）

运输费（元）

吨均运输费（元/吨）

注：

销售配送量中不包括不需销售配送的产品的销量

简要说明

6、应收账款分析

渠道

应收账款

余额

账期

是否在

账期内

备注

1月

2月

3月

6月

1年

1年以上

　合计

对异常情况要说明原因

7、销售政策分析

对促销、广告、赠品等分析

8、市场开发、维护分析

对新开发的市场、客户进行分析

四、其他分析

主要对管理费用进行分析

五、预算完成情况对比

指标

本月实际

本月预算

完成率

本年实际累计

本年预算累计

完成率

第三部分综合说明

描述分析中发现的经营、管理中存在的主要问题

（说明：

可结合自身情况进一步细化分析）