岳阳云溪区部门整体支出.docx
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岳阳云溪区部门整体支出
岳阳市云溪区2018年度部门整体支出
绩效评价自评报告
部门(单位)名称:
岳阳市云溪区审计局
预算编码:
038
评价方式:
部门(单位)绩效自评
评价机构:
部门(单位)评价组
报告日期:
2019年7月10日
岳阳市云溪财政局(制)
一、部门(单位)基本概况
联系人
单颖
联络电话
8412096
人员编制
26
实有人数
26
职能职责概述
贯彻执行国家、省、市审计方针政策,制订本区审计业务工作规划,并组织实施。
对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督,维护全区财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全区经济和社会健康发展。
对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。
年度主要
工作内容
任务1:
财政预算执行审计项目6个
任务2:
经济责任审计项目9个
任务3:
财政财务收支审计项目2个
任务4:
固定资产投资审计项目21个
任务5:
行业审计项目3个
任务6:
临时交办审计任务9个
年度部门(单位)总体运行情况及取得的成绩
2018年全年完成审计项目50个。
审计共查处违纪违规金额1612万元,管理不规范金额78054万元,审计核减工程款66万元,提出审计建议104条,先后在上级媒体网站上发表审计信息25篇。
二、部门(单位)收支情况
年度收入情况(万元)
机构名称
收入合计
其中:
上年结转
公共财
政拨款
政府基金拨款
纳入专户管理的非税收入拨款
其他
收入
局机关及二级机构汇总
360.27
309.27
51
1.局机关
360.27
309.27
51
2.二级机构1
3.二级机构2
部门(单位)年度支出和结余情况(万元)
机构名称
支出合计
其中:
结余
基本支出
其中:
项目支出
当年结余
累计结余
人员支出
公用支出
局机关及二级机构汇总
360.27
302.27
265.39
36.88
58
0
0
1.局机关
360.27
302.27
265.39
36.88
58
0
0
2.二级机构1
3.二级机构2
机构名称
三公经费
合计
其中:
公务接待费
公务用车运维费
公务用车购置费
因公出国费
局机关及二级机构汇总
9.92
9.92
0
0
0
1.局机关
9.92
9.92
0
0
0
2.二级机构1
3.二级机构2
机构名称
固定资产
合计
其中:
其他
在用固定资产
出租固定资产
局机关及二级机构汇总
194.72
194.72
1.局机关
194.72
194.72
2.二级机构1
3.二级机构2
三、部门(单位)整体支出绩效自评情况
整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况
预期目标
实际完成
目标1:
财政预算执行审计6个
目标2:
经济责任审计9个
目标3:
财政财务收支审计2个
目标4:
固定资产投资审计21个
目标5:
行业审计3个
目标6:
临时交办审计任务9个
100%完成
整体支出
绩效定量目标及实施计划完成情况
评价内容
绩效目标
完成情况
产出目标
(部门工作实绩,包含上级部门和市委市政府布置的重点工作、实事任务等,根据部门实际进行调整细化)
质量指标
审计执法行为零差错
100%
数量指标
指标1:
财政预算执行审计6个
100%
指标2:
经济责任审计9个
100%
指标3:
财政财务收支审计2个
100%
指标4:
固定资产投资审计21个
100%
指标5:
行业审计3个
100%
指标6:
临时交办审计任务9个
100%
时效指标
在法定期限内及时审结项目,无超期现象
100%
成本指标
全年部门(单位)整体支出
100%
效益目标
(预期实现的效益)
社会效益
维护经济运行安全
效果明显
经济效益
节省财政资金
效果明显
生态效益
指标1:
指标2:
……
社会公众或服务对象满意度
社会公众满意度
效果明显
绩效自评综合得分
98.6
评价等次
优秀
四、评价人员
姓名
职务/职称
单位
签字
李开军
副局长
云溪区审计局
王清
出纳
云溪区审计局
单颖
会计
云溪区审计局
评价组组长(签字):
年月日
部门(单位)意见:
部门(单位)负责人(签章):
年月日
财政部门归口业务股室意见:
财政部门归口业务股室负责人(签章):
年月日
填报人(签名):
联系电话:
五、评价报告综述(文字部分)
一、部门(单位)概况
(一)部门(单位)基本情况
云溪区审计局的主要职能是贯彻执行国家、省、市审计方针政策,制订本区审计业务工作规划,并组织实施。
对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督,维护全区财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全区经济和社会健康发展。
对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。
局内设股室6个,下辖事业单位2个,内设股室分别是办公室(加挂审理复核室牌子)、财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业与社会保障审计股、农业与资源环保经贸审计股以及固定资产投资审计股。
下辖2个事业单位是云溪区经济审计中心和云溪区审计服务中心。
(二)部门(单位)整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等
2018年云溪区审计局整体支出360.27万元。
基本支出302.27万元,其中人员支出265.39万元,用于基本工资、津贴补贴、社保费缴纳等人员经费;公用支出36.88万元,用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常办公开支。
项目支出58万元,用于保障经济责任审计和投资审计的具体实施。
二、部门(单位)整体支出管理及使用情况
(一)基本支出
基本支出302.27万元,其中人员支出265.39万元,用于基本工资、津贴补贴、社保费缴纳等人员经费;公用支出36.88万元,用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常办公开支。
“三公”经费支出情况。
“三公”经费支出合计9.92万元,分项为:
公务接待费支出9.92万元,公务用车运行维护费支出0万元,公务用车购置费支出0万元,因公出国(境)费支出0万元。
严格控制“三公”经费的规模和比例,合理压缩“三公”经费支出,保持逐年递减趋势。
(二)专项支出
1.专项资金安排落实、总投入等情况分析
2018年专项资金共投入58万元。
2.专项资金实际使用情况分析
2018年专项资金支出58万元,用于保障经济责任审计项目和投资审计项目的具体实施。
3.专项资金管理情况分析
从节约高效使用资金的原则出发,严格执行财务制度,落实资金审核程序,合理高效的实施审计项目,在资金有限的情况下创造性的开展工作,圆满的完成了全年任务。
三、部门(单位)专项组织实施情况
(一)专项组织情况分析
根据湖南省审计厅、岳阳市审计局审计项目计划安排和云溪区委、区政府的工作部署,结合云溪实际,制订了全年审计项目工作计划。
合理高效的实施审计项目,在资金有限的情况下创造性的开展工作,圆满的完成了全年任务。
(二)专项管理情况分析
在使用专项资金时,严格执行财务制度,落实资金审核程序,专款专用。
每笔专项支出都经过严格核实,杜绝资金使用过程的挤占挪用情况。
四、部门(单位)整体支出绩效情况
2018年认真执行了年初部门预算和区委区政府的各项制度。
预算配置方面。
本年预算配置控制较好,财政供养人员控制在预算编制内,在职人员数与编制数相符;预算执行方面。
支出总额控制在预算总额内,贯彻落实厉行节约要求,严格控制“三公”经费的规模;预算管理与资产管理方面。
制定了切实有效的内部财务、资产管理等制度,执行总体有效。
职责履行方面,较好地完成全年工作任务,具体情况如下:
(一)常规审计工作成效显著。
2018年全年完成审计项目50个。
审计共查处违纪违规金额1612万元,管理不规范金额78054万元,审计核减工程款66万元,提出审计建议104条,先后在上级媒体网站上发表审计信息25篇。
1.加强投资项目审计,提高政府投资绩效。
认真落实《岳阳市云溪区政府性投资项目管理办法》文件精神,将政府投资审计作为审计工作中的重中之重,共完成了陆城镇莼湖土地开发、白泥湖土地开发等21个项目的竣工决算审计,项目数量创历史记录。
通过全力推进投资审计工作,较好地确保了区重大政府投资项目审计全覆盖,不留“盲区”和“死角”,最大限度地提高资金使用效益。
2.加强经济责任审计,强化对权力运行的制约和监督。
完成了9个部门单位原主要负责人的经济责任离任审计,通过审计,共查处各类违规违纪问题23个,主要问题金额288万元,提出审计建议28条。
在经济责任审计过程中,我局还完成了对松阳湖港区便民服务中心原主要负责人的自然资源资产离任审计。
3.加强行业专项资金审计,维护人民群众根本利益。
主要完成了两项民生专项资金审计工作:
一是全面完成了保障房审计工作。
根据全市行业审计工作部署,我局抽调精干力量,圆满完成了对华容县2017年度保障性住房交叉跟踪审计工作。
同时,协调做好了岳阳县审计局对我区2017年度保障性住房交叉跟踪审计工作。
二是积极开展扶贫专项资金审计工作。
根据市委、市政府和市审计局安排,我局对全区范围内2015-2017年扶贫专项资金管理使用情况进行了全面审计,揭露了扶贫资金在使用管理中存在的问题,有针对性地提出了4条建议。
4.加强预算执行审计,规范财政财务管理。
2017年度财政预算执行审计工作,我局举全局之力,主要对区本级预算执行、部门单位预算、地方税收征管、重大工程建设等项目进行了审计和审计调查。
审计历时3个多月,共查处各类违规违纪问题24个,违规金额300万元,管理不规范金额75356万元,并有针对性地提出了21条审计建议。
审计提交的“两个报告”得到了区人大和政府的充分肯定。
5.加强财政财务收支审计,优化区域发展环境。
完成了区一中和中医院的财政财务收支审计。
(二)服务中心工作可圈可点。
随着审计作用的不断发挥,各级领导对审计工作越来越重视,临时交办的审计任务也越来越多。
今年我局圆满地完成了和庆源公司专项审计调查、平江龙门镇福寿村扶贫资金专项审计调查、区生猪规模养殖户退养工作专项审计调查、地方政府债务审计、国有资产清理、牵头做好区政府交办的各项审计整改工作等多项区委、政府临时交办工作,得到了领导的充分肯定。
五、存在的主要问题
经过自评,我局经费收支事项符合国家的有关规定,会计基础工作规范。
存在的主要问题一是使用公务卡方面需要进一步加强,二是管理制度体系可进一步完善。
六、改进措施和有关建议
一是加大对公务卡的使用力度;二是进一步完善单位管理制度体系;三是继续抓好“三公”经费控制管理。
严格控制“三公”经费的规模和比例,进一步细化“三公”经费的管理,合理压缩“三公”经费支出。
部门整体支出绩效评价评分表
一级指标
二级指标
三级指标
评分标准
分值
自评得分
扣分原因和其他说明
投入
(15分)
预算配置
(15分)
财政供养人员
控制率
以100%为标准。
在职人员控制率≦100%,计5分;每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。
5
5
“三公经费”
变动率
“三公经费”变动率≦0,计5分;
“三公经费”>0,每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。
5
5
重点支出
安排率
重点支出安排率≥90%,计5分;80%(含)-90%,计4分;70%(含)-80%,计3分;60%(含)-70%,计2分;低于60%不得分。
5
5
过程
(40分)
预算执行
(15分)
预算调整率
预算调整率=0,计3分;0-10%(含),计2分;10-20%(含),计1分;20-30%(含),计0.5分;大于30%不得分。
3
3
支付进度
春节前下达全部专项资金的50%;6月底前所有专项资金指标全部下达完。
每出现一个专项未按进度完成资金下达扣0.5分,扣完为止。
3
3
资金结余
无结余,3分;有结余,但不超过上年结转,2分;结余超过上年结转,不得分。
3
3
“三公经费”
控制率
以100%为标准。
三公经费控制率≦100%,计6分;
每超过一个百分点扣1分,扣完为止。
6
6
预算管理
(15分)
管理制度
健全性
①已制定或具有预算资金管理办法,内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,1分;
②相关管理制度合法、合规、完整,1分;
③相关管理制度得到有效执行,1分。
3
2
管理制度体系可进一步完善
资金使用
合规性
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;
②资金拨付有完整的审批程序和手续;
③项目支出按规定经过评估论证;
④支出符合部门预算批复的用途;
⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。
3
3
预决算信息公开性和完善性
①按规定内容公开预决算信息,1分;
②按规定时限公开预决算信息,0.5分;
③基础数据信息和会计信息资料真实,0.5分;
④基础数据信息和会计信息资料完整,0.5分;
⑤基础数据信息和汇集信息资料准确,0.5分。
3
3
政府采购
执行率
政府采购执行率等于100%的,得3分;
每减少一个百分点,扣0.2分,扣完为止。
3
3
公务卡刷卡率
公务卡刷卡率达50%以上的,得3分。
每减少一个百分点,扣0.2分,扣完为止。
3
2.6
公务刷卡率不高
资产管理
(10分)
管理制度
健全性
①已制定或具有资产管理制度,且相关资产管理制度合法、合规、完整,2分;
②相关资产管理制度得到有效执行,1分。
3
3
一级指标
二级指标
三级指标
评分标准
分值
自评得分
扣分原因和其他说明
过程
(40分)
资产管理
(10分)
资产管理
安全性
①资产保存完整;
②资产配置合理;
③资产处置规范;
④资产账务管理合规,帐实相符;
⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴;
以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分,扣完为止。
4
4
固定资产
利用率
每低于100%一个百分点扣0.1分,扣完为止。
3
3
产出(25分)
职责履行
(25分)
推进全面小康建设指标任务完成情况
此项指标根据《中共岳阳市云溪区委岳阳市云溪区人民政府关于印发岳阳市云溪区2018年度综合绩效考核工作实施方案的通知》(岳云发〔2018〕10号)考核内容设置。
部门单位应根据部门实际进行调整,并将其细化成相应的个性化指标
5
5
建设湖南新增极目标任务完成情况
7
7
《政府工作报告》目标任务完成情况
5
5
省市重点民生实事完成情况
2
2
省市重点工程和重大项目建设完成情况
2
2
其他工作实绩指标完成情况
4
4
效果
(20分)
履职效益
(20分)
经济效益
此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素。
部门单位应根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。
15
社会效益
15
生态效益
社会公众或服务对象满意度
95%(含)以上计5分;
85%(含)-95%,计3分;
75%(含)-85%,计1分;
低于75%计0分。
5
5
总分
100
98.6
备注:
如部门(单位)根据本部门实际情况修改调整了附件3《部门整体支出绩效评价指标体系(参考样表)》,须相应修改调整本表中的对应部分。