三维丝度财务分析报告.docx
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三维丝度财务分析报告
三维丝[300056]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
厦门三维丝环保股份有限公司
公司英文名称
XiamenSavingsEnvironmentalCo.,Ltd
公司简称
三维丝
股票代码
300056
成立时间
None
上市时间
2010-02-26
交易所
深圳证券交易所
注册地址
福建省厦门火炬高新区（翔安）产业区春光路1178-1188号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
三维丝2019年资产总额为1,903,215,590.03元，其中流动资产为1,087,942,647.89元，占总资产比例为57.16%；非流动资产为815,272,942.14元，占总资产比例为42.84%；
2019年三维丝总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
190,321
100.00%
263,399
100.00%
272,497
100.00%
流动资产合计
108,794
57.16%
172,175
65.37%
147,849
54.26%
非流动资产合计
81,527
42.84%
91,223
34.63%
124,647
45.74%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，三维丝2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为29.55%，23.81%和23.81%。
2019年三维丝流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
108,794
100.00%
172,175
100.00%
147,849
100.00%
货币资金
32,153
29.55%
23,078
13.40%
37,059
25.07%
应收票据及应收账款
25,902
23.81%
51,602
29.97%
66,100
44.71%
应收票据
0
0.00%
13,572
7.88%
5,675
3.84%
应收账款
25,902
23.81%
38,030
22.09%
60,424
40.87%
应收款项融资
13,678
12.57%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
13,623
12.52%
8,772
5.10%
4,144
2.80%
其他应收款
4,378
4.02%
2,562
1.49%
3,220
2.18%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
8
0.01%
存货
18,536
17.04%
80,358
46.67%
28,914
19.56%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
3,665
2.13%
2,621
1.77%
其他流动资产
521
0.48%
2,136
1.24%
5,790
3.92%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，三维丝2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为49.06%，41.06%和6.02%。
2019年三维丝非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
81,527
100.00%
91,223
100.00%
124,647
100.00%
长期应收款
0
0.00%
612
0.67%
1,655
1.33%
其他权益工具投资
847
1.04%
15
0.02%
15
0.01%
投资性房地产
1,587
1.95%
1,749
1.92%
1,861
1.49%
固定资产
39,994
49.06%
35,818
39.26%
39,223
31.47%
在建工程
88
0.11%
4,781
5.24%
2,813
2.26%
无形资产
4,909
6.02%
6,859
7.52%
8,268
6.63%
商誉
33,474
41.06%
35,758
39.20%
65,563
52.60%
长期待摊费用
38
0.05%
55
0.06%
41
0.03%
递延所得税资产
503
0.62%
2,031
2.23%
1,662
1.33%
其他非流动资产
84
0.10%
3,541
3.88%
3,541
2.84%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
三维丝2019年年总负债金额为820,328,259.76元，所有者权益总额为1,082,887,330.27元，其中资本金为385,490,443.0元，资产负债率为43.10%，在负债中，流动负债为751,444,597.58元；占负债和所有者权益总额的39.48%，非流动负债为68,883,662.18元，占负债和所有者权益总额的3.62%。
2019年三维丝负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
190,321
100.00%
263,399
100.00%
272,497
100.00%
流动负债合计
75,144
39.48%
162,072
61.53%
113,013
41.47%
非流动负债合计
6,888
3.62%
3,748
1.42%
18,702
6.86%
所有者权益（或股东权益）合计
108,288
56.90%
97,577
37.05%
140,782
51.66%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，三维丝2019年的流动负债主要包括短期借款、预收款项以及应付票据及应付账款，各项分别占比为37.76%，23.55%和21.56%。
2019年三维丝流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
75,144
100.00%
162,072
100.00%
113,013
100.00%
短期借款
28,371
37.76%
31,649
19.53%
39,890
35.30%
应付票据及应付账款
16,203
21.56%
0
0.00%
27,598
24.42%
应付账款
16,203
21.56%
0
0.00%
27,598
24.42%
预收款项
17,696
23.55%
69,050
42.60%
27,374
24.22%
应付职工薪酬
2,388
3.18%
2,657
1.64%
2,533
2.24%
应交税费
1,742
2.32%
844
0.52%
3,028
2.68%
其他应付款
4,128
5.49%
43,866
27.07%
1,870
1.66%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
27
0.02%
一年内到期的非流动负债
3,256
4.33%
14,005
8.64%
10,717
9.48%
其他流动负债
1,357
1.81%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，三维丝2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及预计负债，各项分别占比为65.45%，23.63%和7.52%。
2019年三维丝非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
6,888
100.00%
3,748
100.00%
18,702
100.00%
长期借款
4,508
65.45%
0
0.00%
11,611
62.09%
长期应付款
0
0.00%
1,410
37.64%
4,175
22.33%
预计负债
518
7.52%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
1,627
23.63%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
234
3.40%
659
17.59%
911
4.87%
其他非流动负债
518
7.52%
1,678
44.78%
2,004
10.72%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年三维丝的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及少数股东权益，各项分别占比为86.96%，35.60%和12.43%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
108,288
100.00%
97,577
100.00%
140,782
100.00%
实收资本（或股本）
38,549
35.60%
38,549
39.51%
38,549
27.38%
资本公积
94,168
86.96%
91,495
93.77%
91,488
64.99%
库存股
-2,949
-2.72%
0
0.00%
0
0.00%
其他综合收益
-3
-0.00%
3
0.00%
-26
-0.02%
盈余公积
2,267
2.09%
2,267
2.32%
2,267
1.61%
未分配利润
-37,198
-34.35%
-35,186
-36.06%
7,749
5.50%
少数股东权益
13,455
12.43%
448
0.46%
753
0.54%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年三维丝的净利润为-10,076,190.8元，与2018年的-432,651,067.04元相比下降了97.67%。
2016-2019年三维丝净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
21,966
2017
3,360
-84.70%
2017
3,360
0.00%
2018
-43,265
-1387.52%
2019
-1,007
-97.67%
2.3.2营业利润分析
2019年三维丝的营业利润为-14,317,612.85元，与2018年的-433,000,214.56元相比下降了96.69%。
2016-2019年三维丝营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
22,835
2017
4,634
-79.71%
2017
4,634
0.00%
2018
-43,300
-1034.35%
2019
-1,431
-96.69%
2.3.3利润总额分析
2019年三维丝的利润总额为-16,639,110.63元，与2018年的-437,041,180.19元相比下降了96.19%。
2016-2019年三维丝利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
24,915
2017
4,835
-80.59%
2017
4,835
0.00%
2018
-43,704
-1003.82%
2019
-1,663
-96.19%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年三维丝的成本费用总额为1,488,759,999.02元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为84.59%，6.80%和4.22%。
2019年三维丝成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-148,875
100.00%
-88,051
100.00%
-121,844
100.00%
营业成本
-125,928
84.59%
-64,153
72.86%
-96,073
78.85%
税金及附加
-1,092
0.73%
-524
0.60%
-752
0.62%
销售费用
-6,278
4.22%
-5,810
6.60%
-6,232
5.12%
管理费用
-10,123
6.80%
-9,329
10.59%
-13,346
10.95%
研发费用
-3,296
2.21%
-4,678
5.31%
0
-0.00%
财务费用
-2,156
1.45%
-3,554
4.04%
-5,439
4.46%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年三维丝的经营现金流量净额为195,725,307.73元，与2018年的21,608,653.73元相比上升了805.77%；投资活动现金流净额为-69,350,425.12元；筹资活动现金流净额为21,775,430.07元。
2016-2019年三维丝经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
-2,819
-11,253
47,521
2017
18,654
-3,291
-30,376
2018
2,160
-2,985
-11,709
2019
19,572
-6,935
2,177
2.4.2现金流入结构分析
2019年三维丝现金流入总金额为4,531,094,223.51元，其中经营活动现金流入为3,858,590,796.66元，占现金流入总额的85.16%；投资活动现金流入为10,077,662.71元，占现金流入总额的0.22%；筹资活动现金流入为662,425,764.14元，占现金流入总额的14.62%。
2019年三维丝现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
453,109
100.00%
190,023
100.00%
170,123
100.00%
经营活动现金流入小计
385,859
85.16%
147,381
77.56%
120,220
70.67%
投资活动现金流入小计
1,007
0.22%
33
0.02%
41
0.02%
筹资活动现金流入小计
66,242
14.62%
42,608
22.42%
49,861
29.31%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,739,519,618.62元,占经营活动现金流入小计的96.91%;收到的税费返还为583,378.22元,占经营活动现金流入小计的0.02%;收到其他与经营活动有关的现金为118,487,799.82元,占经营活动现金流入小计的3.07%。
2019年三维丝经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
385,859
100.00%
147,381
100.00%
120,220
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
373,951
96.91%
135,365
91.85%
110,060
91.55%
收到的税费返还
58
0.02%
2,257
1.53%
1,842
1.53%
收到其他与经营活动有关的现金
11,848
3.07%
9,757
6.62%
8,316
6.92%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为38,818.73元,占投资活动现金流入小计的0.39%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为904,141.38元,占投资活动现金流入小计的8.97%;收到其他与投资活动有关的现金为9,134,702.6元,占投资活动现金流入小计的90.64%。
2019年三维丝投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
1,007
100.00%
33
100.00%
41
100.00%
取得投资收益收到的现金
3
0.39%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
90
8.97%
33
100.00%
41
100.00%
收到其他与投资活动有关的现金
913
90.64%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为433,951,143.77元,占筹资活动现金流入小计的65.51%;收到其他与筹资活动有关的现金为228,474,620.37元,占筹资活动现金流入小计的34.49%。
2019年三维丝筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
66,242
100.00%
42,608
100.00%
49,861
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
15
0.04%
0
0.00%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
15
0.04%
0
0.00%
取得借款收到的现金
43,395
65.51%
33,349
78.27%
47,876
96.02%
收到其他与筹资活动有关的现金
22,847
34.49%
9,244
21.70%
1,984
3.98%
2.4.3现金流出结构分析
2019年三维丝现金流出总额为4,382,943,910.83元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,662,865,488.93元,占现金流出总额的83.57%;投资活动现金流出小计为79,428,087.83元,占现金流出总额的1.81%;筹资活动现金流出小计为640,650,334.07元,占现金流出总额的14.62%。
2019年三维丝现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-438,294
100.00%
-202,556
100.00%
-185,136
100.00%
经营活动现金流出小计
-366,286
83.57%
-145,220
71.69%
-101,565
54.86%
投资活动现金流出小计
-7,942
1.81%
-3,018
1.49%
-3,332
1.80%
筹资活动现金流出小计
-64,065
14.62%
-54,318
26.82%
-80,238
43.34%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,348,525,835.59元,占经营活动现金流出小计的91.42%;支付给职工以及为职工支付的现金为109,364,701.05元,占经营活动现金流出小计的2.99%;支付的各项税费为46,212,014.07元,占经营活动现金流出小计的1.26%;支付其他与经营活动有关的现金为158,762,938.22元,占经营活动现金流出小计的4.33%。
2019年三维丝经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-366,286
100.00%
-145,220
100.00%
-101,565
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-334,852
91.42%
-117,804
81.12%
-69,971
68.89%
支付给职工以及为职工支付的现金
-10,936
2.99%
-12,243
8.43%
-9,983
9.83%
支付的各项税费
-4,621
1.26%
-4,450
3.06%
-4,966
4.89%
支付其他与经营活动有关的现金
-15,876
4.33%
-10,722
7.38%
-16,
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