超市应付应收岗位职责多篇.docx

超市应付应收岗位职责多篇.docx

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超市应付应收岗位职责多篇

超市应付应收岗位职责（多篇）

A.制单日期系统默认为单据日期。

B.制单日期系统默认为当前业务日期。

C.制单日期应大于等于所选单据的最大日期。

D.制单日期应小于等于当前系统日期。

80.在应付款系统的预付冲应付的转账处理功能中，以下说法错误的是（）。

A.每一笔应付款的转账金额不能大于其余额。

B.应付款的转账金额合计应该小于预付款的转账金额合计。

C.应付款的转账金额合计应该等于预付款的转账金额合计。

D.最终确认的转账金额以单据上输入的转账金额为准。

81.在应付款系统中，属于预付冲应付业务的规则是（）。

A.系统自动对冲的原则是对有预付款和应付款的客户进行挨个对冲。

B.要想进行红字预付款冲销红字应付款时，则选择类型为预付款单。

C.当预付款小于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额以预付款总额为准。

D.当该供应商的预付款小于等于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额以应付款总额为准。

82.在应付款系统的转账处理功能中，如果是红字预付款和红字应付单进行冲销，要把过滤条件中的类型选为（）。

A.预付款B.应付款

C.收款单D.付款单

83.在应付款系统的票据管理功能中，只要进行了（）操作，便不能再进行其他与票据相关的处理。

A.票据计息后B.票据修改后

C.票据结算后

D.票据到期后

84.在应付款系统中，保存票据的结果是系统自动增加了一张（）。

A.收款单B.付款单C.结算单D.应付单

85.在应付款系统中，关于票据管理以下说法正确的是（）。

A.商业承兑汇票必须有承兑银行。

B.银行承兑汇票不能有承兑银行。

C.保存票据的结果是系统自动增加了一张结算单。

D.票据生成的付款单不能修改。

86.网上银行导出给应付款系统的单据不需满足以下哪项条件？

A.该单据不能已经有导出到应付或应收的标志。

B.该单据应该有导出到应付或应收的标志。

C.该单据上必须已经有确认支付标志。

D.网上银行只能将没有制过单的付款单导出到应付系统。

87.应付款系统导出的单据应符合以下哪些条件？

A.应付款系统只能导出没有审核过的单据。

B.一张付款单既可以导入又可以导出。

C.应付系统只能导出审核过的单据。

D.付款单是否制单并不影响导出。

88.应付款系统导出给网上银行的单据应在（）制单。

A.应收款系统B.应付款系统

C.网上银行

D.总账系统

89.应付款系统中的选择付款功能主要提供对多个供应商（）的集中支付业务处理，以简化日常付款操作。

A.多个客户B.多笔款项

C.合并处理D.多个部门

90.在应付款系统中，不属于选择付款条件的是（）。

A.客户条件B.供应商条件C.时间条件91.在应付款系统中，“是否可享受折扣”条件的选择应属于选择付款条件中的（）内容。

A.供应商条件B.客户条件C.时间条件D.其他条件92.在应付款系统中，系统提供的核销方式应不包括（）。

A.单张核销B.自动核销C.手工核销D.对冲核销93.在应付款系统中，不符合核销规则的是（）。

A.付款单与原有单据完全核销。

B.在核销时使用预收款。

C.在核销时使用预付款。

D.预付款大于实际结算数，余款退回。

94.在应付款系统的核销处理功能中的手工核销功能中，若发票中同时存在红蓝记录，则核销时应先进行（）操作。

D.其他条件A.核销蓝字发票。

B.核销红字发票。

C.金额较大单据的核销。

D.内部对冲。

95.在应付款系统的日常业务处理中，预付款单中的款型应不包括（）。

A.应收款B.应付款C.预付款D.其他费用

96.在应付款系统中，在结算单列表界面中不能对结算单进行（）操作。

A.增加B.修改

C.删除D.应付单据审核

97.在应付款系统中，在采购业务发生之前，如果预付给供应商的款项可以在（）功能中处理。

A.应付单据录入。

B.应付单据审核。

C.付款单据录入。

D.核销处理。

98.在应付款系统中，以下说法错误的是（）。

A.单据的名称不能修改。

B.已审核但未生成凭证的单据可以修改。

C.已生成凭证的单据不能修改。

D.单据的类型不能修改。

99.在应付款系统中，应付单据审核界面中显示的单据应包括（）单据。

A.已审核B.已核销

C.已制单

D.已转账

多选题

1.在应收款系统的取消操作功能中，以下（）情况不能直接进行取消票据处理。

A.票据在处理后已经制单。

B.票据转出后生成的应收单已经核销。

C.计息后又进行了其他处理。

D.票据结算后又进行了处理。

2.在应收款系统的取消操作功能中，取消操作的类型主要包括（）。

A.取消坏账处理B.取消核销

C.取消记账

D.取消转账

3.在应收款系统中，业务账表查询的内容主要包括（）。

A.业务总账B.业务余额表

C.对账单

D.业务明细账

4.在应收款系统中，通过业务账表查询，可以及时地了解一定时期内期初应收款结存汇总情况及（）等情况。

A.应收款发生B.收款发生的汇总

C.坏账准备计提

D.期末应收款结存汇总

5.在应收款系统的凭证查询功能中，删除凭证的前提条件是（）。

A.未审核B.未经出纳签字

C.未记账

D.未传递到总账

6.在应收款系统的单据查询功能中，可以完成如下单据的查询（）。

A.应收单B.应付单

C.单据报警

D.信用报警

7.在同时启动销售系统与应收款系统的情况下，应收款系统的主要功能包括（）。

A.接收销售系统已复核的销售发票

C.应收款系统与销售管理系统进行转账业务处理

B.接收销售系统已复核的销售调拨单D.根据已审核的收款单制单

8.在应收款系统中，如果采用“简单核算”的应用方案，系统应提供以下主要功能（）。

A.记录应收款项的形成

C.处理应收项目的收款及转账情况

B.接收销售系统的发票，对其进行审核D.对销售发票进行制单处理，传递给总账

9.在应收款系统中，根据客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了（）两种应用方案。

A.精细核算B.粗放核算

C.详细核算

D.简单核算

10.在不启动销售系统的情况下，应收款系统中应收单据的类型主要包括：

A.销售专用发票B.销售普通发票

C.收款单

D.其他应收单

11.在应收款系统中，录入期初余额，包括未结算完的（）单据。

这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。

A.发票B.应收单

C.应付单

D.预收款单

12.在应收款系统中，当系统选项中设置了启用（）数据权限，则在查询、编辑期初余额数据时均需要根据登录用户的对应数据权限进行相应的限制。

A.客户B.供应商

C.部门

D.职员

13.在应收款系统中单据编号设置功能中，可以对应收款系统中的（）单据进行单据编号设置。

A.其他应收单B.付款单C.收款单D.销售专用发票

14.应收款管理系统中，单据设计功能可以对系统各主要单据的（）进行设计。

A.屏幕显示界面B.单据种类

C.单据编号

D.打印格式

15.在应收款系统中所使用的应收科目应满足如下条件：

A.应付款系统受控科目B.应收款系统受控科目

C.本币科目

D.末级科目

16.在应收款系统的账套参数设置中，只要将坏账处理方式设置为（），就应继续进行坏账准备的设置。

A.应收余额百分比法B.销售收入百分比法

C.账龄分析法

D.直接转销法

17.在应收款系统的账套参数设置中，凭证页签的账套参数主要包括。

（）A.受控科目制单方式B.非受控科目制单方式

C.应收款核销方式

D.销售科目依据

18.在应收款系统中，以下（）账套参数不能随时修改。

A.应收款核销方式B.单据审核日期依据

C.坏账处理方式

D.应收账款核算模型

19.应收款系统的启用会计期间应满足如下条件。

（）A.大于账套的启用期间。

B.小于账套的启用期间。

C.等于账套的启用期间。

D.小于等于账套的启用期间。

20.有权启用应收款系统的操作员是（）。

A.系统管理员B.账套主管

C.财务主管

D.会计主管

21.在应收款系统的制单功能中，关于制单日期，以下说法正确的是（）。

A.系统默认为当前业务日期C.制单日期系统默认为单据日期

22.在应收款系统中，制单类型主要包括（）。

A.结算单制单B.核销制单

C.并账制单

D.收款单制单

B.制单日期应大于等于所选的单据的最大日期D.制单日期应小于等于所选的单据的最大日期

23.在应收款系统的坏账处理功能中，以下说法正确的是（）。

A.只能在初始设置中改变坏账准备的计提比率B.本次坏账发生金额只能小于单据余额C.本次坏账发生金额只能等于单据余额

D.坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制

24.在应收款系统中，无论做过以下任意一种操作，就不能修改坏账准备数据，只允许查询。

A.录入期初余额B.坏账计提

C.坏账发生

D.坏账收回

25.在应收款系统中，应收冲应付的业务规则是（）。

A.应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计C.如果应收款系统采用简单核算，则该功能不能执行。

26.在应收款系统中，转账处理功能主要包括（）。

A.应收冲预付B.应收冲应收

C.预收冲应收

D.红票对冲

B.应收款的转账金额合计可以大于等于应付款的转账金额合计D.应收冲应付功能不能进行不等额对冲

27.在应收款系统中，如果（），系统自动将其差额作为利息，不能修改。

A.转出金额小于票据余额B.贴现净额大于票据余额

C.背书金额大于票据余额

D.贴现净额小于票据余额

28.在应收款系统中，在以下几种情况下票据不能被删除。

A.收到日期在已经结账月B.票据所形成的收款单已经核销C.已经进行过计息处理D.已经进行过转出等处理29.应收导出给网上银行的单据应符合以下条件（）。

A.该单据不能已经有导出到网上银行的标志C.该单据不能已经有从网上银行导入的标志。

B.应收系统只能导出没有审核过的单据。

D.该单据上必须有本单位银行名称

30.在应收款系统中，结算单列表显示的是款项类型为（）的记录，而款项类型为其他费用的记录不允许在此作为核销记录。

A.应收款B.应付款

C.预收款

D.预付款

31.在应收款系统中，系统提供的核销方式主要有（）。

A.单张核销B.多张核销C.自动核销D.手工核销

32.在应收款系统中，收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性质包括（）等A.应收款B.应付款

C.预收款

D.预付款

33.在应收款系统的单据审核功能中，“单据过滤条件"包括（）。

A.已审核B.未审核

C.客户

D.供应商

34.在应收款系统中，关于“收款单”，以下说法正确的是（）。

A.单据的名称和类型不能修改

C.从销售系统中传入的单据不允许删除

35.在应付款系统中，不能取消票据处理的原因可能是（）。

A.票据处理的日期在已结账的月份内C.票据转出后所生成的应付单已经核销

36.在应付款系统中，取消操作的类型主要包括（）。

A.取消核销B.取消记账

C.取消转账

D.取消并账

B.票据处理后已经制单D.票据已经结算

B.已审核的单据不能修改D.已审核的单据不能删除

37.在应付款系统中，账表管理中统计分析的内容主要包括（）。

A.应付账龄分析B.欠款分析

C.付款账龄分析

D.付款预测

38.在应付款系统中，业务账表主要包括（）。

A.业务总账B.业务明细账

C.业务余额表

D.对账单

39.在应付款系统中，删除凭证的前提条件是（）。

A.未核销B.未审核

C.未经出纳签字

D.未在总账中记账

40.在应付款系统的单据查询功能中，可以对（）进行查询。

A.发票B.应付单

C.结算单

D.凭证

41.在应付款系统中，如果采用详细应用方案，则应付款系统与采购系统的关系是（）。

A.采购系统向应付款系统提供已结算的采购发票B.由应付款系统根据采购发票生成记账凭证C.由应付款系统向采购系统提供分析数据D.在采购系统查询应付款情况42.如果应付款系统不与采购管理系统集成使用，则（）应在应付款系统中直接记录。

A.采购普通发票B.采购专用发票

C.应收单

D.应付单

43.在应付款系统中，系统提供了（）两种供应商往来款项应用方案。

A.精细核算B.粗放核算C.详细核算

D.简单核算

44.在应付款系统中，录入期初余额的单据类别主要包括（）。

A.采购专用发票B.销售专用发票

C.其他应收单

D.其他应付单

45.初次使用应付款系统时，应将启用应付款系统时未处理完成的所有供应商的（）录入到应付款系统中。

A.应收账款B.应付账款

C.预收账款

D.预付账款

46.在应付款系统的单据设计功能中，可以对以下（）系统的单据进行编号设置。

A.采购B.销售

C.库存D.存货

47.在应付款系统中，单据编号设置的内容主要包括（）。

A.单据类型B.编号设置

C.对照表

D.查看流水号

48.在应付款系统的单据设计功能中，单据设计的内容包括（）的增加删除和布局。

A.单据头栏目B.单据体栏目

C.屏幕显示界面D.打印页面

49.在应付款系统的单据设计功能中，可以对系统各主要单据的（）格式对象自行设计，以符合企业应用的实际需要。

A.单据类型B.单据编号

C.屏幕显示界面

D.打印页面

50.如果应付款系统与采购系统集成使用，则发票的类型主要包括（）。

A.增值税专用发票B.普通发票

C.运费发票

D.废旧物资收购凭证51.在应付款系统中，基本科目的设置内容主要包括（）。

A.采购科目B.销售科目

C.银行承兑科目

D.商业承兑科目

52.在应付款系统中，单据审核日期依据可以是（）。

A.单据日期B.业务日期

C.结算日期

D.入库日期

53.在应付款系统中，应付款的核销方式主要包括（）。

A.按单据B.按单据日期

C.按产品

D.按供应商

54.应付款系统的启用会计期间应满足如下条件（）。

A.启用会计期间必须可以账套的启用期间B.启用会计期间可以等于账套的启用期间C.启用会计期间可以等业务日期D.启用会计期间可以大于业务日期55.在应付款系统中，为了便于系统初始化，应该准备如下（）数据资料。

A.设置供应商分类B.设置客户分类

C.设置存货分类

D.设置部门档案

56.在应付款系统中，应该制单的单据主要包括（）。

A.发票B.应付单

C.票据处理制单

D.结算单

57.在应付款系统的制单功能中，关于制单日期，以下说法正确的是（）。

A.制单日期默认为当前业务日期B.制单日期应大于等于所选的单据的最大日期C.制单日期应小于等于当前系统日期D.制单日期应小于等于所选的单据的最大日期58.在应付款系统的转账处理功能中，关于预付冲应付的转账处理以下说法正确的是（）。

A.每一条记录的转账金额不能大于其余额B.应付款的转账金额合计应小于等于预付款的转账金额合计C.不允许红字预付款与红字应付单进行冲销D.“预付款”是指结算单表体款项类型为“预付款”的记录59.在应付款系统中，可以完成的转账处理主要包括（）。

A.应付冲应收B.红票对冲

C.预付冲应付

D.应付冲应付

60.在应付款系统中，关于票据管理以下说法正确的是（）。

A.银行承兑汇票不能有承兑银行B.商业承兑汇票必须有承兑银行

C.保存票据的结果是系统自动增加了一张付款单D.票据所形成的付款单已经审核，则该票据不能被修改

61.在应付款系统中，票据管理主要是对（）进行日常的业务处理，所有涉及票据的开具、结算、转出、计息等日常处理都应该在票据管理中进行。

A.商业承兑汇票B.银行承兑汇票

C.银行汇票

D.银行本票

62.在应付款系统中，关于付款单导出，以下说法正确的是（）。

A.对于一张付款单来说只能单向导入、导出

B.可以从应付款系统导出到网上银行的付款单只能是未审核过的

C.付款单导出后，在网上银行未确认支付前，应付系统可以修改这张付款单D.付款单导出业务只能在应付款系统制单

63.在应付款系统中，“选择付款条件”中的时间条件的内容主要包括（）。

A.付款日期B.收款日期

C.单据日期

D.可享受折扣

64.在应付款系统中，选择付款的条件主要包括（）。

A.供应商条件B.客户条件

C.时间条件D.收款条件

65.在应付款系统中，结算单列表显示的是款项类型为（）的记录。

A.应付款B.预付款

C.预收款

D.其他费用

66.在应付款系统中，对应付单据和付款单据进行核销时，分为以下几种情况（）。

A.付款单与原有单据完全核销B.在核销时使用预收款

C.付款单的数额小于原有单据的数额，单据仅得到总值核销D.预收款大于实际结算数，余款退回67.在应付款系统的结算单列表界面中显示的单据包括全部（），可以进行结算单的增加、修改、删除等操作。

A.未审核的收款单B.已审核的收款单C.未审核的付款单D.已审核的付款单

68.在应付款系统的日常业务处理中，付款单的款项类型主要包括（）。

A.应收款B.应付款

C.预收款D.其他费用

69.在应付款系统中，作过后续处理如（）等处理的单据在应付单据审核中不能显示。

A.已审核B.已核销

C.已制单

D.已转账

70.在应付款系统中，应付单是记录非采购业务所形成的应付款情况的单据。

关于应付单，以下说法正确的是（）。

A.应付单的实质是一张凭证

B.应付单表头的信息相当于凭证中的一条分录

C.应付单表体的内容相当于凭证中的一条分录D.单据的名称不能修改但单据的类型可以修改

业务处理题

1.收到北京世纪学校支付的前欠款*****元转账支票一张。

此款项已经做坏账处理，结算单号：

***-*****04,据此进行坏账收回操作。

2.进行计提坏账准备操作。

3.2003-11-30日北京世纪学校的6000预收款冲抵其应收款。

4.将2003-11-30日北京世纪学校的6000元应收款转入海飞公司。

5.在应收厌系统中，将2003-12-06日收到的北京世纪学校的银行阿兑汇票背书转让，背书方式为其他。

根据以下信息和顺序操作。

被背书单位：

南京多媒体研究所；

对应科目：

5405。

6.在应收款系统中录入应收单据并保存。

发票类别：

应收单-其他应收单。

开票日期：

2021年1月11日。

客户名称：

明远公司（102）。

科目：

1131应收账款。

金额：

500元。

7.设置并确定应收款系统的选项内容如下：

应收款核销方式：

按单据单据审核日期依据：

单据日期坏账处理方式：

应收余额百分比法代垫费用类型：

其他应收单。

8.根据以下信息设置应付款管理系统基本科目。

应付科目：

2121；采购科目：

1201；

采购税金科目：

***-*****。

9.进行应收款系统初始设置中的“坏账准备”设置。

提取比率为5％，坏账准备期初余额为5600元，坏账准备科目为“1141坏账准备”，对方科目为“5502管理费用”。

10.进行应收款系统初始设置中的"基本科目"设置。

应收科目：

应收账款（1131）销售收入科目：

主营业务收入（5101）

应交增值税科目：

应交税金--应交值税--销项税额（***-*****）。

11.进行应收款系统初始设置中的"坏账准备"设置。

提取比率为3％，坏账准备期初余额为4000元，坏账准备科目为"1141坏账准备"，对方科目为"5502管理费用"。

12.将应向明远公司收取的应收账款4563元做坏账处理，并生成记账凭证。

13.将应向宏发公司收取的应收账款*****元，转为对明远公司的应收账款*****元。

转账后直接生成记账凭证并保存。

14.在应收款系统中，将1月15日，收到明远公司500元的现金与1月15日形成的500元的应收单进行核销。

15.在应收款系统中，将1月13日，收到的宏发公司1500元的转账支票款中的1310元与1月12日形成的应收单1310元进行手工核销。

16.在应收款系统中审核所有的收款单据。

17.填制收款单并保存。

1月15日，收到明远公司交来的现金500元。

18.进行应收账龄统计分析操作，操作后退出分析结果。

（注：

过滤条件用系统默认的，无需输入。

）19.进行信用报警查询操作。

（注：

信用预警条件用系统给出的默认条件，无需输入。

）20.进行应付款系统初始设置中的"基本科目"设置，设置完成后退出"基本设置"。

应付科目：

2121采购科目：

1201采购税金科目：

***-*****。

21.进行应付款系统初始设置中的“结算科目”设置。

结算方式分别为转账支票，币种为人民币，科目为“银行存款1002”

（2）结算方式为托收承付，币种为人民币，科目为“银行存款1002”22.进行应付款系统初始设置中的"基本科目"设置。

银行承兑科目：

2111预付科目：

1151。

23.进行应付款系统初始设置中的“结算科目”设置。

结算方式分别为“银行汇票”和“转账支票”，币种均为人民币，科目均为“1002”24.2003-08-10日，万科公司为销售二部宋佳代垫费用9000元。

根据以下信息顺序录入期初余额。

（注：

所有信息能用键盘录入的必须用键盘录入。

）单据编号系统自动生成；单据日期；供应商：

万科；科目：

2121；金额；部门；业务员。

25.填制付款单并保存。

1月15日，以电汇方式支付包头钢铁集团公司欠款*****元。

26.在应付款系统中，1月15日，将以电汇方式支付给包头钢铁集团公司的欠款*****元，与1月12日形成的*****元欠款中的*****元进行手工核销。

27.填制付款单并保存。

1月13日，以电汇方式支付上海宝山钢铁集团公司款*****元。

28.将1月31日生成的“并账”的记账凭证删除。

29.录入期初应收单：

2003-07-02销售二部宋佳为北京世纪学校代垫费用9000元。

（注：

所有信息均用键盘输入，单据编号自动生成。

）

录入信息按以下顺序：

单据日期；

客户；

科目：

1131；金额；

部门；

业务员。

30.根据以下信息，按顺序在应收款管理系统录入期初销售发票。

·单据类型：

销售普通发票；

·单据编号：

P1111；

·单据日期：

2003-07-01；

·客户：

北京世纪学校；

·科目：

1131；

·方向：

借；

·部门：

销售一部；

·业务员：

赵兵；

·货物名称：

多媒体课件；

·数量：

1,000；

·单价：

10.00。

31.根据以下信息，按顺序对应收款管理系统账龄区间进行初始设置。

序号起止天数总天数011-30300231-60600361以上

32.录入应收款系统期初余额。

发票类别：

销售专用发票。

开票日期：

2021年12月10日。

客户名称：

宏发公司（101）。

科目：

应收账款（1131）。

税率：

17％。

货物编号：

0201甲产品。

数量：

2台。

无税单价：

5000元

33.进行应收款系统初始设置中的"结算科目"设置。

（1）结算方式为现金，币种为人民币，科目为"现金1001"

（2）结算方式为转账支票，币种为人民币，科目为"银行存款1002"34.进行应收款系统初始设置中的"基本科目"设置。

银行承兑科目：

应收票据（1111）。

商业承兑科目：

应收票据（1111）。

票据利息科目：

利息收入（5103）。

票据费用科目：

财务费用（550