新北洋度财务分析报告.docx
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新北洋度财务分析报告
新北洋[002376]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
山东新北洋信息技术股份有限公司
公司英文名称
ShandongNewBeiyangInformationTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
新北洋
股票代码
002376
成立时间
None
上市时间
2010-03-23
交易所
深圳证券交易所
注册地址
山东省威海市火炬高技术产业开发区火炬路169号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
新北洋2019年资产总额为5,967,615,177.86元，其中流动资产为3,302,652,102.3元，占总资产比例为55.34%；非流动资产为2,664,963,075.56元，占总资产比例为44.66%；
2019年新北洋总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
596,761
100.00%
468,579
100.00%
405,459
100.00%
流动资产合计
330,265
55.34%
236,923
50.56%
195,684
48.26%
非流动资产合计
266,496
44.66%
231,656
49.44%
209,775
51.74%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，新北洋2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为47.26%，25.75%和22.49%。
2019年新北洋流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
330,265
100.00%
236,923
100.00%
195,684
100.00%
货币资金
156,094
47.26%
85,110
35.92%
70,651
36.10%
交易性金融资产
1,015
0.31%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
85,032
25.75%
81,635
34.46%
56,513
28.88%
应收票据
10,739
3.25%
12,346
5.21%
5,789
2.96%
应收账款
74,292
22.49%
69,288
29.25%
50,724
25.92%
预付款项
3,438
1.04%
2,316
0.98%
1,514
0.77%
其他应收款
5,816
1.76%
2,392
1.01%
1,806
0.92%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
72
0.04%
存货
68,209
20.65%
54,085
22.83%
46,068
23.54%
一年内到期的非流动资产
63
0.02%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动资产
10,594
3.21%
11,384
4.80%
19,129
9.78%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，新北洋2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及商誉，各项分别占比为39.26%，23.13%和12.85%。
2019年新北洋非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
266,496
100.00%
231,656
100.00%
209,775
100.00%
长期应收款
0
0.00%
81
0.04%
116
0.06%
长期股权投资
61,629
23.13%
55,222
23.84%
49,582
23.64%
投资性房地产
3,652
1.37%
3,415
1.47%
3,541
1.69%
固定资产
104,626
39.26%
104,066
44.92%
98,467
46.94%
在建工程
23,484
8.81%
4,448
1.92%
1,103
0.53%
无形资产
18,290
6.86%
19,650
8.48%
13,760
6.56%
开发支出
1,605
0.60%
976
0.42%
242
0.12%
商誉
34,242
12.85%
34,242
14.78%
35,662
17.00%
长期待摊费用
4,235
1.59%
3,321
1.43%
1,975
0.94%
递延所得税资产
1,834
0.69%
1,877
0.81%
1,648
0.79%
其他非流动资产
12,894
4.84%
4,352
1.88%
3,673
1.75%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
新北洋2019年年总负债金额为2,100,027,624.67元，所有者权益总额为3,867,587,553.19元，其中资本金为665,712,402.0元，资产负债率为35.19%，在负债中，流动负债为1,356,063,751.72元；占负债和所有者权益总额的22.72%，非流动负债为743,963,872.95元，占负债和所有者权益总额的12.47%。
2019年新北洋负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
596,761
100.00%
468,579
100.00%
405,459
100.00%
流动负债合计
135,606
22.72%
117,314
25.04%
113,596
28.02%
非流动负债合计
74,396
12.47%
3,393
0.72%
3,574
0.88%
所有者权益（或股东权益）合计
386,758
64.81%
347,871
74.24%
288,288
71.10%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，新北洋2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为40.63%，36.09%和36.09%。
2019年新北洋流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
135,606
100.00%
117,314
100.00%
113,596
100.00%
短期借款
55,102
40.63%
57,370
48.90%
64,019
56.36%
应付票据及应付账款
48,942
36.09%
0
0.00%
31,279
27.54%
应付账款
48,942
36.09%
0
0.00%
31,279
27.54%
预收款项
8,739
6.44%
3,639
3.10%
4,529
3.99%
应付职工薪酬
6,199
4.57%
5,084
4.33%
4,154
3.66%
应交税费
3,608
2.66%
2,786
2.38%
2,304
2.03%
其他应付款
13,005
9.59%
48,424
41.28%
7,300
6.43%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
91
0.08%
一年内到期的非流动负债
9
0.01%
9
0.01%
9
0.01%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，新北洋2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及递延所得税负债，各项分别占比为92.56%，7.24%和0.20%。
2019年新北洋非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
74,396
100.00%
3,393
100.00%
3,574
100.00%
长期借款
0
0.00%
9
0.27%
18
0.51%
应付债券
68,864
92.56%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
5,385
7.24%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
146
0.20%
169
4.99%
218
6.12%
其他非流动负债
0
0.00%
3,215
94.74%
3,337
93.37%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年新北洋的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为36.79%，25.72%和17.21%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
386,758
100.00%
347,871
100.00%
288,288
100.00%
实收资本（或股本）
66,571
17.21%
66,571
19.14%
63,149
21.90%
其他权益工具
17,307
4.48%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
99,459
25.72%
99,455
28.59%
65,391
22.68%
其他综合收益
577
0.15%
-37
-0.01%
-43
-0.01%
盈余公积
30,535
7.90%
26,676
7.67%
23,422
8.12%
未分配利润
142,277
36.79%
127,183
36.56%
105,707
36.67%
少数股东权益
30,030
7.76%
28,021
8.05%
30,660
10.64%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年新北洋的净利润为386,619,525.9元，与2018年的414,948,699.97元相比下降了6.83%。
2015-2019年新北洋净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
20,141
2016
29,216
45.05%
2017
34,874
19.36%
2018
41,494
18.98%
2019
38,661
-6.83%
2.3.2营业利润分析
2019年新北洋的营业利润为403,005,747.9元，与2018年的467,136,538.65元相比下降了13.73%。
2015-2019年新北洋营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
18,571
2016
23,897
28.68%
2017
37,116
55.31%
2018
46,713
25.86%
2019
40,300
-13.73%
2.3.3利润总额分析
2019年新北洋的利润总额为407,485,482.5元，与2018年的466,244,654.97元相比下降了12.60%。
2015-2019年新北洋利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
22,722
2016
33,534
47.58%
2017
38,021
13.38%
2018
46,624
22.63%
2019
40,748
-12.60%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年新北洋的成本费用总额为2,247,166,048.63元，其中营业成本、研发费用以及销售费用，各项分别占比为61.12%，17.30%和13.36%。
2019年新北洋成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-224,716
100.00%
-229,356
100.00%
-162,370
100.00%
营业成本
-137,336
61.12%
-150,008
65.40%
-104,052
64.08%
税金及附加
-2,522
1.12%
-2,731
1.19%
-2,439
1.50%
销售费用
-30,031
13.36%
-30,268
13.20%
-18,094
11.14%
管理费用
-14,729
6.55%
-13,283
5.79%
-34,312
21.13%
研发费用
-38,879
17.30%
-32,051
13.97%
0
-0.00%
财务费用
-1,216
0.54%
-1,013
0.44%
-3,470
2.14%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年新北洋的经营现金流量净额为338,742,403.64元，与2018年的170,107,617.17元相比上升了99.13%；投资活动现金流净额为-131,052,006.55元；筹资活动现金流净额为570,240,692.04元。
2015-2019年新北洋经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
28,765
-12,448
4,594
2016
18,291
-82,443
41,067
2017
42,265
-4,854
-17,788
2018
17,010
-22,639
11,742
2019
33,874
-13,105
57,024
2.4.2现金流入结构分析
2019年新北洋现金流入总金额为4,620,541,226.559999元，其中经营活动现金流入为2,460,545,865.15元，占现金流入总额的53.25%；投资活动现金流入为726,150,357.51元，占现金流入总额的15.72%；筹资活动现金流入为1,433,845,003.9元，占现金流入总额的31.03%。
2019年新北洋现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
462,054
100.00%
437,975
100.00%
353,561
100.00%
经营活动现金流入小计
246,054
53.25%
248,129
56.65%
217,683
61.57%
投资活动现金流入小计
72,615
15.72%
79,397
18.13%
70,841
20.04%
筹资活动现金流入小计
143,384
31.03%
110,448
25.22%
65,036
18.39%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,292,523,768.31元,占经营活动现金流入小计的93.17%;收到的税费返还为86,602,595.35元,占经营活动现金流入小计的3.52%;收到其他与经营活动有关的现金为81,419,501.49元,占经营活动现金流入小计的3.31%。
2019年新北洋经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
246,054
100.00%
248,129
100.00%
217,683
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
229,252
93.17%
232,350
93.64%
201,456
92.55%
收到的税费返还
8,660
3.52%
13,111
5.28%
11,586
5.32%
收到其他与经营活动有关的现金
8,141
3.31%
2,668
1.08%
4,640
2.13%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为333,343,536.67元,占投资活动现金流入小计的45.91%;取得投资收益收到的现金为13,860,722.34元,占投资活动现金流入小计的1.91%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为694.58元,占投资活动现金流入小计的0.0%;收到其他与投资活动有关的现金为378,945,403.92元,占投资活动现金流入小计的52.19%。
2019年新北洋投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
72,615
100.00%
79,397
100.00%
70,841
100.00%
收回投资收到的现金
33,334
45.91%
51,450
64.80%
35,885
50.66%
取得投资收益收到的现金
1,386
1.91%
1,218
1.53%
2,620
3.70%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
44
0.06%
104
0.15%
收到其他与投资活动有关的现金
37,894
52.19%
26,684
33.61%
32,231
45.50%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,433,845,003.9元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年新北洋筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
143,384
100.00%
110,448
100.00%
65,036
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
42,024
38.05%
2,750
4.23%
取得借款收到的现金
143,384
100.00%
68,423
61.95%
61,919
95.21%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
367
0.56%
2.4.3现金流出结构分析
2019年新北洋现金流出总额为3,842,610,137.43元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,121,803,461.51元,占现金流出总额的55.22%;投资活动现金流出小计为857,202,364.06元,占现金流出总额的22.31%;筹资活动现金流出小计为863,604,311.86元,占现金流出总额的22.47%。
2019年新北洋现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-384,261
100.00%
-431,861
100.00%
-333,937
100.00%
经营活动现金流出小计
-212,180
55.22%
-231,118
53.52%
-175,417
52.53%
投资活动现金流出小计
-85,720
22.31%
-102,036
23.63%
-75,695
22.67%
筹资活动现金流出小计
-86,360
22.47%
-98,705
22.86%
-82,825
24.80%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,055,503,852.07元,占经营活动现金流出小计的49.75%;支付给职工以及为职工支付的现金为550,646,936.62元,占经营活动现金流出小计的25.95%;支付的各项税费为134,760,973.91元,占经营活动现金流出小计的6.35%;支付其他与经营活动有关的现金为380,891,698.91元,占经营活动现金流出小计的17.95%。
2019年新北洋经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-212,180
100.00%
-231,118
100.00%
-175,417
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-105,550
49.75%
-138,860
60.08%
-102,407
58.38%
支付给职工以及为职工支付的现金
-55,064
25.95%
-42,424
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