上半年财务工作汇报.pptx

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财务工作汇报,财务部2014年7月,2014,二季度财务工作汇报内容,

（一）主要经济指标完成情况,1-6月主要指标完成情况表,单位：

亿元,

（二）财务资金管理运行情况,财务资金管理指标完成情况表,

（一）公司现金流量分析,1、经营性现金流入XX亿元，占营业收入比81%。

2、6月末，公司资金存量XX亿元，较年初减少2.84亿元，降幅27.90%。

3、经营性现金净流出XX亿元，占营业收入比重9.13,与局管控目标差距较大。

（二）项目负现金流量分析,至6月末，我司负现金流项目共计34个：

负现金流5,000万元以上的项目2个，占用资金XX亿元；负现金流3,0005,000万元的项目6个，占用资金XX亿元;负现金流1,0003,000万元的项目11个，占用资金XX亿元；负现金流1,000万元以下项目16个，占用资金XX万元。

（二）项目负现金流量分析,

（1）按项目状态分析,负现金流项目增减变动情况,单位：

万元,

（二）项目负现金流量分析,

（1）按项目状态分析,10大负现金流项目表（在建项目）,单位：

万元,

（二）项目负现金流量分析,

（1）按项目状态分析,负现金流1000万以上项目（完工项目）,单位：

万元,

（二）项目负现金流量分析,

（2）按项目性质分析,负现金流项目增减变动情况,单位：

万元,

（二）项目负现金流量分析,（3）局重点客户和局重点工程项目,局重点客户项目4个，分别为中粮三期、中粮一期、中粮大悦城和绿地468项目，共计占用资金XX万元。

资金占用原因：

中粮一期结算尚未办理；中粮三期和中粮大悦城为节点付款项目；绿地468目前处于前期施工准备阶段。

XX万元。

资金占用原因：

工程结算审核周期长；业主审量严谨苛刻，过程结算提前报量较为困难。

（二）项目负现金流量分析,（4）负现金流5,000万以上项目分析,负现金流大于5000万项目,单位：

万元,

（一）应收款项总体构成及增减情况,应收款项构成表,单位：

万元,

（一）应收款项总体构成及增减情况,应收款项增减变动表,单位：

万元,

（二）应收款项具体分析,应收款项项目状态构成情况,单位：

万元,1、按项目状态分析,

（二）应收款项具体分析,应收款项前10名项目表,单位：

万元,1、按项目状态分析,

（二）应收款项具体分析,应收款项账龄情况,单位：

万元,2、按项目账龄分析,（三）应付款项构成及增减分析,应付账款增减变动表,单位：

万元,（四）应收应付管控情况,应收应付款项较年初均呈上升趋势：

1、春节回款后按惯例在建项目资金回收较少，而多数完工项目结算回款又不具备条件，形成上半年资金回收空档期；2、另一方面，去年下半年新开工项目陆续进入主体施工阶段，产值的增加带来收付款项的增加。

1、关注节点项目，突破合同收款条件2、狠抓完工项目，防范催收风险3、良好履约，加快保证金回收4、强化合同管理，严守支付红线,（五）下半年资金管理主要措施,1、货币资金存量大幅下降2、应收款项余额快速攀升,挑战：

措施：

总公司财务检查问题及整改情况,局财务检查问题及整改情况,1、强化制度建设：

费用费用开支标准、事前审批和报销审批支付流程，并明确各审核、审批人员的审核职责。

2、强化财务稽核：

把关“财务初核、财务复核、凭证审核”三级稽核环节。

3、强化培训，提升业务技能。

4、强化预算管控和责任考核。

财务部2014年7月,2013,谢谢大家！

2014,