某集团绩效考核指标大全.docx
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某集团绩效考核指标大全
绩效考核指标
高层管理人员
总裁绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表
每年
3
主营业务销售收入
当期销售收入
目标值（）万元，增加（）万元，加（）分；减少（）万元，减（）分
损益表
每年
4
总成本费用率
总成本/总营业收入×100％
目标值（）％。
减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分
损益表
每年
5
总资产周转率
主营业务收入／总资产均值
目标值（）次。
增加0.1次，加（）分；减少0.1次，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
6
公司战略目标完成情况
公司战略目标行动计划完成项目数/公司战略目标行动计划总项数×100％
目标值（）％。
增加10个百分点，加（）分；减少10个百分点，减（）分
公司战略目标行动计划实施报告
每年
7
企业文化评分
接受调研的人员对摩比企业文化评分的算术平均值
目标值（）。
增加（）分，加（）分；减少（）分，减（）分
企业文化调研
每年
营销副总裁绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表
每年
3
主营业务销售收入
当期销售收入
目标值（）万元，增加（）万元，加（）分；减少（）万元，减（）分
损益表
每年
4
人均销售收入
公司当期实现的销售收入／公司销售人数平均数
目标值（）万元/人，增加（）万元，加（）分；减少（）万元/人，减（）分
损益表和人力资源数据
每年
5
毛利率
1－销售成本/销售收入×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
费用明细科目及预算资料
每季
6
销售费用率
销售费用/销售收入×100％
目标值（）％。
减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分
费用明细科目及预算资料
每月
7
市场份额
销售收入／行业销售总额
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
销售月报／市场资料
每年
8
销售预测的准确率
1－（预测销售量－实际销售量）／预测销售量×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
销售报告及月度销售计划
每季
9
库存周转率
销售成本／产成品库存平均余额
目标值（）次。
增加0.1次，加（）分；减少0.1次，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表、库存报表
每年
10
客户满意度
客户满意度指标
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
客户满意度调研
每年
11
公司战略目标完成情况
公司战略目标行动计划完成项目数/公司战略目标行动计划总项数×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
公司战略目标行动计划实施报告
每年
12
企业文化评分
接受调研的人员对摩比企业文化评分的算术平均值
目标值（）。
增加（）分，加（）分；减少（）分，减（）分
企业文化调研
每年
一三
员工满意度
接受调研的人员对公司满意度评分的算术平均值
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
员工满意度调研
每年
研发制造副总裁绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表
每年
3
存货周转率
销售成本／存货平均余额
目标值（）次。
增加0.1次，加（）分；减少0.1次，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
4
技术创新量化评估结果
技术创新量化评估因素：
技术创新质量、数量、前瞻性、专利申请数量、新产品销售收入等
技术创新评估报告
每年
5
供应链管理水平评估
供应链管理水平评估因素：
1、销售预测
2、供应商管理和评估
3、质量标准体系
4、库存管理
5、运输
6、销售订单的执行
供应链管理评估报告
每年
6
9000质量体系推进计划达成率
9000质量体系推进实际完成/推进计划
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
9000认证结果
每年
7
质量保证体系有效性评估
质量保证体系有效性评估结果
质量保证体系有效性评估报告
每年
8
公司战略目标完成情况
公司战略目标行动计划完成项目数/公司战略目标行动计划总项数×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
公司战略目标行动计划实施报告
每年
9
劳动生产率
年度公司工业总产值与员工平均人数的比率
目标值（）万元/人，增加（）万元/人，加（）分；减少（）万元/人，减（）分
或：
实际值/目标值×100
每年
10
产能利用率
有效利用的产能占总产能的百分比
产能利用率统计报告
每年
11
企业文化评分
接受调研的人员对摩比企业文化评分的算术平均值
目标值（）。
增加（）分，加（）分；减少（）分，减（）分
企业文化调研
每年
12
员工满意度
接受调研的人员对公司满意度评分的算术平均值
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
员工满意度调研
每年
财务总监绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表
每年
3
总成本费用率
总成本/总营业收入×100％
目标值（）％。
减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分
损益表
每年
4
部门费用与预算的差异率
1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100％
目标值（）％，增加1个百分点，减（）分
费用明细科目及预算资料汇总
每年
5
总资产周转率
主营业务收入／总资产均值×100％
目标值（）次。
增加0.1次，加（）分；减少0.1次，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
6
投资收益率
投资净收益（亏损）/投资总额×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
或：
实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
7
运营资本周转天数
流动净资产/销售收入×365
目标值（）天。
减少（）天，加（）分；增加（）天，减（）分
损益表及资产负债表
每年
8
资产负债率
总负债／总资产×100％
目标值（）％至（）％
资产负债表
每年
9
流动比率
流动资产／流动负债
目标值（）至（）
资产负债表
每年
10
现金利息偿还能力
（运营现金流＋利息费用＋所得税）/（利息费用）
目标值（），减少（），减（）分
资产负债表及现金流量表
每年
11
项目投资可行性分析报告质量
项目投资可行性分析报告评估结果
项目投资可行性分析报告
每年
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
12
公司股票价格维持目标
公司的实际股票价格/目标股票价格×100％
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
股票交易市场信息
每年
一三
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确度
财务预算报告、工作记录
每年
14
公司资本结构规划的效果
是否实现了公司的最佳资本结构
每年
职能部门
企划部
企划部部长绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
经营计划制定、调整按时开展和完成率
按时开展并完成经营计划制定、调整的次数／按规定应开展的经营计划制定和调整次数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
经营计划及调整报告
每月
2
部门费用与预算的差异率
1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100%
目标值（）％，增加1个百分点，减（）分
费用明细科目及预算资料汇总
每季
3
有效的流程和制度得到实施的百分率
得到实施的流程和制度／适用的流程和制度的总数
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
流程实施得分
每季
4
信息技术服务满意度
公司员工对公司信息技术服务满意度评分的算术平均值
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
部门合作满意度调查
每季
5
公司发展战略研究
行业分析、对公司发展目标和战略选择提出建议的质量（80%）；
公司发展战略研究的及时性：
实际完成战略研究报告/计划期限完成的战略研究报告（20%）
战略研究报告
每季
6
公司统计任务完成的及时性
延迟1天，减（）分
公司统计报表
每月
7
员工出勤率
（1－员工缺勤的人天／员工正常上班的人天）×100%
目标值（）％，减少1个百分点，减（）分
员工考勤记录
每月
8
流程自动化比率
公司关键业务流程实现信息自动化的百分比
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
流程信息化评估报告
每年
9
员工技能提升率
（年末技能评估得分－年初技能评估得分）／年初技能评估得分×100%
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
技能评估报告
每年
10
绩效体系报告提交及时率
及时提交的绩效体系报告／应提交的绩效体系报告总数×100%
目标值（）％，减少1个百分点，减（）分
绩效考核报告及绩效考核报告提交时间记录
每季
11
提出流程和制度合理化建议并被采纳的数量
对流程和制度提出合理化建议并被采纳的数量
目标值（）个。
增加1个，加（）分；减少1个，减（）分
合理化建议报告
每季
规划研究岗绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
公司发展战略研究
行业分析、对公司发展目标和战略选择提出建议的质量（80%）；
公司发展战略研究的及时性：
实际完成战略研究报告/计划期限完成的战略研究报告（20%）
战略研究报告
每季
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
2
对天线、无源器件业务的支持
建立、维护企业经营决策信息支持体系与市场研究体系，提供业务信息与分析建议（50%）；
组织对各业务进行跟踪与评估，协调资源，为业务开展提供支持（50%）
工作记录、相关部门意见反馈
每月
3
公司工作简报编制
公司工作简报信息反映的及时性（30%）
公司工作简报编制的质量（40%）
公司工作简报编制的计划数量（30%）
公司工作简报
每月
4
资本运营或投资项目研究/可行性分析
资本运营或投资项目的组织论证（30%）
资本运营或投资项目研究报告/可行性分析报告的质量（30%）
资本运营或投资项目的监督执行（40%）
资本运营项目研究报告/可行性分析报告；
工作记录
每季或每年
计划管理岗绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
经营计划的编制和落实
年度、月度经营计划编制和调整的及时性（30%）
年度、月度经营计划编制和调整的合理性（30%）
组织协调相关部门执行经营计划（40%）
延迟1天，减（）分
年度、月度经营计划，工作记录，相关部门的反馈意见
每月
2
公司统计任务完成的及时性
完成公司统计任务延迟的天数
延迟1天，减（）分
公司统计报告
每月
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
3
公司年度、月度经营计划完成情况的分析
公司年度、月度经营计划完成情况分析的及时性（30%）；
公司年度、月度经营计划完成情况分析的质量（70%）
延迟1天，减（）分
公司年度、月度经营计划完成情况的分析报告
每月
4
部门/个人绩效考核指标的拟定
部门/个人绩效考核指标拟定的合理性（70%）
部门/个人绩效考核指标拟定的及时性（30%）
延迟1天，减（）分
拟定部门/个人绩效考核指标的材料
每年
企业管理岗绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
有效的流程和制度得到实施的百分率
得到实施的流程和制度／适用的流程和制度的总数
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
流程实施得分
每季
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
2
对公司制度和业务流程运转执行情况的跟踪分析
对公司制度和业务流程运转执行情况的信息收集和分析的及时性（40%）
对公司制度和业务流程运转执行情况的信息收集和分析的质量（60%）
延迟1天，减（）分
对公司制度和业务流程运转执行情况的信息收集和分析材料
每季
3
组织对公司制度和业务流程的讨论完善工作
协调组织对公司制度和业务流程的讨论完善的有效性
工作记录
每季
信息管理岗绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
信息技术服务满意度
公司员工对公司信息技术服务满意度评分的算术平均值
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
部门合作满意度调查
每季
2
流程自动化比率
公司关键业务流程实现信息自动化的百分比
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
流程信息化评估报告
每年
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
3
公司网络管理
公司网络和规划和建设（40%）；
公司网络的日常管理和维护（60%）
每月
4
计算机培训次数
计算机实际培训次数/计划计算机培训次数×100%
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
计算机培训记录
每季
财务部
财务部部长绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
预算制定、调整按时开展和完成率
按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
预算报告、预算调整报告
每月
2
部门费用与预算的差异率
1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100%
目标值（）％，增加1个百分点，减（）分
费用明细科目及预算资料汇总
每季
3
资产负债率
总负债／总资产×100%
目标值（）％－（）％
资产负债表
每季
4
合同付款审核的及时率
合同付款审核延迟的天数
每月采购部审核后于一五日前交财务部，财务部20日前审核；
延迟1天，减（）分
每月
5
库存盘点帐实相符率
库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
库存盘点记录
每月
6
财务职能服务满意度
公司员工对公司财务职能部门满意度评分的算术平均值
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
部门合作满意度调查
每季
7
采购货款支付及时率
采购货款支付延迟的天数
每月30日前完成，延迟1天，减（）分
每月
8
个人费用报销及时率
个人费用报销延迟的天数
2日内完成，延迟1天，减（）分
每月
9
财务报表／报告正确率
1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
财务报表检查记录
每季
10
财务报表及时提交率
1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
财务报表提交时间记录
每季
11
财务分析报告
1.报告质量；
财务分析所运用的各项财务指标是否有遗漏（20%）
是否出现财务指标计算错误的情况（20%）
得出是否正确的结论（30%）
2.及时性：
财务报表延误提交的天数（30%）
延迟1天，减（）分
财务分析报告
每月
12
会计事务处理差错次数
当期会计事务处理差错、延迟次数
延迟一次，减（）分
会计处理差错报告
每季
一三
备品备件、固定资产等帐物相符率
备品备件、固定资产等盘点帐物相符的金额／备品备件、固定资产等总额×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
资产盘点记录
每月
14
员工技能提升率
（年末技能评估得分－年初技能评估得分）／年初技能评估得分×100%
目标值（）％。
增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
技能评估报告
每年
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
一五
对公司各部门预算执行的监督力度
对各部门预算执行监督检查的次数不低于（）次/季（30%）
对发现的问题未能及时反映的次数不超过（）次（30%）
因未能及时发现预算问题而造成的损失不高于（）元（40%）
工作记录
每季
16
资金计划和调度
资金安排调度能够满足公司业务开展需要
工作记录
每月
17
公司筹资方案的拟定
筹资规模与实际所需资金的误差（20%）
采用该种筹资方式后所带来的筹资成本是否为最小（20%）
筹资成本测算的准确度（20%）
是否在筹资成本一定的情况下筹资风险最小（20%）
筹资方案拟定的及时性（20%）
一八
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确度
财务预算报告、工作记录
每季
19
公司资本结构规划的效果
是否实现了公司的最佳资本结构
每季
管理会计岗绩效考核指标
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
预算制定、调整按时开展和完成率
按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
预算报告、预算调整报告
每月
编号
定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
2
公司年度财务预算编制的规范性
年度财务预算中未按照公司制度或公司实际编制的项目
年度财务预算中未按照公司制度或公司实际编制的项目不超过（）%
财务预算报告
每年
3
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确度
财务预算报告、工作记录
每季
4
对公司各部门预算执行的监督
对各部门预算执行监督检查的次数（30%）
对发现的问题未能及时反映的次数（30%）
因未能及时发现预算问题而造成的损失（40%）
对各部门预算执行监督检查的次数不低于（）次/季，减少1次，减（）分
对发现的问题未能及时反映的次数不超过（）次，减少1次，减（）分
因未能及时发现预算问题而造成的损失不高于（）元，增加（）元，减（）分
工作记录
每季
5
对公司各部门预算执行的分析
对各部门预算执行情况分析的质量（70%）
对各部门预算执行情况分析的及时性（30%）
预算执行情况分析报告
每季
6
投资分析研究
1、投资分析的质量：
分析方法的合理性（20%）
重要指标遗漏率（20%）
投资评价指标计算错误，分析误差（20%）
投资可行性分析报告的规范性（20%）
2、投资分析的及时性：
根据上级安排时间（20%）
延迟（）天，减（）分
投资分析报告、调研材料
每年
7
公司筹资方案的拟定
筹资规模与实际所需资金的误差（20%）
采用该种筹资方式后所带来的筹资成本是否为最小（20%）
筹资成本测算的准确度（20%）
是否在筹资成本一定的情况下筹资风险最小（20%）
筹资方案拟定的及时性（20%）
延迟（）天，减（）分
筹资方案起草稿
每年
8
公司资本结构规划的效果
是否实现了公司的最佳资本结构
每季
9
对各部门责任成本的计算和业绩考核
对部门责任成本计算的合理性（30%）
对部门责任成本计算的及时性（30%）
对各部门业绩考核计算（40%）
延迟1天，减（）分
责任成本计算相关帐表
每月
10
绩效工资和奖金的计算
绩效工资和奖金计算的准确性（70%）；
绩效工资和奖金计算的及时性（30%）
延迟1天，减（）分
绩效工资和奖金帐表、工作记录
每月
11
采购和销售合同的审核
采购和销售合同审核的准确性（80%）；
采购和销售合同审核的及时性（20%）
差错一项扣（）分，延迟一天扣（）分
采购合同、销售合同、工作记录
每月
12
会计核算工作准确性
会计科目运用、
升级会员 