T6财务业务一体化上机练习题.docx
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T6财务业务一体化上机练习题
T6财务业务一体化上机练习
所有操作只需要使用账套主管操作即可
一、单位信息
1、核算单位名称：
北京恢弘机械制造有限公司，简称北京恢弘机械。
主营业务是生产并销售机械设备。
一般纳税人。
2、2015年12月购买用友T6企业管理软件，并同月启用总账、应付管理、应收管理、工资、固定资产、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算模块、委外管理、生产制造、成本管理。
3、账套号任选
4、账套启用日期：
2016年6月1日。
5、会计期间设置：
6月1日—12月31日。
6、公司地址：
北京市海淀区海淀区北清路69号；法定代表人：
本人姓名；邮政编码：
100088；联系电话及传真：
67256688；纳税人登记号：
110108200612091。
7、记账本位币代码：
RMB；本位币名称：
人民币；企业类型：
工业；行业性质：
小企业会计准则（2015年）。
账套主管：
本人姓名
8、客户、供应商、存货进行分类管理；
9、进行业务处理时，存货数量、开票单价和件数的小数位均为4；存货单价及换算率的小数位均为4。
10、部门编码方案2-2
供应商分类编码方案2
客户分类编码方案2
存货分类编码方案2
二、企业基础信息
1、操作人员及其权限：
编号
人员
权限
001
陈晓玄
系统初始设置，初始余额录入，建立物料清单，各模块月末结账。
002
高盛鸣
销售订单，销售发货单管理
003
李小羽
出入库管理
004
陈美美
采购订单，采购到货单管理
005
王以农
生产
006
朱健
审核发票，审核凭证，记账，报表定义
007
张恬恬
填制发票，采购结算，添置凭证，自动分录，记账凭证，账簿查询
008
操作员姓名
账套主管
009
赵飞
工资
2、部门及职员信息：
序号
部门
职员编码
职员名称
职员属性
1
总公司办公室
1001
操作员姓名
法人代表
2
财务部
2001
朱健
财务主管
2002
张恬恬
制单
3
人力资源部
3001
赵飞
负责人
4
信息部
4001
陈晓玄
系统管理员
5
销售部
5001
高盛鸣
销售人员
6
组装中心
6001
王以农
生产人员
7
采购部
7001
陈美美
采购人员
8
仓储部
8001
李美美
仓库主管
3、客户资料：
客户分类：
类别编码
类别名称
01
一级客户
02
二级客户
03
零散客户
客户档案：
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
分管部门
01
北京星际集团
星际
01
销售部
02
飞天公司
飞天
02
销售部
4、供应商资料：
供应商分类：
分类编码
分类名称
01
委外件供应商
02
一次性供应商
供应商档案：
供应商编码
供应商名称
供应商简称
所属分类码
分管部门名称
0101
北京天成构件厂
北京天成
01
采购部
0102
北京达达制造公司
北京达达
01
采购部
0103
北京精益工具厂
北京精益
02
采购部
5、存货资料：
存货分类：
分类编码
分类名称
01
原材料
02
半成品
03
产成品
6、计量单位资料：
计量单位组：
个
单位编码
单位名称
计量单位组编码
计量单位组名称
计量单位组类别
01
套
01
个
无换算
02
个
01
个
无换算
7、存货档案：
物料编码
物料名称
供应类型
计量单位
WL01
A1
外购、生产耗用
个
WL02
A2
外购、生产耗用
个
WL03
A2
外购生产耗用
个
WL04
B
外购销售生产耗用
套
WLA01
A
委外销售生产耗用
个
WLB01
甲设备
自制销售
套
8、仓库资料（所有仓库选用移动平均计价方法）：
仓库编码
仓库属性
仓库名称
是否参与MRP运算
K01
普通仓
原辅料库
是
K02
普通仓
成品库
是
K03
普通仓
半成品库
是
9、物料清单：
母件编码
母件名称
子件编码
子件名称
基本用量分子
仓库
WLA01
A
WL01
WL01
WL01
A1
A2
A3
1
1
1
01
01
01
WLB01
甲设备
WLA01
WL04
A
B
1
1
03
03
10、凭证类别：
记账凭证
11、结算方式：
现金支票转帐支票
12、收发类别：
采购入库、销售出库、材料出库、产品入库
13、采购类型：
标准采购，采购入库，是
现金采购，采购入库，否
14、销售类型：
一般销售，销售出库，是
促销销售，销售出库，否
15、发运方式：
公路、铁路
三、期初余额
1、存货期初：
仓库
存货名称
规格型号
计量单位
数量
单价
金额
原辅料库
a2
个
800
50
40000
原辅料库
a1
个
750
90
67500
原辅料库
a3
个
800
80
64000
半成品库
B
套
600
500
300000
半成品库
A
个
1700
210
357000
成品库
甲设备
套
600
780
468000
2、库存期初：
按照存货期初取数
3、5月份向北京天成构件厂订购A1共计100个，不含税单价85元/个已入库，但是没有来发票
4、应付期初：
应付北京天成构件厂其他应付款107500元人民币
应付北京达达制造公司其他应付款64000元人民币
5、应收期初：
应收飞天公司其他应收款56700元人民币
应收北京星际集团其他应收款45600元人民币
6、总账期初（不考虑累计发生额、半成品成本计入原材料科目）：
应收账款、应付账款科目设置往来辅助核算，通过取数操作导入期初余额。
收到投资方投资新生产设备1台，金额600000元人民币
现金5000000元人民币，银行存款40000元人民币
应付职工薪酬500000元人民币
2011年从北京建设银行贷款5000000元人民币
上年未分配利润存货期初：
367300
资产
辅助核算
期初余额
负债及所有者权益
辅助核算
期初余额
1001-现金
4,600,000.00
2121-应付账款
171,500.00
1002-银行存款
40,000.00
北京天成构件厂
107,500.00
1131-应收账款
102,300.00
北京达达制造公司
64,000.00
飞天公司
56,700.00
2151-应付工资
500,000.00
北京星际集团
45,600.00
2301-长期借款
5,000,000.00
1211-原材料
828,500.00
3101-实收资本
600,000.00
1243-库存商品
468,000.00
314115-未分配利润
367,300.00
1501-固定资产
600,000.00
四、日常业务
1、2015/12/01业务员陈美美向北京天成构件厂询问A1的原币单价95元/个，觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。
-----考点：
采购请购单
2、2015/12/02上级主管同意向北京天成构件厂订购A1共计300个，原币单价为95元/个，要求到货日期为2015/12/03。
-----考点：
采购订单
3、2015/12/03收到所订购的A1共计300个。
-----考点：
采购到货单
4、2003/12/03将所收到的货物验收入原材料仓库。
发现有5个A1不符合要求，退货给供应商（需要增加不合格处理方式和不合格原因设置），并填制采购入库单。
-----考点：
采购检验，采购入库单
5、当天收到该笔货物的专用发票一张，并与采购入库单结算。
-----考点：
采购全部结算
6、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
-----考点：
应付模块单据审核、制单
7、2015/12/05业务员陈美美向北京精益工具厂订购A2共计500个，原币单价为45元/个，要求到货日期为2015/12/06。
-----考点：
采购订单
8、2015/12/06收到所订购的A2共计500个。
-----考点：
采购到货单
9、2015/12/06将所收到的货物入原材料仓库。
并填制采购入库单。
-----考点：
采购入库单
10、2015/12/07收到北京精益工具厂出具的普通发票一张,数量100个，原币单价45元。
收到运费发票一张3000元人民币，税率7%，并与采购入库单结算。
-----考点：
采购部分结算
11、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
-----考点：
应付模块单据审核、制单
11、2015/12/07收到北京天成构件厂订购A1共计100个的专用发票，由于价格原材料价格上涨，导致每个原币单价上涨5元，与期初采购入库单结算，业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
-----考点：
采购暂估入库单与发票结算
12、2015/12/07业务员陈美美向北京精益工具厂订购A3共计450个，原币单价为85元，要求到货日期为2015/12/07。
-----考点：
采购订单
13、2015/12/07收到所订购的A3共计500只。
-----考点：
采购到货单
14、2015/12/07将所收到的货物入原材料仓库。
并填制采购入库单。
-----考点：
采购入库单
15、同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付全部货款。
-----考点：
采购现结
16、2015/12/08北京星际集团公司想购买10套甲设备，向销售部了解价格。
销售部报价为含税单价6400元/套。
填制并审核报价单。
-----考点：
销售报价单
17、该客户了解情况后，要求订购10套，要求发货日期为2015/12/13。
填制并审核销售订单。
-----考点：
销售订单
18、2015/12/08生产车间主管王以农安排投产，完工日期2015/12/13（需要运行SRP运算）。
-----考点：
生产SRP参考销售订单运算
19、2015/12/13销售部从成品仓库向北京星际集团公司发出其所订货物。
并据此开据专用销售发票一张。
-----考点：
销售专用发票
20、业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。
-----考点：
应收模块单据审核、制单
21、2015/12/13飞天公司想购买3500套甲设备，向销售部了解价格。
销售部报价为含税单价6400元/套。
填制并审核报价单。
-----考点：
销售报价单
22、该客户了解情况后，要求订购3500套，要求发货日期为2015/12/30。
填制并审核销售订单。
-----考点：
销售订单
23、2015/12/13生产车间主管王以农预计未来需要生产7000套甲设备，下达预测单7000套，完工日期2015/12/25（需要运行SRP运算），生成计划并审核-----考点：
预测单、生产SRP运算、审核计划
24、2015/12/13业务员陈美美根据采购计划向北京精益工具厂订购采购计划量，要求2015/12/19必须到货。
-----考点：
参照采购计划生成采购订单
25、2015/12/19收到所订购所有原材料，并填制采购入库单，所有原材料发票都没有到达。
-----考点：
参照采购订单生成采购入库单
26、2015/12/20根据委外计划下达委外订单，预计完工时间2015/12/25完成委外生产-----考点：
参照委外计划下达委外订单
27、2015/12/20根据委外订单领料，一次全部领用-----考点：
参照委外订单生成委外材料出库单
28、2015/12/21向某公司购买办公电脑1台，每台5000元人民币。
仓储部和组装中心公用1台，分配方案各50%，不考虑可抵扣费用-----考点：
固定资产资产增加、多部门使用
29、2015/12/25销售部门招待飞天公司客户领导，发生招待费用1500元人民币，现金支付-----考点：
总账生成销售费用凭证
30、2015/12/25生产设备损坏，发生维修设备费用4000元人民币，银行转账支付-----考点：
总账生成制造费用凭证
31、2015/12/25完成委外生产，到货后，全部质检合格并全部入库-----考点：
参照委外订单生成委外产成品入库单
32、2015/12/26收到委外专用发票一张，加工费每个半成品50元。
委外发票和委外产成品入库单结算-----考点：
参照委外入库单生成委外发票
33、2015/12/25生产车间向原材料、半成品仓库领用全部原材料及半成品用于生产。
-----考点：
库存材料领用，成本模块成本归集对象
34、2015/12/25按照客户要求，生产完毕，入库-----考点：
产成品入库单入库
35、2015/12/26计提人员工资（不考虑个税和五险一金）-----考点：
工资模块计提工资
序号
部门
职员编码
职员名称
基本工资
1
总公司办公室
1001
操作员姓名
5000
2
财务部
2001
朱健
4300
2002
张恬恬
2000
3
人力资源部
3001
赵飞
4300
4
信息部
4001
陈晓玄
2500
5
销售部
5001
高盛鸣
3000
6
组装中心
6001
王以农
1800
7
采购部
7001
陈美美
2000
8
仓储部
8001
李美美
1300
36、进入成本管理模块，计算产成品成本。
-----考点：
成本物料费用分配，人工费用分配，制造费用分配，产品成本计算单，前期成本基础配置
37、2015/12/30销售部从成品仓库向飞天公司发出其所订货物。
并据此开据专用销售发票一张。
-----考点：
销售专用发票
38、2015/12/30飞天公司发现有10套甲设备出现质量问题，要求退货，开具红字销售发票一张。
-----考点：
销售退货
39、退回的甲设备入成品库，备注报废-----考点：
销售退货
40、2015/12/30对原料仓库的所有存货进行盘点。
盘点后，发现存货A1因为受潮，损坏10个。
-----考点：
库存盘点
41、完成剩下的存货核算操作。
-----考点：
正常单据记账，结算成本处理，产成品成本分配，月末处理，
42、所有业务生成凭证至总账-----考点：
凭证制单、凭证记账、总账结账
43、生成UFO资产负债表及损益表。
-----考点：
UFO报表生成
升级会员 