T6财务业务一体化上机练习题Word格式文档下载.docx
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客户分类编码方案2
存货分类编码方案2
二、企业基础信息
1、操作人员及其权限:
编号
人员
权限
001
晓玄
系统初始设置,初始余额录入,建立物料清单,各模块月末结账。
002
高盛鸣
销售订单,销售发货单管理
003
小羽
出入库管理
004
美美
采购订单,采购到货单管理
005
王以农
生产
006
朱健
审核发票,审核凭证,记账,报表定义
007
恬恬
填制发票,采购结算,添置凭证,自动分录,记账凭证,账簿查询
008
操作员
账套主管
009
飞
工资
2、部门及职员信息:
序号
部门
职员编码
职员名称
职员属性
1
总公司办公室
1001
法人代表
2
财务部
2001
朱健
财务主管
2002
制单
3
人力资源部
3001
飞
负责人
4
信息部
4001
系统管理员
5
销售部
5001
销售人员
6
组装中心
6001
生产人员
7
采购部
7001
采购人员
8
仓储部
8001
仓库主管
3、客户资料:
客户分类:
类别编码
类别名称
01
一级客户
02
二级客户
03
零散客户
客户档案:
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
分管部门
星际集团
星际
飞天公司
飞天
4、供应商资料:
供应商分类:
分类编码
分类名称
委外件供应商
一次性供应商
供应商档案:
供应商编码
供应商名称
供应商简称
所属分类码
分管部门名称
0101
天成构件厂
天成
0102
达达制造公司
达达
0103
精益工具厂
精益
5、存货资料:
存货分类:
原材料
半成品
产成品
6、计量单位资料:
计量单位组:
个
单位编码
单位名称
计量单位组编码
计量单位组名称
计量单位组类别
套
无换算
7、存货档案:
物料编码
物料名称
供应类型
计量单位
WL01
A1
外购、生产耗用
WL02
A2
WL03
外购生产耗用
WL04
B
外购销售生产耗用
WLA01
A
委外销售生产耗用
WLB01
甲设备
自制销售
8、仓库资料(所有仓库选用移动平均计价方法):
仓库编码
仓库属性
仓库名称
是否参与MRP运算
K01
普通仓
原辅料库
是
K02
成品库
K03
半成品库
9、物料清单:
母件编码
母件名称
子件编码
子件名称
基本用量分子
仓库
A3
10、凭证类别:
记账凭证
11、结算方式:
现金支票转帐支票
12、收发类别:
采购入库、销售出库、材料出库、产品入库
13、采购类型:
标准采购,采购入库,是
现金采购,采购入库,否
14、销售类型:
一般销售,销售出库,是
促销销售,销售出库,否
15、发运方式:
公路、铁路
三、期初余额
1、存货期初:
仓库
存货名称
规格型号
数量
单价
金额
a2
800
50
40000
a1
750
90
67500
a3
80
64000
600
500
300000
1700
210
357000
成品库
780
468000
2、库存期初:
按照存货期初取数
3、5月份向天成构件厂订购A1共计100个,不含税单价85元/个已入库,但是没有来发票
4、应付期初:
应付天成构件厂其他应付款107500元人民币
应付达达制造公司其他应付款64000元人民币
5、应收期初:
应收飞天公司其他应收款56700元人民币
应收星际集团其他应收款45600元人民币
6、总账期初(不考虑累计发生额、半成品成本计入原材料科目):
应收账款、应付账款科目设置往来辅助核算,通过取数操作导入期初余额。
收到投资方投资新生产设备1台,金额600000元人民币
现金5000000元人民币,银行存款40000元人民币
应付职工薪酬500000元人民币
2011年从建设银行贷款5000000元人民币
上年未分配利润存货期初:
367300
资产
辅助核算
期初余额
负债及所有者权益
1001-现金
4,600,000.00
2121-应付账款
171,500.00
1002-银行存款
40,000.00
107,500.00
1131-应收账款
102,300.00
64,000.00
56,700.00
2151-应付工资
500,000.00
45,600.00
2301-长期借款
5,000,000.00
1211-原材料
828,500.00
3101-实收资本
600,000.00
1243-库存商品
468,000.00
314115-未分配利润
367,300.00
1501-固定资产
四、日常业务
1、2015/12/01业务员美美向天成构件厂询问A1的原币单价95元/个,觉得价格合适,随后向公司上级主管提出请购要求,请购数量为300只。
-----考点:
采购请购单
2、2015/12/02上级主管同意向天成构件厂订购A1共计300个,原币单价为95元/个,要求到货日期为2015/12/03。
采购订单
3、2015/12/03收到所订购的A1共计300个。
采购到货单
4、2003/12/03将所收到的货物验收入原材料仓库。
发现有5个A1不符合要求,退货给供应商(需要增加不合格处理方式和不合格原因设置),并填制采购入库单。
采购检验,采购入库单
5、当天收到该笔货物的专用发票一,并与采购入库单结算。
采购全部结算
6、业务部门将采购发票交给财务部门,财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
应付模块单据审核、制单
7、2015/12/05业务员美美向精益工具厂订购A2共计500个,原币单价为45元/个,要求到货日期为2015/12/06。
8、2015/12/06收到所订购的A2共计500个。
9、2015/12/06将所收到的货物入原材料仓库。
并填制采购入库单。
采购入库单
10、2015/12/07收到精益工具厂出具的普通发票一,数量100个,原币单价45元。
收到运费发票一3000元人民币,税率7%,并与采购入库单结算。
采购部分结算
11、业务部门将采购发票交给财务部门,财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
11、2015/12/07收到天成构件厂订购A1共计100个的专用发票,由于价格原材料价格上涨,导致每个原币单价上涨5元,与期初采购入库单结算,业务部门将采购发票交给财务部门,财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
采购暂估入库单与发票结算
12、2015/12/07业务员美美向精益工具厂订购A3共计450个,原币单价为85元,要求到货日期为2015/12/07。
13、2015/12/07收到所订购的A3共计500只。
14、2015/12/07将所收到的货物入原材料仓库。
15、同时收到专用发票一,票号为85011,立即以支票形式支付全部货款。
采购现结
16、2015/12/08星际集团公司想购买10套甲设备,向销售部了解价格。
销售部报价为含税单价6400元/套。
填制并审核报价单。
销售报价单
17、该客户了解情况后,要求订购10套,要求发货日期为2015/12/13。
填制并审核销售订单。
销售订单
18、2015/12/08生产车间主管王以农安排投产,完工日期2015/12/13(需要运行SRP运算)。
生产SRP参考销售订单运算
19、2015/12/13销售部从成品仓库向星际集团公司发出其所订货物。
并据此开据专用销售发票一。
销售专用发票
20、业务部门将销售发票交给财务部门,财务部门结转此业务的收入及成本。
应收模块单据审核、制单
21、2015/12/13飞天公司想购买3500套甲设备,向销售部了解价格。
22、该客户了解情况后,要求订购3500套,要求发货日期为2015/12/30。
23、2015/12/13生产车间主管王以农预计未来需要生产7000套甲设备,下达预测单7000套,完工日期2015/12/25(需要运行SRP运算),生成计划并审核-----考点:
预测单、生产SRP运算、审核计划
24、2015/12/13业务员美美根据采购计划向精益工具厂订购采购计划量,要求2015/12/19必须到货。
参照采购计划生成采购订单
25、2015/12/19收到所订购所有原材料,并填制采购入库单,所有原材料发票都没有到达。
参照采购订单生成采购入库单
26、2015/12/20根据委外计划下达委外订单,预计完工时间2015/12/25完成委外生产-----考点:
参照委外计划下达委外订单
27、2015/12/20根据委外订单领料,一次全部领用-----考点:
参照委外订单生成委外材料出库单
28、2015/12/21向某公司购买办公电脑1台,每台5000元人民币。
仓储部和组装中心公用1台,分配方案各50%,不考虑可抵扣费用-----考点:
固定资产资产增加、多部门使用
29、2015/12/25销售部门招待飞天公司客户领导,发生招待费用1500元人民币,现金支付-----考点:
总账生成销售费用凭证
30、2015/12/25生产设备损坏,发生维修设备费用4000元人民币,银行转账支付-----考点:
总账生成制造费用凭证
31、2015/12/25完成委外生产,到货后,全部质检合格并全部入库-----考点:
参照委外订单生成委外产成品入库单
32、2015/12/26收到委外专用发票一,加工费每个半成品50元。
委外发票和委外产成品入库单结算-----考点:
参照委外入库单生成委外发票
33、2015/12/25生产车间向原材料、半成品仓库领用全部原材料及半成品用于生产。
库存材料领用,成本模块成本归集对象
34、2015/12/25按照客户要求,生产完毕,入库-----考点:
产成品入库单入库
35、2015/12/26计提人员工资(不考虑个税和五险一金)-----考点:
工资模块计提工资
基本工资
5000
4300
2000
2500
3000
1800
1300
36、进入成本管理模块,计算产成品成本。
成本物料费用分配,人工费用分配,制造费用分配,产品成本计算单,前期成本基础配置
37、2015/12/30销售部从成品仓库向飞天公司发出其所订货物。
38、2015/12/30飞天公司发现有10套甲设备出现质量问题,要求退货,开具红字销售发票一。
销售退货
39、退回的甲设备入成品库,备注报废-----考点:
40、2015/12/30对原料仓库的所有存货进行盘点。
盘点后,发现存货A1因为受潮,损坏10个。
库存盘点
41、完成剩下的存货核算操作。
正常单据记账,结算成本处理,产成品成本分配,月末处理,
42、所有业务生成凭证至总账-----考点:
凭证制单、凭证记账、总账结账
43、生成UFO资产负债表及损益表。
UFO报表生成