企业财务决算报告范文.docx

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企业财务决算报告范文

企业财务决算报告范文

公司2021年度财务决算报告

经瑞华会计师事务所〔特殊普通合伙〕审计，对公司2021年度

财务报告出具了无保存意见的审计报告，现将决算情况报告如下：

一、2021年度主要财务数据

单位：

万元

工程2021年xx年变动幅度

营业收入113,827.4493,519.6421.72%

营业利润32,813.9527,370.7119.89%

利润总额34,954.2227,352.0227.79%

归属于母公司股东的净利润30,163.0723,026.0131.00%

经营活动产生的现金流量净额-4,143.90-617.02-571.60%

工程2021年12月31Sxx年12月31日变动幅度

资产总额405,972.78238,705.1570.07%

负债总额188,270.7885,140.49121.13%

归属于母公司股东的所有者权益208,804.22153,564.6635.97%

二、2021年度主要财务指标

工程2021年xx年变动幅度

加权平均净资产收益率（%）17.85%31.26%-13.41%

总资产报酬率（%）11.17%15.01%-3.84%

主营业务利润率（%）26.51%24.62%1.89%

根本每股收益〔元/股〕2.322.37-2.11%

每股经营活动产生的现金流量净额〔元/股〕-0.32-0.09-253.58%

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

〔一〕报告期资产构成及变动情况

单位：

万元

工程2021年12月31Hxx年12月31日变动幅度

金额所占比重金额所占比重

货币资金74,595.6518.37%86,684.6436.31%-13.95%

应收票据及应收账款161,526.8039.79%71,590.0729.99%125.63%

预付账款994.520.24%196.190.08%406.92%

其他应收款13,349.753.29%9,333.433.91%43.03%

存货54,479.1913.42%27,872.4611.68%95.46%

其他流动资产16,347.144.03%198.640.08%8129.53%

流动资产合计321,346.0479.15%197,493.4282.74%62.71%

可供出售金融资产3,036.600.75%2,810.001.18%8.06%

长期股权投资7.430.00%283.720.12%-97.38%

投资性房地产26,183.586.45%102.460.04%25454.93%

固定资产34,445.418.48%21,114.348.85%63.14%

在建工程4,344.651.07%8,465.003.55%-48.68%

无形资产9,926.062.45%6,402.892.68%55.02%

递延所得税资产6,155.681.52%1,905.280.80%223.09%

其他非流动资产516.690.13%128.040.05%303.54%

非流动资产合计84,626.7520.85%41,211.7217.26%105.35%

资产总计405,972.78100.00%238,705.15100.00%70.07%

1、应收票据及应收账款2021年末较xx年末应收账款增长

125.63%,主要原因是公司2021年业务增长及合并范围增加所致。

2、预付账款2021年末较xx年末应收账款增长406.92%,主要原因是公司2021年合并范围增加所致。

3、其他应收款2021年末较xx年末增长43.03%,主要原因是公司2021年合并范围增加所致

4、存货2021年末较xx年末增长95.46%,主要原因是公司2021年业务增长及合并范围增加所致。

5、其他流动资产2021年末较xx年末增长8129.53%,主要原因是公司2021年购置理财产品增加所致。

6、投资性房地产2021年末较xx年末增长25454.93%,主要原因是公司2021年陇海路70号院办公场所出租及合并范围增加所致。

7、固定资产2021年末较xx年末增长63.14%,主要原因是公司2021年东区新办公楼到达预定可使用状态转入固定资产及合并范围增加所致。

8、在建工程2021年末较xx年末下降48.68%,主要原因是新办公楼到达预定可使用状态转入固定资产所致。

9、无形资产2021年末较xx年末增长55.02%,主要原因是公司2021年合并范围增加所致。

10、递延所得税资产2021年末较xx年末增长223.09%,主要原因是公司2021年坏账准备增加及合并范围增加所致。

11、其他非流动资产2021年末较xx年末增长303.54%,主要原因是公司2021年增加的在建工程设备款。

〔二〕报告期负债构成及变动情况

单位：

万元

工程2021年xx年变动幅度

金额所占比重金额所占比重

短期借款19,000.0010.09%--100.00%

应付账款52,174.4727.71%18,148.7421.32%187.48%

预收账款35,963.2519.10%28,332.5433.28%26.93%

应付职工薪酬13,494.647.17%3,078.933.62%338.29%

应交税费7,112.733.78%5,697.276.69%24.84%

其他应付款32,998.1217.53%9,033.0010.61%265.31%

一年内到期的非流动负债3,554.001.89%4,050.004.76%-

12.25%

流动负债合计164,297.2087.27%68,340.4980.27%140.41%

长期借款20,002.0010.62%16,800.0019.73%19.06%

递延所得税负债3,971.582.11%--100.00%

非流动负债合计23,973.5812.73%16,800.0019.73%42.70%

负债合计188,270.78100.00%85,140.49100.00%121.13%

1、短期借款2021年末较xx年末增长100.00%,主要原因是公司2021年生产经营所需流动资金贷款增加及合并范围增加所致。

2、应付账款2021年末较xx年末增长187.48%,主要原因是公司2021年及合并范围增加所致。

3、应付职工薪酬2021年末较xx年末增长338.29%,主要原因是公司2021年合并范围增加所致。

4、其他应付款2021年末较xx年末增长265.31%,主要原因是待支付的中赞国际股权收购款。

5、递延所得税负债2021年末较xx年末增长100.00%,主要

原因是合并范围增加所致。

〔三〕股东权益情况

单位：

万元

工程2021年xx年变动幅度

金额所占比重金额所占比重

股本13,705.426.30%7,200.004.69%90.35%

资本公积123,025.3456.51%100,854.2765.68%21.98%

盈余公积6,531.693.00%3,878.802.53%68.39%

未分配利润65,541.7730.11%41,631.5927.11%57.43%

股东权益合计217,702.01100.00%153,564.66100.00%

41.77%

1、股本2021年末较xx年末增长90.35%,主要原因是公司

2021年资木公积转增股本及非公开发行股票收购中费国际所致。

2、盈余公积2021年末较xx年末增长68.39%,主要原因是计提的法定盈余公积增加所致。

3、未分配利润2021年末较xx年末增长57.43%,主要原因是公司业绩提升所致。

〔四〕经营情况

单位：

万元

工程2021年xx年变动幅度

金额占收入比重金额占收入比重

营业收入113,827.44100.00%93,519.64100.00%21.72%

营业本钱59,587.4952.35%49,605.4153.04%20.12%

营业税金及附加1,351.551.19%872.910.93%54.83%

销售费用2,568.932.26%1,945.872.08%32.02%

管理费用7,721.076.78%6,567.997.02%17.56%

研发费用5,995.895.27%3,432.373.67%74.69%

财务费用519.810.46%627.570.67%-17.17%

资产减值损失7,108.586.25%3,215.893.44%121.05%

其他收益160.210.14%284.830.30%-43.75%

投资收益748.290.66%-159.27-0.17%569.82%

营业利润32,813.9528.83%27,370.7129.27%19.89%

营业外收入2,147.561.89%3.800.00%56414.10%

营业外支出7.290.01%22.480.02%-67.56%

利润总额34,954.2230.71%27,352.0229.25%27.79%

所得税4,773.964.19%4,326.024.63%10.35%

净利润30,180.2626.51%23,026.0124.62%31.07%

1、营业收入2021年较xx年增长21.72%,主要原因是业务增长及合并范围增加所致。

2、销售费用2021年较xx年增长32.02%,主要原因是公司2021年业务增长及合并范围增加所致。

3、研发费用2021年较xx年增长74.69%,主要原因是公司2021年公司提升研发能力加大研发投入及合并范围增加。

4、财务费用2021年较xx年下降17.17%,主要原因为银行存款利息收入增加所致。

5、资产减值损失2021年较xx年增长121.05%,主要原因是应收账款增长，相应坏账准备计提增长所致。

6、其他收益2021年较xx年下降43.75%,主要原因是2021年收到的与日常经营相关的政府补助减少所致。

7、投资收益2021年较xx年增长569.82%,主要原因是2021年理财收益增加所致。

8、营业外收入2021年较xx年增长56414.10%,主要原因是收购中赞国际投资成木小于取得投资时应享有被投资单位可识别净资产公允价值产生的收益所致。

9、净利润2021年较xx年增长31.07%,主要原因是业务增长所致。

〔五〕报告期内现金流量变化情况

单位：

万元

工程2021年xx年变动幅度

经营活动产生的现金流入84,023.1185,331.11-1.53%

经营活动产生的现金流出88,167.0185,948.132.58%

经营活动产生的现金流量净额-4,143.90-617.02-571.60%

投资活动产生的现金流入139,571.301,596.398642.93%

投资活动产生的现金流出163,956.869,750.891581.46%

投资活动产生的现金流量净额-24,385.56-8,154.51-199.04%

筹资活动产生的现金流入27,500.0075,709.86-63.68%

筹资活动产生的现金流出11,952.545,013.37138.41%

筹资活动产生的现金流量净额15,547.4670,696.49-78.01%

现金及现金等价物净增加额-12,899.2261,867.51-120.85%

1、经营活动产生的现金流量净额2021年较xx年下降

571.60%,主要是经营性回款增加幅度小于经营性现金支出增加幅度

所致。

2、投资活动产生的现金流量净额2021年较xx年下降

199.04%,主要是公司2021年公司购置理财产品支出增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额2021年较xx年下降

78.01%,主要是公司xx年发行股份并上市的募集资金增加及2021

年归还到期银行贷款所致。

〔六〕主要财务指标

1.偿债能力指标

单位：

万元

工程2021年xx年变动幅度

流动比率1.962.89-0.93

速动比率1.622.48-0.35

资产负债率46.38%35.67%10.71%

1、流动比率2021年较xx年下降0.93,主要原因为合并范围

增加所致。

2、速动比率2021年较xx年下降0.35,主要原因为合并范围增加所致。

3、资产负债率2021年较xx年增长10.71%,主要原因是公司合并范围增加及银行贷款增加所致。

2.营运能力指标

工程2021年xx年变动幅度

应收账款周转率0.981.65-0.67

存货周转率1.451.99-0.54

1、应收账款周转率2021年较xx年下降0.67,主要原因是2021年公司购置中费国际，合并范围增加所致。

2、存货周转率2021年较xx年下降0.54,主要原因是主要原因是2021年公司购置中赞国际，合并范围增加所致。

3、盈利能力指标

工程2021年xx年变动幅度

加权平均净资产收益率（%）17.85%31.26%-13.41%

根本每股收益〔元〕2.322.37-5.00%

1、加权平均净资产收益率2021年较xx年下降13.41%,主要原因是公司2021年发行股份购置中赞国际导致净资产增加所致。

2、根本每股收益2021年较xx年下降5.00%,主要原因是公司2021年资木公积转增股木导致股数增加所致。

20XX年3月27日

企业的信用报告，只是对于企业信用的一局部：

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但是在中国信用报告才刚刚起步不能作为对于影响企业开展的主要局部：

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比方经营很好的企业不一定能贷到款，企业信用不好的一样可以拿到贷款：

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企业信用报告是全面记录企业各类经济活动，反映企业信用状况的文书，是企业征信系统的根底产品。

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企业信用报告主要包括四局部内容：

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企业信用报告主要用于商业银行信贷审批和贷后管理，也用于政府部门评奖、评优、招标或审计机构进行财务审计等许多活动中。

在经过企业的授权同意后，商业银行、政府部门等可以查询该企业的信用报告，了解其信用状况。

假设企业认为信用报告中的信息存在错误、遗漏，可以向征信中心或商业银行等数据提供机构提出异议。

目前看来区块链技术还不会对于财务领域有什么实质性的影响,未来随着区块链技术的不断成熟，可以开发有关财务领域区块链应用，让财务更透明。

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