二次经营策划专项方案.doc
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湖北城际铁路武咸四电集成项目
二次经营专项方案
目录
一、Ⅱ类变更、新增工程
二、青苗补偿
三、安全生产费
四、工程量统计
五、材料设备统计、价差分析
六、应对审计
一、变更、新增工程
1.1加强沟通
平时加强与监理、业主、设计的沟通，处理好各方关系，在施工过程中邀请业主、设计单位人员到现场检查指导。
1.2提前策划
根据铁建设[2012]253号《铁路建设项目变更设计管理办法》，项目开工前及施工过程中，工程技术人员和计财人员深入研究合同和施工图纸，结合现场勘测制定合理的施工组织和技术方案，做到工程技术与经济相结合，精心策划二次经营方案，制定责任人，出蓝图前工程技术人员核对现场，做好现场资料签认和收集工作，责任人提前与监理、业主、设计沟通，提前介入，把变更索赔、工程量进蓝图工作在全过程中贯彻落实。
已与各专业对接，各专业也策划“变更、新增工程”项目，下一步督促落实。
1.3收集资料
各专业的建安费用，将合同内的总承包风险包干费分劈为：
通信专业680566元，信号专业1568125元，防灾专业184891元，电力专业2553781元，电气化专业5662908元，房屋285175元。
合计：
10935446元.
计划部：
（1）“量”和“价”，如主要工程数量、主要材料用量和单价、人工工日和人工费、设备量和单价及相应的造价等；
（2）因工程概况、建设条件、标准、工程量、工期、等对造价有重要影响的技术经济条件的有关文件和会议纪要。
（3）国家或县级以上政府部门发布的有关影响工程造价的政策和价格信息等文件资料。
（4）项目部各类合同（劳务队用工合同、临时用工合同、物质采购合同、车辆合同、安全协议、配合协议、青苗补偿协议）收集、归类、统计。
办公室、调度：
各项会议纪要、协议、往来信件、传真电报、通知和回复资料。
工程部：
（1）每月统计填报施工图数量与实际施工量。
（2）有关施工部位特别是隐蔽工程的照片和录像资料。
（3）设备开箱、安装检查证及施工、监理单位签字盖章资料。
（4）工程量、Ⅱ类变更等监理工程师、设计和业主的签证资料，每月工程进度情况说明。
（5）有关的设计交底记录、变更图纸、变更施工指令。
（6）所有四方签认资料。
安质部：
（1）做好上场人员统计、出车记录、安全培训的签认和记录；
（2）安全生产费发票收集，组织、引导相关费用列入安全费；
（3）与第三方单位配合、迁改赔偿等的协议、支付证明资料。
物资部：
（1）做好材料、设备、租用机械、委托和检验试验的合同发票、凭据资料的收集。
（2）每月材料出库、入库登记台账，盘点记录等。
以上所有资料原件、电子版或复印件需交计财部留存。
1.4变更索赔（Ⅰ类变更、Ⅱ类变更、新增工程等）
（1）变更索赔定义
变更索赔主要分类为合同内、合同外变更索赔。
是指在工程项目合同执行过程中，有目的、有针对性的开展合同内Ⅱ类变更、施工图量差；合同外Ⅰ类变更、Ⅱ类变更、新增工程、材料设备政策性调整补差、青赔、过渡、配合、索赔等项目经济效益的活动。
合同内变更索赔是指以施工合同明显条款为依据。
由于合同内工程项目的工程量增减原因发生的项目。
如风险包干费需要Ⅱ类变更、施工图量差、工程保险费组成。
合同外变更索赔是指超出施工合同范围，由于合同外新增加工程、国家政策、法规发生变化、不可预见、不可抗力因素原因发生的项目。
如Ⅰ类变更、新增工程、材料设备调差、青赔、过渡、配合、自然灾害（防洪防震）、工期延长缩短、误工等。
（2）所需依据资料
①对建设工程具有约束性的国家、地方政府政策、法律、法规，对建设工程质量、安全、环保，对调价文件、信息价格及有关规定文件。
②合同文件：
包括招、投标文件、施工合同专用、通用条款、技术标准、施工规范、工程量清单；业主关于建设方案、建设标准、建设规模、建设工期调整的有关文件、会议纪要等。
③设计文件：
包括施工设计图纸、补充或变更设计图、书面通知、指令、信函、纪要等。
④现场技术资料及数据：
各项经监理、业主、设计签认的施工组织设计文件、开、竣工报告、检查验收、技术鉴定报告、相关图片、记录、收发资料、施工进度计划、工程文件、交接记录、上场人员、机械变化记录确认、各类物资采购、到货、点验、进场、运输、检验、安装、验收记录凭据及依据、工程送电、停水、停电、停工及自然灾害记录。
⑤概预算定额、补充定额及相应的费用标准等。
⑥变更索赔文件组成部分：
封面、目录
1、变更索赔原因说明
2、变更设计建议书
3、变更设计会议纪要
4、变更设计通知单
5、变更设计工程数量计算单
6、原设计与变更设计工程量对比表
7、变更设计费用计算表
8、变更前后施工图
9、变更索赔相关支撑文件、纪要、影像、四方签认量等
以上附件已发各专业。
（3）变更索赔程序（附表）
①变更索赔应由工程部技术人员先提前与各审批单位进行沟通、汇报，得到准许或达成初步共识意见后进而整理完善、资料，避免先施工申报现象。
②经审批单位同意后接到变更通知或我方提出变更后，由项目总工组织技术人员做好相关文件资料的整理，经项目领导审阅、签字、盖章审批后上报监理、设计、业主单位主管工程师逐级签字、盖章审批。
③经审批后的变更索赔资料交计财部，计财部根据资料上报业主计财部进行验工计价。
工程变更及工程索赔纲要
序号
变更索赔的内容
业主方面责任
业主
设计
监理
一
工程变更事件
1
设计修改增加或减少工程数量或项目
√
2
设计修改，改变招标文件中的技术标准
√
3
招标文件的工程量清单所列出的工程项目、工程量与施工图有较大的出入
√
4
业主、监理指令：
如改变施工顺序、增加为完成合同而必须的零星工程项目等
√
5
会议纪要的要求：
如防汛项目
√
√
6
合同范围外周边的零星项目，因业主的要求纳入该合同的
√
7
为确保工程质量，经监理和业主批准的工程量，如因钢筋过密改变混凝土级配或提高混凝土标号等
√
√
8
水文、地质情况与招标文件不一致，经设计院地质工程师确认后引起的变更，如土石比例、岩石级别调整等
√
9
因外部环境发生变化，而非有经验的承包方在投标时难以预料的，经监理和业主批准而增加的临时设施
√
√
10
地方政府要求增加的工程
√
√
二
工程索赔事件
1
不可抗力，如发生飓风、暴雨、洪水、地震等自然灾害或战争、动乱等社会因素
√
2
因设计精度不够，发生工程缺项、漏项、工程量不准、技术要求不具体与施工详图出入大，造成过多地修改、增加或减少工程量或工程项目
√
3
招标文件编制粗糙：
合同商务条款不规范，有缺项、漏项、条款文字不简练，而引起解释的异议
√
4
合同实施中设计对出现技术问题处理不当，会给工程造成损失
√
5
对施工设计图审查不严，将有错漏的图纸签发给承包方造成的变更、索赔
√
6
现场协调不当，工程施工中处理问题不及时，引起索赔、补偿
√
7
接到承包方验收要求，而未按合同规定时间验收发生的损失
√
8
未按合同规定对材料质量和技术标准严格把关，而引起的经济损失
√
9
对施工单位的索赔申请未按合同规定时间签发而引发的经济损失
√
10
由于物价上涨引起的索赔
√
11
合同投资或工程量变更超过合同规定的比例，引起合同单价的变更。
√
12
征地移民未按合同文件规定完成
√
13
三通一平未按合同文件规定提供
√
14
合同文件中规定由业主提供的特定的施工设备未按时提供，或质量有缺陷
√
15
合同文件中规定由业主提供的主材、永久性机电设备、金属结构未按时提供或有质量缺陷
√
16
业主未按合同文件规定及时提供电、水
√
17
业主未按合同文件规定及时提供施工设计文件
√
18
因业主的责任或意外（雷击、飓风造成停水、停电）
√
19
业主未按合同文件规定向承包方提供施工场地和生活场地
√
20
业主未按合同文件规定支付工程价款
√
21
业主指令：
暂停或提前某施工工序
√
22
业主指令：
因施工需要提前拆迁大型施工机械或临建设施
√
23
各标段间的施工干扰
√
24
未在合同规定时间内处理索赔事件
√
25
要求承包方做到超出合同范围的规定而引起索赔补偿
√
26
业主要求合同工程项目提前交工，而打破原施工计划
√
27
因承包方责任未按期完成形象进度，而最终未按期完工
28
不合格的材料用于工程项目
29
未按合同的技术要求施工，造成工程质量不合格
30
因承包方的责任，未按期完工
31
未按合同签约时的承诺，如项目负责人、技术负责人主要施工设备到场时间及数量；
32
违法分包或转包
33
工程保险
√
变更索赔工作程序流程图
变更索赔提出
变更索赔论证
工程技术论证：
专业对工程安全、质量、工期等的影响分析
变更索赔验工计价
变更索赔资料的收集、整理，
上报监理、设计、业主单位审批
变更专题会议（建设、设计、监理）
最终确定变更方案
二、青苗补偿、安全、施工配合协议
2.1青苗补偿
总结以往项目的青赔资料，归结各专业遇到青苗补偿的情况，应准备如下资料：
（1）与当地镇、村或当事人的协议书；附件1
（2）当事人身份证正、反复印件；
（3）南方公司征地、拆迁、青苗补偿支出结算专用票据；附件2
（4）银行支付凭证（尽量通过银行支付到当事人的卡上）；
（5）需要连贯的图像资料（与专用票据内容相符的），就如车辆闯红灯的图片资料；
（6）铁路建设用地、青苗及拆迁建筑物补偿清册（建交--6表）附件3
2.2安全、施工配合协议
主要是与供电段、桥工段、电务段等相关单位签订的安全、施工配合协议及付款凭证。
2.3以上资料，施工过程中整理齐全、留存。
以备后期与甲方清算，实报实销。
附件1
协议书
甲方：
乙方：
甲方进行汉宜高速铁路施工须使用乙方地段（XX施工项目，DKXX+XXX），双方根据《湖北省征地统一年产值标准和区片综合地价》有关规定，就施工事宜进行了友好协商。
为了明确双方的权利义务，双方在平等自愿，协商一致的基础上针对该事宜签订本协议，共同遵守执行：
1、甲方一次性付给乙方青苗补偿（XX亩）XXXX元。
甲方不再另行支付乙方任何费用。
2、乙方签订协议之日起七日内须完成甲方施工范围内青苗清理工作并保证甲方顺利进场施工。
3、甲方须在协议签订后两个工作日内将赔偿款支付给乙方。
乙方负责将补偿款分发给该土地所涉及农户。
甲方施工时对协议范围外的乙方农作物造成损失的甲乙双方另行协商。
4、甲方从进场施工到竣工退场，乙方有帮助甲方协调施工相关事宜的义务。
贰
5、本协议未尽事宜，双方协商解决。
本协议一式肆份，甲方叁份，乙方壹份，双方签字盖章之日起执行。
甲方单位（签章）：
乙方单位（签章）：
甲方代表（签字）：
乙方代表（签字）：
年月日年月日
青苗补偿支出结算专用票据
编制单位：
结算日起：
年月日
补偿类别
补偿位置
补偿协议编号
补偿事由
序号
补偿项目明细
计量单位
补偿单价
补偿数量
补偿金额
备注
1
2
3
4
5
6
7
8
9
合计
大写：
佰拾万仟佰拾元角分
￥：
经办人员确认：
现场技术人员签认：
现场负责人签认：
项目总工签认：
财务人员审核：
受益人签字、盖章：
项目书记审批：
项目经理审批：
附件2
附件3
建设项目名称：
铁路建设用地、青苗及拆迁建筑物补偿清册建交––6
省：
市区（县）第页共页
村名
里程及位置
类别
单位
数量
单价（元）
金额（元）
领款人
签字盖章
备注
监理单位：
（签字盖章）建设单位：
（签字盖章）施工单位：
（签字盖章）年月日
三、安全生产费
根据铁建设[2012]245号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，安全生产费支出范围表共分为以下九部分：
一、完善、改造和维护安全防护设施设备支出；
二、配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；
三、开展重大危险源和事故隐患的评估、监控和整改支出（含临近既有线或建（构）筑物施工所产生的影响等）；
四、安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化支出；
五、配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；
六、安全生产宣传、教育、培训支出；
七、安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；
八、安全设施及特种设备检测检验支出；
九、其他与安全生产直接相关的支出；
根据铁建设[2012]245号文件的第一条、铁路工程安全生产费费率由建筑安装工程费的1.5%调整为2%。
第三条、2012年2月14日之后完成的建筑安装工程，按建筑安装工程费的2%计取安全生产费。
详细的支出条目参照铁建设[2012]245号文件列支，各专业要仔细学习文件，结合各专业上报安质部的安全费用策划表，在施工的工程灵活运用，把一些能挨上边的项目开支在开发票的时候对应支出范围表里的条目开出来，按照分劈的安全生产费吃足，最好吃超。
财务部每月及时提供给安质部备份安全生产费发票，经管人员每季度底收集好三个月的安全生产费发票，在监理确认之后即可到上报到业主计财部进行验工计价。
根据各专业的的建安费用，将合同内的安全生产费分为项目部74606元，通信专业387731元，信号专业702531元，电力专业1441141元，电气化专业3195674元，房建专业160929元，共计6296995元。
在施工过程中，需要各部门、各专业集思广益，把一些可以做文章的现场开支费用开具安全相关的发票，吃足安全生产费用。
四、工程量统计
工程数量台账对比分析（中标合同量、施工图量及实际量对比）
（1）工程数量表中各章节详细数量为招标单项概算数量，概算数量、施工图数量、实际施工数量三者之间存在量差，统计出投标数量、施工图数量、实际施工数量。
（2）工程数量表中各章节详细项目有漏项的，根据章节添加项目名称及相应数量。
并做出颜色标记。
（3）工程数量表中分各专业按照车站、区间分解，详细填写数量。
备注施工图号。
（4）各专业先与设计沟通，将漏项、少量的情况报设计专册，及时在施工图或竣工图中补充。
并作为后期清理概算的依据。
工程数量量统计表
建设名称
工程名称
所属章节
单位
概算数量
施工图量
实际量（施工图号）
编号
工作项目或费用名称
区间
。
。
。
车站
。
。
。
区间
。
。
。
车站
。
。
。
单元一：
南湖东至土地堂及贺胜桥至咸宁南
。
。
。
。
。
。
。
。
。
。
单元二：
土地堂至贺胜桥
。
。
。
。
。
。
。
。
。
。
已完工程数量统计表
编号
工作项目或费用名称
单位
概算数量
施工图数量
实际数量
*月
*月
。
。
。
。
。
开累完成数量
单元一：
南湖东至土地堂及贺胜桥至咸宁南
。
。
。
。
。
。
。
。
。
。
单元二：
土地堂至贺胜桥
。
。
。
。
。
。
。
。
。
。
五、材料设备统计、价差分析
5.1物资部负责甲控、自购物资的购置。
提供招投标文件、购货合同、发票、会议纪要、检测试验合同费用、四方签认资料及点验单等资料，并与经管对接，办理合同内部交接单。
5.2物资材料、设备台账对比分析（中标合同量、招标合同量及实际到货量量对比）
物资材料、设备表中各章节详细数量为招标材料、设备清单量，实际采购量为厂家到货签认的量。
两者进行对比分析。
物资材料、设备台账对比分析表
序号
材料名称
单位
招标量
采购量
数量
单价
合价
数量
单价
合价
专用（甲控、自购）材料
单元一：
南湖东至土地堂及贺胜桥至咸宁南
单元二：
土地堂至贺胜桥
专用（甲控、自购）设备
单元一：
南湖东至土地堂及贺胜桥至咸宁南
单元二：
土地堂至贺胜桥
5.3根据铁建设[2009]46号《关于铁路建设项目实施阶段材料价差调整的指导意见》及铁建设〔2012〕230号《铁道部关于补充铁路建设项目实施阶段材料价差调整目录的通知》，过程中按计价期分析甲控、自购材料价差。
非甲供材料（辅材）价差表（当期信息价-编制期概算价）
序号
电算编号
材料名称
单位
编制期
基期（即当期信息价）
价差合计
设计数量
编制期单价
完成比例
信息价
价差小计
A
B
C
D
E=C*A*（（D-B*（1±5%））
设备余款处理建议：
5.3.1采用系统集成技术方案优化、设备技术规格书梳理和变更设备计量单元等措施，填补设备数量差。
5.3.2设备总价中包含软件费、技术服务费、检测测试费的，可由物资设备部门与厂商协商，要求厂商将上述费用委托集团内部设计院、检测中心等单位完成上述工作，并由厂商与集团内部单位补签技术服务协议和检测测试服务协议，明确厂商委托将上述款项支付给协议单位，由设计院、检测中心等单位对业主或厂商开具技术服务和检测测试费等发票。
5.3.3与设备厂商协商签订委托运输协议，所有设备委托集团公司物资分公司等单位完成运输、装卸等工作，明确由厂商委托集团公司或项目部将上述费用直接支付给物资分公司，物资分公司对业主或厂商开具设备运输服务发票。
5.3.4、与厂商协商，由厂商委托集团公司物资分公司购买设备生产所需的材料，签订原材料代购协议，并明确由厂商委托项目部将代购原材料的款项支付给物资分公司，物资分公司向厂商开具原材料发票。
5.3.5与厂商协商，将与设备安装有关的材料打包到设备价中，由设备厂商提供材料并开具设备发票；如设备厂商具备安装调试能力，可将安装调试费（含安装材料）按劳务外包价签入设备采购合同，安装调试可由厂商自行完成，也可指定我方施工队伍完成，由我方施工队伍完成的，厂商委托项目部将余款支付给我们指定的施工队伍。
5.3.6与厂商协商好后，按余款折算，从厂商领取所需材料，或将自购材料票据提交给厂商，抵扣设备价余款。
5.3.7根据集成方案和设备招标采购结果，与业主协商签订补充合同，调整设备费用，将设备余款调整到费用不足的建安费或其他费中去。
5.3.8最终仍不能处理的余款，可与厂商协商，在税率合适的情况下，与厂商签订设备单价调整的补充协议。
5.3.9与甲方沟通，后期不做设备价差调整。
六、应对审计
（1）国家审计署对工程建设阶段的基建管理审计重点：
设备材料采购管理情况
①设备、主要材料的采购是否经过招标或价格比较，统供物资的实际购买价格是否高于市场平均水平，是否通过关联单位层层加价或存在其他形式侵占建设资金的问题；
②有关单位及其工作人员是否存在以采购设备、材料为名，收受回扣和变相挪用、侵占建设资金问题。
③是否存在虚构材料采购数量套取建设资金问题。
④是否违规补偿材料采购价差，造成建设资金损失。
造价真实合理情况
①工程验工计价是否按规定程序办理；实际结算金额是否以实际完成金额为依据；项目结算是否多付工程款；末次验工计价是否突破批准的概（预）算总额或合同包干总额。
②是否存在虚假、多验工计价，套用建设资金问题。
设计变更
①变更设计的提出、审查、确认等是否符合国家规定的程序，有关手续是否完成，变更设计的依据是否充分；
②各类变更设计涉及工程的价款调整，是否符合国家规定和合同约定，所附工程数量和费用增减对照表是否真实、准确；
③是否以变更设计名义变相提高建设标准、扩大建设规模，造成损失浪费或转移资金等重大问题。
承包单位工程管理情况
①承包单位投标报价是否合理，是否存在为承揽项目低于正常成本报价问题；
②是否存在造假不实、偷工减料以及通过
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