年度财务决算报告记录.docx
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年度财务决算报告记录
年度财务决算报告记录
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2016年度财务决算报告
各位股东:
现将2016年财务决算情况报告如下:
一、企业生产经营情况
2016年,陕西神木化学工业有限公司(以下简称“公司”)在神华集团公司及煤制油化工公司的大力支持下,在董事会的正确领导下,经营班子团结协作,上下齐心协力,较好的完成了年度生产经营目标。
生产经营指标完成情况单位:
万吨、元/吨、万元
名称
本年实际
本年计划
上年同期
与计划比%
与上年比%
1、产量完成
甲醇
67.57
64.8
70.92
4.27
-4.72
发电(万度)
24,337.00
19,511.00
23,532.40
24.73
3.42
2、甲醇销量
67.67
64.8
72.09
4.43
-6.13
3、销售单价
1,504.44
1,520.97
1,614.94
-1.09
-6.84
4、成本
直接成本
1,107.88
1,203.27
997.66
-7.93
11.05
完全成本
1,612.69
1,799.47
1,658.36
-10.38
-2.75
5、利润完成(万元)
-4,147.25
-5,747.64
8325.43
-27.84
-149.81
1、产量:
全年累计生产甲醇67.57万吨,较计划的64.80万吨增加2.77万吨,增长4.27%;较上年的70.92万吨,减少3.35万吨,增长4.72%。
2、销量:
全年累计销售甲醇67.67万吨,产销率100.15%,比计划的64.80万吨,增加2.87万吨,增长4.43%;比上年的72.09万吨,减少4.42万吨,降低6.13%。
3、年均售价(不含税价):
全年平均售价1,504.44元/吨,较计划的1,520.97元/吨降低16.53元/吨,下降了1.09%;较上年同期的1,614.94元/吨降低了110.50元/吨,降低了6.84%。
4、单位成本:
吨甲醇直接成本(即产品成本)1,107.88,较计划的1,203.27元,下降了7.93%,较上年同期增加了11.05%;完全成本1,612.69元/吨,较计划下降了10.38%,较上年同期下降了2.75%。
5、利润:
全年实现利润总额-4,147.25万元,较计划的-5,747.64万元增加了1,600.39万元,增加了27.84%;较上年同期的8,325.43万元,减少了12,472.68万元,降低了149.81%。
二、收入、成本及利润完成情况单位:
亿元
名称
本年实际
本年计划
上年同期
与计划比%
与上年比%
1、销售收入
12.07
10.74
12.81
12.38
-5.78
主营业务
10.34
9.98
11.73
3.61
-11.85
其他业务
1.73
0.76
1.07
127.63
61.68
2、销售成本
8.77
8.78
7.95
-0.11
10.31
主营业务
7.85
6.92
7.19
13.44
9.18
其他业务
0.92
0.52
0.76
76.92
21.05
3、销售费用
0.75
1.42
1.77
-47.18
-57.63
4、管理费用
1.39
1.33
1.2
4.51
15.83
5、财务费用
1.09
1.01
0.92
7.92
18.48
6、营业外收支
0.06
-0.02
-400.00
7、税费附加
0.18
0.1
0.08
80.00
125.00
8、资产减值
0.35
0.03
1066.67
9、利润总额
-0.41
-0.57
0.83
-28.07
-149.40
(一)销售收入情况
1、全年实现主营业务收入10.34亿元,较计划的9.98亿元增加了3.61%;较上年同期的11.73亿元降低了11.85%。
2、全年实现其他业务收入1.73亿元,较计划的0.76亿元增加了127.63%。
(二)销售成本与单位产品成本情况
1、销售成本
全年销售成本8.77亿元,较计划的8.78亿元降低了0.11%;较上年同期的7.95亿元增加了10.31%;
2、产品成本情况:
单位:
元/吨
名称
本年实际(单耗)
本年实际(金额)
本年计划
上年同期(单耗)
上年同期(金额)
与计划比%
与上年比%
1、直接成本
1107.88
1,203.27
997.66
-7.93
11.05
原料煤
1.56
268.03
204.13
1.57
229.12
31.30
16.98
燃料煤
0.67
115.05
94.96
0.64
94.75
21.16
21.42
原水
16.68
56.67
42.5
15.89
54.01
33.34
4.93
用电
336.97
134.26
156.31
286.42
128.12
-14.11
4.79
化工三剂
30.79
45.86
37.82
-32.86
-18.59
折旧
310.71
331.55
303.22
-6.29
2.47
人工成本(制造费用)
155.49
43.54
138.25
257.12
12.47
人工成本(全口径)
197.68
206.92
176.68
-4.47
11.89
其他
36.88
77.50
12.37
-52.41
198.14
2、管理费用
206.36
226.08
169.55
-8.72
21.71
3、销售费用
110.72
198.24
249.94
-44.15
-55.70
4、财务费用
161.43
156.5
129.29
3.15
24.86
5、税费
26.3
15.4
11.63
70.78
126.14
6、完全成本
1,612.69
1,799.47
1,658.36
-10.38
-2.75
全年年均甲醇产品直接成本1,107.88元/吨,较计划单位产品直接成本1,203.27元/吨下降了7.93%;较上年同期的997.66元/吨增加了11.05%。
全年年均甲醇产品完全成本1,612.69元/吨,较计划的1,799.47元/吨降低了10.38%;较上年同期的1,658.36元/吨降低了2.75%。
化工试剂单位成本为30.79元/吨,较上年同期37.82元/吨下降了32.86%。
外购水单位成本56.67元/吨,较上年同期54.01元/吨增加了33.34元/吨。
(三)销售费用分析情况万元
项目
本年实际
本年计划
上年同期
同计划比较%
与上年同期比较%
合计
7,481.26
14,217.87
17,726.64
-47.38
-57.80
1、人工成本
684.6
933.67
689.64
-26.68
-0.73
2、行政车辆费
3、低值易耗品摊销
10.72
4.72
127.12
4、折旧及摊销
424.87
410.34
415.15
3.54
2.34
5、办公费
4.39
3.05
43.93
6、差旅费
9.52
10
12.34
-4.80
-22.85
7、业务招待费
3.33
10
6.98
-66.70
-52.29
8、网络费
1.65
4.95
-66.67
9、会议费
2.87
0.81
254.32
10、租赁费
3,171.92
3,706.82
3,417.52
-14.43
-7.19
11、劳保费
21.87
14.27
53.26
12、劳务费
13、运输代理费
0
404.5
609.6
-100.00
-100.00
14、运输费
3,024.98
8,659.63
11,137.58
-65.07
-72.84
15、其他
120.54
82.91
1,410.03
45.39
-91.45
销售费用万元7,481.26,较计划14,217.87万元减少了6,736.61万元,降低了47.38%,较上年同期减少10,245.38万元,降低了57.80%。
(四)管理费用分析情况万元
项目
本年实际
本年计划
上年同期
同计划比%
同期比%
合计
13,942.29
13,278.86
12,024.74
5.00
15.95
1、人工成本
2,218.33
1,570.37
2,046.16
41.26
8.41
2、行政车辆费
74.75
75.00
79
-0.33
-5.38
3、低值易耗品摊销
18.5
60.00
103.14
-69.17
-82.06
4、折旧及摊销
200.71
218.44
220.55
-8.12
-9.00
5、修理费
9,850.57
9,383.00
7,273.22
4.98
35.44
6、办公费
57.13
36.00
64.92
58.69
-12.00
7、差旅费
28.75
37.00
28.53
-22.30
0.77
8、业务招待费
23.49
11.00
21.36
113.55
9.97
9、电费
13.77
-
13.43
2.53
10、水费(水资源费)
387.02
73.26
428.28
11、宣传费
7.73
13.00
0.93
-40.54
731.18
12、会议费
0.45
9.00
7.37
-95.00
-93.89
13、租赁费
87.6
240.50
114.08
-63.58
-23.21
14、董事会费
15.54
10.00
9.92
55.40
56.65
15、聘请中介机构费用
16.2
236.00
124
-93.14
-86.94
16、保险费
47.96
17.98
-100.00
-100.00
17、劳务费
455.27
423.59
408.88
7.48
11.35
18、税费
498.92
908.00
846.73
-45.05
-41.08
19、其他
-12.44
571.06
-102.18
全年发生管理费用13,942.29万元,较计划13,278.86万元增加663.43万元,增长5%,较上年同期12,027.74万元增加了1917.55万元,增长了15.95%。
(五)财务费用分析情况万元
名称
本年实际
本年计划
上年同期
与计划比%
与上年比%
贷款利息
8,522.55
10,141.17
9,169.84
-15.96
-7.06
计提陕投委贷罚息和违约金
2,209.73
0
合计
10,732.28
10,141.17
9,169.84
-15.96
-7.06
本年财务费用中贷款利息0.85亿元,较本年计划的1.01亿元下降了15.96%,较上年同期的0.92亿元下降了7.06%。
财务费用较上年同期下降,主要为偿还4.3亿元长期借款;财务费用比上年同期提高的主要原因计提了2209.73万元的罚息和违约金。
(六)年公司亏损-4,147.25万元,较上年同期8325.43万元,减少12,472.68万元,较年度考核计划-5,747.64万元利润增加了1,600.39元。
三、现金流量情况
2016年现金净流量为-12,662.11万元,其中:
1、经营活动现金净流量为31,272.14万元,主要为产品生产收支盈余;投资活动现金净流量为-3,146.55万元,主要为支付以前年度工程欠款及技改工程款;筹资活动现金净流量为-52,026.88万元,主要是还贷和付息支出。
2、经营活动现金流入125,547.19万元中,其中因商品销售产生现金流入118,763.24万元,占94.60%,较上年同期97.50%相比有所降低,主要是银行汇票结算量增加所致。
经营活动现金流出94,275.05万元,其中,购买商品支出65,771.15万元,占69.77%,较上年同期55.38%提高了14.39%,主要是银行汇票支付结算量减少所致;为职工的支出占14.28%,较上年同期18.03%有所降低;支付税费款项占12.76%,较上年同期20.50%降低了7.74%。
3、投资活动现金流出量为11,000.00万元,主要为技改支出。
4、筹资活动现金净流量-52,026.88万元,其中流入量50,000.00万元;流出量-102,026.87万元,其中93,000.00万元为归还到期贷款支出,占91.16%;8,613.06万元为支付利息,占8.45%。
四、资产负债构成及变动情况
2016年末,公司资产总额212,050.54万元,其中流动资产10,799.44万元,占5.10%,非流动资产201,251.10万元,占总资产的94.90%。
负债总额195,296.73万元,其中流动负债123,247.73万元,非流动负债72,049.00万元,资产负债率92.06%,较上年的93.59%下降了1.53%。
公司所有者权益16,753.81万元,其中,实收资本6.5亿元,未分配利润-4.99亿元。
五、亮点事项
1、捂紧钱袋子,压缩财务费用
加大账款清收力度,最大化运用付款账期,无息债务替换部分高息中期票据,贷款长短期结合,承兑汇票置换流贷,签订可随时还款的贷款合同,采用贷款月月还策略等一系列措施,货币资金周转率由6.17提高到11.67,提升89%,2016年同比节约贷款利息共计2191万元,节约21%。
2、强化成本控制,紧抓重点费用
认真分析成本费用构成,确定成本控制的抓手,针对销售费用、财务费用狠下功夫,通过槽车租赁合同谈判、封停部分槽车、算经济账确定火车发运量等一系列措施,剔除煤价上涨等客观因素,吨甲醇成本降低149元,低于预算成本8.54%。
3、加强税收管理,积极争取优惠政策
加强税收管控,针对新签订合同及时整改涉税内容,原签订合同进行分类清理,重点影响税负合同采用重签或签订补充协议的方式解决。
专题组织合同对接会,与供应商谈判,降低税负50.35万元。
请予审议。