银行从业资格证考试《公共基础》真题及答案解析三.docx
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银行从业资格证考试《公共基础》真题及答案解析三
一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项。
1.对通货膨胀的衡量可以通过（）上涨幅度的衡量来进行。
A一般物价水平
B食品价格
C生活用品价格
D生产资料价格
答案:
A
2.储户应当缴纳的存款利息所得税，由（）代扣代缴。
A税务局
B储户委托税务局
C存款银行
D储户委托银行
答案:
C
3.在回购交易中，债券买方收益为（）。
A买卖差价减手续费
B利息收入
C买卖差价与利息收入
D投资收益
答案:
C
4.商业银行最主要的资金来源是（）。
A发行银行券
B向中央银行借款
C存款
D同业拆借
答案:
C
5.由下表数据可知，2004年的国内生产总值物价平减指数与2003年的国内生产总物价平减指数相比（）基年=1978年年份按当年不变价格计算的GDP按基年不变价格计算的GDP
200110.973.00
200212.033.27
200313.583.60
200415.993.96
200518.314.37
A.上升了约2%
B.下降了约7%
C.上升了约7%
D.下降了约2%
[解析]GDP平减指数=名义GDP÷实际GDP，因此，2004年的GDP平减指数为4.04，2003年的为3.77，因此变化率为（4.04-3.77）÷3.77=7%。
6.下列属于泄露客户信息的行为是（）。
A银行业务员将银行垃圾堆里客户开户时填写作废的表格收集整理，送给在保险公司工作的朋友
B小李和小王分别就职于两家银行，都从事公司业务，为了拓展业务和互相帮助，两人经常交流产品知识和行业新闻，研究服务技巧
C反洗钱检察机关依法进入银行查询某账户的大额交易情况，银行工作人员为配合其工作，提供了客户的大额交易信息
D某银行个人金融部将部分存款客户的财务信息转给本行信用卡中心，供信用审批人员更准确地评估个人信用风险
答案:
A[解析]《银行业从业人员操守》中规定，银行业从业人员应妥善保存客户资料及其交易信息档案。
在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。
A选项行为违反了这项规定。
7.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种（）。
A托管行为
B信用行为
C代理行为
D票据行为
答案:
B[解析]存款属于信用行为，它是基于信任而产生的，同时也面临着信用风险;而托管行为，代理行为都属于服务性质的行为，在银行业务中属于中间业务。
8.根据西方国家银行业发展的经验，从根本上保证银行业从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下良好基础的制度是（）。
A外部监管制度
B中央银行制度
C分业经营制度
D从业人员资格认证制度
答案:
D[解析]本题反映的是从业人员资格认证制度对于银行业发展的作用。
题干要求的是从业人员在专业上胜任本职工作，与人员素质方面有关，而与此有关的只有D项，它对银行从业人员的道德素质方面都做了规定，能为银行稳健发展打下良好基础，在一定程度上减少操作风险。
外部监管制度是从外部对银行进行监管，从而提供监督措施，减少银行风险。
中央银行制度是指设立中央银行，对金融业起到领导指导作用。
分业经营制度则使得金融机构能够更好的提供专业服务。
金融分业是指银行、保险、证券、基金等各种金融部门只从事专业经营，不得跨行业从事营利活动。
9.银行业协会所确定的利率有（）。
A市场利率
B官方利率
C公定利率
D实际利率
答案:
C[解析]公定利率是介乎市场利率与官定利率之间、由非政府部门的金融行业自律性组织所确定的利率。
这种利率的约束范围有限，一般只对该公会会员有约束力。
银行业协会属于金融行业自律性组织，故其确定的利率属于公定利率。
10.零存整取的起存金额为（）。
A5元
B50元
C100元
D500元
答案:
A[解析]零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金额为1000元，存本取息的起存金额为5000元。
11.在银团的主要成员中，哪种成员是专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的?
（）
A牵头行
B代理行
C参加行
D安排行
答案:
A[解析]银团的主要成员有牵头行、代理行、参加行，还有安排行、副牵头行、经理行等（负责协调贷款及还款支付管理，通常由牵头行担任）。
12.下列关于同业拆借，说法错误的是（）。
A同业拆借的利率常作为货币市场的基准利率
B在国际市场上，最著名的是伦敦银行同业拆借利率
C上海银行间同业拆放利率属于复利、担保、批发性利率
D同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行
答案:
C[解析]同业拆借是指银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，通过全国银行间同业拆借市场进行，其利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率。
在国际货币市场上最著名的是伦敦银行同业拆放利率（LIBOR），我国正在推行的人民币货币市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率（Shibor，2007年1月4日正式运行，是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年）。
13.《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例（）。
A不得低于75%
B不得高于75%
C不得低于25%
D不得高于25%
答案:
B[解析]《商业银行法》规定商业银行存贷比，即商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。
14.中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以（）和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。
A存款
B贷款
C结算
D零售
答案:
D[解析]2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。
15.商业银行的代理业务不包括（）。
A代发工资
B代理财政性存款
C代理财政投资
D代销开放式基金
答案:
C[解析]代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。
代发工资属代收代付业务。
代理财政性存款属于代理银行业务。
代销开放式基金属于其他代理业务。
16.汇率变化一个最重要的影响就是对（）的影响。
A消费者
B股民
C贸易
D外汇卖家
答案:
D[解析]汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及两国货币。
而消费者，股民，贸易虽然都涉及对外部分也会受到汇率变动的影响，但他们的交易内容还包括国内部分，对外交易只是其中一小部分，只有外汇卖家的收益完全是受汇率影响。
17.个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥有的资产、所欠的债务以及（）。
A净资产
B资产
C银行存款
D股票资产
答案:
A[解析]教材并未列出个人资产负债表的具体构成，做此题可参考资产负债表这一知识点。
在会计科目中，资产负债表包含了资产，负债和所有者权益这几个因素，资产减去负债得所有者权益。
我们推断，个人资产负债表的构成应与其相似。
只不过内容简单一些，选项并未给出所有者权益这一概念。
而个人资产比较简单，其所有者权益实际就是个人净资产，题干已经出现资产，故肯定不选B。
C包括的范围太小，而D更是不正确。
18.教育消费根据对象不同分为（）和子女教育消费两种。
A个人教育消费
B亲人教育消费
C企业教育消费
D老人教育消费
答案:
A[解析]本题考查了教育消费的构成。
根据题干所进行的划分，它将教育消费划分为子女教育消费和另一项，那么我们要选出的就应该是与子女所对应的对象;但是根据习惯说法，亲人也包括子女，而个人指的是本人，跟子女对应较好;教育消费是家庭消费的重要组成部分，一般来说，它包括对自身的教育消费及对子女的教育消费。
除了在学校学习也包括参加培训，自学等很多方式。
19.下列银行业从业人员的行为，不符合“信息保密”准则要求的是（）。
A将客户资料存放在保险柜
B在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息
C离职后将原工作单位客户信息透露给新工作单位领导
D妥善保管客户交易信息档案
答案:
C[解析]即使离职后也不得向新单位透露原工作单位的客户信息。
20.银行风险管理是一项复杂的系统工程，必须建立在稳健扎实的基础之上。
以下不属于风险管理基础的是（）。
A风险治理基础
B组织架构基础
C公司治理基础
D风险文化基础
答案:
C[解析]本题考查了银行风险管理的构成。
公司治理是属于组织管理的内容，虽然其中也包括了风险管理的内容，但与风险关系没有直接的关系。
风险管理的基础应包括风险治理，风险文化。
而组织架构对于风险也有很大的影响。
一个合理的组织架构能从很大程度上避免或减少风险，故也应包括其中。
进而实现以最小成本获取尽可能最大收益的行为总合。
21.我国国务院金融监督管理机构跟踪发现某银行近期吸纳了一笔巨额存款，且经调查该账户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的（）。
A培植阶段
B处置阶段
C融合阶段
D清洗阶段
答案:
B[解析]洗钱活动分为处置阶段，培植阶段和融合阶段。
处置阶段是将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最易被侦查到的阶段。
22.下列关于空壳公司特点的表述，错误的是（）。
A为匿名的公司所有者提供服务
B由被提名人担任董事并相应收取管理费作为报酬
C被提名人全面掌握公司真实所有人的信息
D公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立
答案:
C[解析]本题考查了空壳公司的特点。
公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立，由被提名人担任董事并相应收取管理费作为报酬。
被提名人的存在只是为了掩饰公司真实所有人，没有实际权力，为了保密起见，不可能让被提名人知道公司所有信息，而被提名人对公司的真实所有人更是一无所知。
空壳公司亦称提名人公司（指为匿名公司所有权人提供的一种公司结构）。
23.承担检查失误、清收不力责任的是（）。
A贷款调查人员
B贷款评估人员
C贷款审查人员
D贷款发放人员
答案:
D[解析]贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。
合同要按照法律规定，明确双方权利和义务，谈判条件也要准确的写入贷款合同。
贷款合同签订后一定期限，银行按时将贷款资金划到借款人账户，并建立相应的贷款档案。
贷款发放人员在贷款出现问题时，承担检查失误、清收不力责任。
24.对借款人的限制说法不正确的是（）。
A不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表
B一般不得用贷款从事股本权益性投资
C可以在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款
D不得套取贷款用于借贷牟取非法收入
答案:
C[解析]借款人享有权利，履行义务，同时也受到限制。
借款人限制之一是：
借款人不可以在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款的。
这也是为了减小风险，保证银行运营安全。
25.禁止银行用同业拆借拆入的资金用于（）。
A临时性资金周转
B固定资产贷款或投资
C票据清算资金
D联行汇差头寸不足
答案:
B[解析]固定资产贷款或投资是中长期的，而拆入的资金是短期的，需要迅速归还
26.以下哪项不是以公司信用基础为标准划分的?
（）
A人合公司
B资合公司
C两合公司
D人合兼资合公司
答案:
C[解析]本题考查了按公司信用基础分类的公司类型。
以公司信用基础分类，可分为人合公司，资合公司，人合兼资合公司。
两合公司的划分标准是公司股东承担责任的范围和形式。
简单了解：
两合公司是以共同商号进行商业活动的公司，其股东的一人或数人以其一定的出资财产数额而对公司的债务负责任（有限责任股东），其他股东负无限责任，简单说就是有无限责任和有限责任两类股东存在的公司。
人合公司，是指以股东的个人信用为公司信用基础的公司，无限责任公司是最典型的人合公司。
资合公司，是指以公司的资本为公司信用基础的公司，有限责任公司和股份有限公司均属资合公司。
27.以下哪项不是我国《公司法》以股东承担责任的范围和形式、股东人数多少分类的?
（）
A无限责任公司
B股份有限公司
C有限责任公司
D国有独资公司
答案:
A[解析]我国《公司法》主要以股东承担责任的范围和形式、股东人数多少将公司分为有限责任公司和股份有限公司两类，而国有独资公司也属于有限责任公司。
28.关于我国公司资本制度特点的描述不正确的是（）。
A《公司法》规定公司设立时，其资本必须以章程加以确定，并应由股东认足、缴足（或募足）
B《公司法》不允许公司资本的分批缴纳
C《公司法》规定公司必须有相当的财产与其资本总额相维持
D《公司法》强调公司资本不得任意变更
答案:
B[解析]公司资本制度特点：
资本法定，公司必须有相当的财产与其资本总额相维持（非货币出资不得高估作价、非货币出资的实际价格不得显著低于公司章程所定价额、股票发行价格不得低于票面金额）;公司资本不得任意变更，新的《公司法》允许公司资本的分批缴纳。
29.商业银行操作风险的特点是（）。
A人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位
B操作风险事件具有发生频率很高，发生后造成的损失小
C操作风险是银行经营中最重要的风险
D操作风险内容较信用风险、市场风险简单
答案:
A[解析]商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、系统故障、流程管理不当、外部事件等原因给银行带来损失的风险。
操作的主体是人，所以人为因素是操作风险中最直接、最主要的。
由于操作风险存在于日常运营之中，所以其发生频率很高，而损失大小要根据具体风险事件而定，只说损失小是不对的。
银行经营中最重要的风险不是操作风险，而是信用风险。
操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此不能笼统地说操作风险内容更简单。
30.下列选项中，（）不属于银行二级资本。
A留存盈余
B累积性优先股
C储备重估增值
D损失准备金
答案:
B[解析]二级资本是衡量银行资本充足状况的指标，二级资本是银行的次等资本，包括未披露准备金、一般损失准备金、从属有期债务等等。
累积性优先股不属于二级资本，非累积性优先股才属于。
请对以下各题的描述作出判断，正确选A，错误选B。
1.银行业金融机构及其从业人员在为客户提供金融服务时，可以根据有关反洗钱的规定或其他规定让客户提供详尽的信息，这些信息的掌握有助于客户授信的审批或交易的完成，同时这些信息可以提供给第三方或机构内部的其他部门。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]《银行业从业人员职业操守》中规定，客户的信息不能提供给第三方或机构内部的其他部门，要保守客户信息。
2.商业秘密是指能够为权利人带来经济利益的技术信息。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]商业秘密是指不为公众所知悉、但能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。
3.股票出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让;出质人转让股票所得价款应当向质权人提前清偿所担保的债权或者质权人约定的第三人提存。
（）
A.对B.错
答案:
正确[解析]权利质押：
票据质押，包括汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单，质权自权利凭证交付质权人或办理出质登记时设立;基金份额、股权质押，质权自证券登记结算机构或工商行政管理部门办理出质登记时设立，出质后不得转让;知识产权中的财产权质押，包括商标权、专利权、著作权，质权自有关主管部门办理出质登记时设立，出质后不得转让;应收账款质押，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立，出质后不得转让。
4.银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予重组将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以重组。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]这种情形国务院银行业监督管理机构应为有权予以撤销，而不是重组。
5.接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法性的一项补救措施。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]接管是预防性拯救措施，不是补救措施。
6.要约人确定了承诺期限的要约仍可撤销。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]要约人确定了承诺期限的要约不可撤销。
7.银行在提供个人理财服务时，往往需要广泛利用各种金融产品和投资工具，综合分析和权衡各种产品和工具的风险、收益和流动性。
（）
A.对B.错
答案:
正确[解析]银行这样做才能达到为客户保存财富、创造财富的目标，因此正确。
8.根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]《担保法》第八十九条规定：
“当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。
债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。
给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。
”
9.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。
国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。
10.行为人伪造出的物品如果不足以使一般人认为是货币的，不构成伪造货币罪。
（）
A.对B.错
答案:
正确[解析]行为人伪造出的物品如果不足以使一般人认为是货币的，因为其不足以被人认为是货币，故不可能进入市场交换流通，影响金融秩序，损害他****利，也就不构成伪造货币罪。
11.短期融资券的发行主体为包括证券公司等在内的企业，它们通过发行短期融资券筹措资金，短期融资券收益率比央行票据和短期国债低。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]短期融资券的收益率比央行票据和短期国债高。
12.再贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]应为转让给央行，金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为是转贴现。
13.转账支票只能用于转账，不能支取现金。
转账支票收款人在支票转入自己账户后只能转账。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]转账支票转入自己账户后才能使用，不是只能转账。
14.同样是10000存款，分别存为三个月期（自动转存）和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计息起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。
（）
A.对B.错
答案:
错误[解析]一般情况下，三个月期（自动转存）的利息计入本金，因此计息本金较高;但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率，所以题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。
15.某企业财务状况持续恶化，急需资金。
某银行员工王某帮助企业制作了一份证明企业财务状况良好的报表，帮企业从银行获得了贷款。
王某的行为虽然是为了客户的利益，自己也未得回扣，但已经构成金融诈骗罪。
（）
A.对B.错
答案:
正确[解析]此题考查的是贷款诈骗罪这一知识点。
王某伪造了虚假的财务报表帮助企业获得银行贷款，属于贷款诈骗行为。
而根据王某的行为，我们还可以从银行从业人员准则的知识点来考究这个问题。
王某的行为明显违背了诚实信用守法合规的原则，损害了银行的利益。
同时，没有处理好与银行关系，不符合忠于职守的客观要求，违背了法律法规。
贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款、数额较大的行为。
多选题以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。
1.目前个人外汇账户按账户性质区分有（）。
A外汇结算账户
B境内个人外汇账户
C资本项目账户
D境外个人外汇账户
E外汇储蓄账户
答案:
A,C,E[解析]按账户性质区分有外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户。
B、D是按主体类别区分的。
2.项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有（）。
A流动资金贷款
B基本建设贷款
C技术改造贷款
D房地产开发贷款
E贸易融资贷款
答案:
B,C[解析]本题考查项目贷款的分类。
项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要分为基本建设贷款、技术改造贷款。
流动资金贷款是短期贷款，而项目贷款属于中长期贷款。
项目贷款和房地产开发贷款都属于中长期贷款。
他们的目的不一样，房地产贷款主要是用于房地产开发经营活动的。
贸易融资贷款则用于贸易融资方面，属于短期贷款。
项目贷款是指用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。
分为基本建设贷款、技术改造贷款等。
房地产开发贷款分为住房开发贷款、商用房开发贷款。
3.根据《企业会计准则》会计要素包括（）。
A资产和负债
B所有者权益
C收入和费用
D利润
E现金流
答案:
A,B,C,D[解析]A、B选项是反映企业财务状况的静态要素，C、D选项是反映企业经营成果的动态要素。
4.下列属于流动资产的是（）。
A存放联行款项
B逾期贷款
C同业拆入
D短期贷款
E买人返售证券
答案:
A,C,D,E[解析]流动资产是指企业可以在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，是企业资产中必不可少的组成部分。
流动资产的内容包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款和存货等。
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