乐视网2019年现金流量报告.docx
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乐视网2019年现金流量报告
乐视网2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为107,166.87万元，与2018年的666,034.76万元相比有较大幅度下降，下降83.91%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为64759.68万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.43%。
但是，由于企业当期经营业务的现金支出大于现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了16514.04万元的资金缺口，2019年经营现金收益率为-34.01%，与2018年的-69%相比有较大幅度的提高，提高34.98个百分点，但盈利水平仍然为负。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为130,461.91万元，与2018年的692,600.73万元相比有较大幅度下降，下降81.16%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的37.78%。
内部资料，妥善保管
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三、现金流动的稳定性分析
2019年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2019年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。
2019年，最大的现金流入项目依次是：
提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还。
最大的现金流出项目依次是：
接受劳务支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价
2019年乐视网筹资活动需要净支付资金8587.34万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化
2019年现金及现金等价物净额为负23,294.71万元，与2018年负
26,564.1万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少12.31%。
2019年经营活动产生的现金流量净额为负16,514.04万元，与2018年负107,478.89万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少84.64%。
2019年投资活动净收回现金1,806.34万元，2018年投资活动现金净支
出5,465万元。
2019年筹资活动产生的现金流量净额为负8,587.34万元，与2018年的
86,377.92万元相比，2019年筹资活动减少现金94,965.26万元。
六、现金流量的充足性评价
企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活动来弥补其经营活动的现金亏空。
经营现金是不充足的。
现金偿债能力指标
项目名称
现金流动负债比
2019年
-0.01
2018年
-0.13
2017年
-0.18
经营偿债能力
-0.01
-0.09
-0.14
现金流动资产比
0.13
0.18
0.11
经营还债期
-40.98
-3.58
-2.58
债务偿还率
0
0.51
0.65
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的
-34.01%。
表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要"输血"维持。
2019年销售现金收益率为-34.01%，与2018年的-69%相比有较大幅度的提高，提高34.98个百分点，但盈利水平仍然为负。
经营活动耗费的现金大幅度减少。
2019年资产现金报酬率为-3.94%，与2018年的-3.14%相比有所降低，降低0.8个百分点，效益进一步下降。
从变化情况来看，企业2019年总资产净现率有所下降。
现金盈利能力指标
项目名称
2019年
2018年
2017年
销售现金收益率
-0.34
-0.69
-0.38
资产现金报酬率
-0.04
-0.03
-0.04
收益净现率
0.01
0.19
0.15
资本现金收益率
0.02
0.08
1.12
从经营活动现金流入情况来看，乐视网2019年销售活动回收现金的能
力很强，销售含金量很高。
2019年销售收现率为133.37%，与2018年的101.61%相比有较大幅度的提高，提高31.76个百分点。
从变化情况来看，企业2019年的现金回收能力明显提高。
八、自由现金流量分析
2019年企业经营活动，不但没有给企业带来自由现金流量，而且使企业现金净流失1133727.37万元。
2019年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为负1133727.37万元。
当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。
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