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商业计划书
第五章商业计划书
学习目标：
了解商业计划书的基本格式、规范
掌握商业计划书的主要组成部分
掌握撰写商业计划书的基本技巧
规避商业计划书的错误做法
【引例】
专家分析：
如何看待商业计划书？
我们都知道商业计划书是获取风险投资的敲门砖，同时一份全方位描述企业发展的文件，是企业经营者素质的体现，是企业拥有良好融资能力、实现跨越式发展的重要条件之一。
在投资领域商业计划通常在20页左右PPT容易让投资者接受，通常风险投资公司对一个企业或一个项目的第一印象就是从商业计划书中形成的，企业如果连一份商业计划都写不好，那这个企业就算不上是个好企业。
因为企业管理层对商业计划的重视，从侧面上反映出企业管理者的能力及远见。
完全可以相信：
一份完备的商业计划书是企业能否成功融资的关键因素。
每个公司、每个项目都是独一无二、与众不同的。
应用市面上的商业计划书软件或模板而生成的解决方案虽然可以使您的商业计划书的格式符合标准，但这种一般化的商业计划书无法为您的项目带来深刻独到的见解，无法实现提升企业价值的重要目标。
其实，融资企业走进了一个误区；要知道不同的项目有不同的计划书内容和侧重点，而套用出来的计划书会存在很多的相似之处；当你的商业计划书送致投资人手中的时候，专业的投资人能在很短的时间内便发现商业计划书是套用制成的，可见想融资企业并没有用心去制定自己的商业计划，这在投资人心中求资企业的诚信度就迅速降低了，甚至，投资人会考虑到利益风险，而终止对商业计划书的继续阅读，这样，常常使一个优质的项目流产在最初了。
1.有的企业过于强调产品的功能细节，创业者担心vc不了解自己的产品。
在商业计划书就写得非常具体。
其实投资者更关心的是你的产品能够解决用户的什么问题。
2.商业模式，商业计划书中最常见的就是多元化的收入模式，因为商业模式多了，一定没有重点，没有重点也就是没有结果。
本来资源就不多，竞争形式又很激烈，商业模式多了，公司领导自然会分心，不能专注。
不能集中力量是公司的大忌。
赢利模式，一句话，客户为何必须购买你的产品，收入怎么到达你的公司，增长潜力有多大。
现在的企业之间的竞争已经不是产品之间的竞争而是商业模式的竞争。
另外你的营销模式有效吗？
3.融资多少不清楚，很多创业者不是按照公司发展需求来融资的。
其实，融资额一方面要符合公司未来一年左右对资金的需求，另一方面要符合公司估值和创始人对股权出让比例的计划。
以最小的股权出让比例，获得足够公司一定时期发展所需资金，这样才合理。
公司发展壮大后，融资渠道会更为畅通，公司价值更大，融资成本也会更低。
再有，融资的财务计划。
这一节比较专业，很多创业者都是输在这一点上。
一些创业者说不清楚自己拿了资金到底应该怎么花，花完了之后达到怎样的目的，投资人怎么退出以及退出的回报等。
说不清楚这一些数据的来源与出处，你的企业价值就没有办法评估，而你拿到资金并给VC的股权也就没有办法证明是否是合理的，所以财务部分很重要。
4.队是否完整？
缺少什么人才？
了解自己的不足，诚实面对它并要求协助。
团对应当吸收各方优秀人士加入，团队一直都是投资者最为看重的一个因素，风险投资界有这样一种说法：
“宁可投资一流人，二流项目；也不投一流项目，二流的人”。
也就是投人投人再投人，所以大家最关注团队，原因就是只要团队好，模式、市场与利润都是可以创造的，所以企业融资最应该关注的是团队，而投资者最关注的也是团队。
有一个相对稳定的团队对投资的成功还是非常的重要。
5.市场规模与策略。
这部分内容主要包括你所提供的产品或服务所处的市场总额有多大，你的目标是占有多大的市场份额。
例如有人这样估计营业额：
我发明了一种新鞋垫，假设全国人民每人每年买两双，那么市场容量有26亿双，我们只要获得这个市场的一半就不得了了！
比较实在可信的方法是计划投入多少资源，调查面向的市场有多少潜在客户，有哪些竞争产品，然后根据潜在客户成为真是用户的可能性和单位资源投入量所能够产生的销售额，最后算出企业的销售预测。
这一部分是为了让投资者了解你的企业所处的市场总量有多少，你能够使用什么手段占领这些市场。
这样，看了这部分内容，投资人就能够了解这个市场上能不能培育出一家能在公开市场上IPO的公司出来。
在商业计划书里，尽量用数字化和通俗易懂的言语措辞来明晰地描述企业产品或服务的属性，让投资人和团队对产品或者服务项目有足够的兴趣和信心。
同样注意策划手段的运用，千万不能过头，要适可而止。
很多创业者认为一旦商业计划书写好后，就不需要改变了，其实，商业计划书三个月前的与三个月后的，肯定是不一样的。
因为市场与环境随时在变化，创业者的想法也在变，而创业者跟投资人谈完之后所知道的缺点与不足也在促使着商业计划书要修改，所以商业计划书也是一个动态的东西，处在变化当中，需要不断添加一些新的市场数据，不断加入一些新的元素，这样的商业计划书更能得到投资者的持续关注，寻求资金支持的企业不要盲目、更不要走捷径去编制商业计划书，先将融资路径设计好，然后调研、整理各方面的基础资料，接下来才可以考虑策划高质量专业的计划书，这才能使得事半功倍。
商业计划书又称创业计划书，英文名称为BusinessPlan，是企业筹资、融资、企业战略规划与执行等一切经营活动的蓝图与指南，是传递项目自身信息的载体，是企业的行动纲领和执行方案，其目的在于为投资者提供一份创业的项目介绍，向他们展现创业的潜力和价值，并说服他们对项目进行投资。
商业计划书是公司、企业或项目单位为了达到招商融资和其它发展目标，在经过前期对项目科学地调研、分析、搜集与整理相关资料的基础上，根据一定的格式和内容的具体要求而编辑整理的一个向读者全面展示公司和项目目前状况、未来发展潜力的书面材料,它有别于传统的《项目建议书》和《项目可行性研究报告》。
商业计划书考虑问题更全面，更注重操作性、更强调经济效益，也有不同的格式和内容的具体要求。
美国的一位著名风险投资家曾说过，风险企业邀人投资或加盟，就象向离过婚的女士求婚一样，而不像和女孩子初恋。
双方各有打算，仅靠空口许诺是无济于事的。
对于正在寻求资金的风险企业来说，商业计划书就是企业的电话通话卡片。
商业计划书的好坏，往往决定了投资交易的成败。
5.1商业计划书的作用和常见问题
5.1.1商业计划书的作用
制订商业计划书有很多作用，其中最重要的有以下几条：
（1）梳理创业者思路
创业构思是不是跟听起来一样出色的最好方式就是制订一份商业计划书。
制订计划的过程就逼迫创业者去想谁会购买拟创企业的产品或服务，竞争对手最可能是谁，以及要拟创企业运转起来需要花费多少时间和金钱。
很可能创业者会发现，在制订商业计划书的过程中已经精炼甚至重组了创业构思。
创业者开始做得越精细，以后成功概率就越大。
（2）规划全面，降低风险
拟创企业商业计划书的核心是把良好的创业构思转化成一家实质性的企业。
通过商业计划书的制定，创业者可以对自己拟创企业的各个方面有一个全面的规划，比如分析目标客户、辨明竞争态势、规划市场范围、形成定价策略。
商业计划书的制订可以保证这些方面的考虑能够协调一致，也可以集中精力，抢在情况恶化之前对付计划书中预估会出现的任何风险。
创业者往往会低估拟创企业正常运转所需要的资源，如时间、设备、人力等。
制订商业计划书可以帮助列出一个明细清单，阐明企业成形需要多少厂房、设备，需要做哪些工作。
将行动目标和行动计划一起提供一个时间表，根据计划规定什么时候必须完成哪些工作。
创业者经常低估的另一个问题是拟创企业运转起来要花费多少金钱，制订商业计划书也给企业提供了一个财务指南。
（3）融资需要
创业者因为没有实体企业来抵押，也没有以往的业绩来做证明，融资有诸多困难，若要获得创业投资者的青睐，最有效的工具就是商业计划书。
高质量且内容丰富的商业计划书，会使投资者更快、更有效地了解投资项目，对项目充满信心，并有兴趣投资参与该项目，最终达到为创业项目筹集资金的目的。
创业投资者每天都可能会收到很多各种各样的计划书，商业计划书的质量和专业性就成为企业确定投资方向的关键点。
创业者若想争取获得风险投资，就应将商业计划书的制作列为头等大事。
（4）传达信息
拟办企业经营信息使用商业计划书，可以为业务合作伙伴和其他相关机构提供信息。
有时商业计划书的一个重要目的就是为自己找到一个战略合作伙伴，以期待企业更加充满活力，达到多方的共同发展。
推出拟创企业时需要确切地告诉感兴趣的每个人，自己是谁以及想做什么，商业计划书对此提供了丰富的说明。
企业使命、远景陈述、企业概述，都是向世界介绍创业者和企业的方式。
商业计划书也是直接和相关人士交流的基础工具，包括投资者、股东、法律人士和商界的每一个人。
商业计划书中明确的使命陈述、愿景和价值观，不仅告诉员工企业是什么，还有企业代表着什么。
商业计划书准确地描述了拟创企业将怎样通过具体的目标来完成使命。
通过和各层次的员工分享计划帮助员工建立起强烈的团队协作感和团队精神。
（5）争取政府部门的支持
各级政府及相关部门都以各种方式扶持创业者，如税费政策的优惠、无息或贴息贷款、通过科技立项直接给予资助，但这都必须借助完整的商业计划书来展现拟创企业及其创业项目具有积极的社会意义，以及企业需要政府部门提供的具体支持。
根据政府部门的要求，商业计划书可能是以项目论证或可行性论证的形式发挥作用。
（6）衡量发展绩效
好的商业计划书为衡量企业时间性进步提供了标准。
商业计划书中包括对企业即时情况的描述，包括描述半年、一年甚至更长时间以后企业可能处于什么状态。
当这些时刻真正来临时，企业家可以对照商业计划书，衡量一下新创企业做得如何。
在运营过程中，也可以根据商业计划书确切地判断新创企业所处的位置。
（7）危机处理
好的商业计划书可以对拟创企业面临的风险做出分析并设计出规避措施。
特别好的商业计划书还包括对突发事件应对方式的指导，这些都有助于新创企业面临困境时很快找到出路。
5.1.2常见问题
有的创业者激情高、行动快，但成功率并不高。
究其原因，主要是对创业过程中面临的问题和困难估计不足，没有想好应对措施，以致一旦实施创业就困难重重。
制订商业计划书时常见的问题：
第一是对创业项目的相关调查研究不够，对市场态势想当然，在没有做好充分准备的情况下就匆匆上马，致使骑虎难下。
创业者不做科学的市场调研，不了解潜在市场的需求量，错误预估占有率，对销售渠道和竞争对手的情况了解不清，一味凭自己的感觉行事，到头来往往吃尽苦头。
在国外做生意通常要委托专门的市场调查公司做专项调查，而国内许多创业者往往头脑一热拍脑袋凭直觉来决策。
当然，这里还有一个原因，那就是为了节省市场调查这笔看似可以忽略的费用。
例如，2005年12月27日，南京召开了一场特别的新闻发布会。
说其特殊，是因为新闻发布会的主角是一位在校的大学生。
南京某大学21岁的大二学生陈某。
在新闻发布会上，他大声向众多媒体宣布，由他自筹资金300万元并担任董事会主席的电器有限公司正式成立。
在陈某的创业计划中，对公司的市场规模做了这样的测算：
“根据南京仙林地区有12万名大学生，手机、笔记本电脑和数码产品的年市场份额达3.6亿元，如果有18%的学生选择到唐电电器购买，公司就会占有6400万元的销售额。
”凭着这个理想化的数字，他要打造一个庞大的商业帝国：
年销售额达到4000万元，3年超过南京本地电器销售龙头“苏宁”。
不切实际的构想导致经营失败，而且陈某于2006年7月因涉嫌诈骗和非法集资，被南京市警方拘捕。
第二是构思与实际脱节，过多认可自己的设想，对创业的理解容易停留在一个美妙想法和概念上，没有和现实紧密结合，与社会需求不符。
例如，武汉非职务发明界内有位“发明大王”，在2004年时他就申请并拥有121项专利。
多年来痴心专注于搞发明而耗尽财力，每月还要坐上两个多小时的长途车，到原单位领取300元失业救济金。
媒体称其为“专利流浪汉”。
许多创业者在撰写创业计划时往往对流动资金的重要性考虑不足，并不一定是计算方法上有什么错误，主要问题是创业者按理想状态来制订创业计划，对创业初的破冰期估计不足。
创业后经营不是很顺利，需要坚守一段时日时，如果没有充足的流动资金就不得不提前关门。
再者，即使经营按正常状态进行，大多数情况下资金回笼都需要一定时间，这期间的各种开销都需要流动资金支撑。
因此创业者在创业计划中应保证能够维持企业运作半年以上的充足的流动资金。
构思与实际脱节还表现在对风险的认知上。
好的创业计划会对创业过程中可能出现的风险加以预测并设计相应的应对策略。
许多创业计划的模板上对如何写风险分析也有一定的建议，即可以从哪几个方面着手分析。
许多创业者在撰写创业计划时不知变通，不清楚每个项目面临的具体风险是不同的，是要具体分析的，只会照搬模板框架，认为该项目实施过程中可能在所有方面都会遇到风险，包括政策风险、技术开发风险、经营管理风险、市场开拓风险、生产风险、财务风险、汇率风险、投资风险、股票风险、对公司关键人员依赖的风险等。
但多是泛泛而谈，又提不出针对性的控制、防范手段和措施。
第三是对创业者个人条件不足缺乏认识，碰到困难无法克服，使难点久攻不下。
这也是最常见的问题，是创业者本身不具备企业管理的基本条件，如知识储备、商业意识、时间精力等。
创业者管理经验不足，没有从自己最熟悉、最特长的业务起步，往往听说什么赚钱，就开什么店，做什么业务，在业务深人到一定程度后，方才发现自己的经验、知识、能力和人际关系都与业务不吻合甚至相差太远。
虽说可以在错误中学习，但却要耗费公司的许多资源，这对于资源匾乏的初创企业往往是致命的。
第四是应变能力差，由于社会经验、个人素质、社会关系等不足，不能及时解决碰到的问题，导致长期处于被动局面。
在缺少资金、竞争激烈的环境中创业，青年人的确面临着巨大的压力和风险。
创业过程中常见的困难创意和构思是影响创业的不容忽视的重要因素之一。
好的、新的创意则是决定创业能否成功的重要因素。
创业者一般富有热情和创意，他们求新求变，如何将这些新颖的创意转化为创业的基石是需要重点考虑的问题。
初创企业由于缺乏经营业绩，主要靠自有资金开展自主创业，资金不充裕，创业融资难、融资贵和担保难。
在企业初始运营过程中，受资源要素价格持续上涨影响，企业应收账款、存货占用资金上升加剧，初创企业资金需求量大幅增加，企业财务成本大大增加。
企业贷款需求与金融机构信贷的结构性矛盾突出，针对小型微型企业的贷款比重和支持中小企业技改中长期贷款比重很低。
虽然小额创业贷款政策已经实施了几年，但由于担保门槛较高，融资来源不足，使政策的受益面十分有限。
在企业的经营模式上，为渡过创业初期的难关，多采取家族式的经营管理模式，妨碍了企业的科学决策和规范管理；创业者经营管理等相关知识欠缺，创新意识和能力不足；企业产权结构单一，限制了企业的融资渠道，成为了企业发展的制约因素。
5.2商业计划书编写原则
一份优秀的商业计划的确需要花费创业者很多时间和精力。
而且，由于它是潜在投资人接触新企业项目的第一步，因而值得努力去做好。
5.2.1关键在开始
商业计划书必须一开始就吸引人。
风险投资家和其他潜在资金提供者富有远见，而且经验丰富。
投资决策往往迅速做出，而且很少出现逆转情况。
这意味着，如果想成功，你的商业计划书必须一开始就吸引人，并且能一直吸引他们。
商业计划书从概要开始，概要是商业计划书的第一个主要部分，某种程度上说，也是最重要的部分。
其中，必须能够简洁而又睿智地说明企业的价值（即解决了什么未被解决的问题，或者机会的优势在哪里），以及本企业为什么可能会成功（即独特资源将创造竞争优势）等问题。
具体来说，这一部分既能够传达创业者高涨的创业热情，又能充分说明新企业创意的价值以及有效整合开发创意的创业团队。
5.2.2投资标准是管理团队及市场机会
管理团队以及市场机会是投资的价值是两项关键的投资要素调查表明，风险投资家和天使投资都相信管理团队以及市场机会是两项关键的投资标准。
这并不是说产品特征、财务预期等不重要，而在评审商业计划书的过程中，投资人注重对各种要素间的复杂作用关系进行考察。
有时候，甚至在对产品和技术本身进行评价之前，由于管理团队或市场机会存在明显问题，因而停止某项投资交易是很容易的。
投资人似乎相信，管理团队、市场机会作为一种评价指示器，要比产品特征等更容易做出快速评价。
也就是说，归根结底，新机会创意的质量以及整合创意的人或创业者的素养才是至关重要的。
如果创意不合理或没有什么经济上的潜力，那么不管商业计划书表面看来写得多精彩、多有说服力，有经验的投资者都会立刻识别出来。
所以，在决定投人大量时间和精力，去准备一份令人印象深刻的商业计划书之前，创业者首先必须获得有关新企业创意的反馈。
如果创意本身价值不大，创业者应立即停下来，因为继续下去几乎肯定是在浪费时间。
同样重要的是，创意及其开发必须与创业者或团队的追求和能力相互匹配。
5.2.3真实性
商业计划要体现真实性商业计划书本质上是创业者对如何将创业意愿及创意转化为盈利事业的一种规划。
不可否认，人们本来不可能完全预知未来，而且快速变化、不确定性很强的新奇技术和市场预测更加会受到信息获取的限制。
事实上，即使创业活动面临很大不确定性，创业者也应该努力确保计划书信息的相对真实性。
否则，潜在投资人怎么会把自己的真金白银投给你呢？
商业计划的真实性，是指市场预测必须建立在对目标市场的现有信息进行分析的基础上。
所谓真实性，是指市场预测必须建立在对目标市场的现有信息进行分析的基础上。
当然，现实情况是许多（尽管不是大多数）早期发展阶段的技术型企业最终将定位于完全不同的市场。
但是，我们需要把当前能够获得的真实信息记录下来，同时时刻保持对环境变化的警觉。
如果目标市场非常不确定，创业者应该直接说明这一不确定性。
这就是睿智的投资家总是更愿意投资于可靠的、具有竞争力的团队，因为他们能够及时识别正确市场中的正确产品，不管计划书中事先是如何写的。
具体来说，商业计划的真实性表现在以下几方面：
（1）顾客分析的真实性
创业者应尽力根据潜在顾客反馈的信息来编写计划书。
一家新企业还没有确定目标顾客，并没有什么。
而如果企业从未尝试获取潜在顾客（不管是终端使用者、分销商还是中介）的信息反馈，则是不应该的。
人们往往把这一过程混淆于“市场研究”。
市场研究是指对市场规模大小的分析，而顾客研究则是对真正的顾客需求是什么以及特定的产品或服务能否满足这些需求的分析。
研究认为，创业者应该至少与10位潜在顾客进行沟通，潜在顾客一般是企业与终端用户之间的个人和组织，这样才能提出相对可信的收人模型。
当然，具体访谈人数会因行业不同有所差异（尤其是在行业细分的情况下）。
一般来说，10位基本上能够满足了解顾客如何应用新技术的需要。
在访谈中涉及的问题主要有：
你们在生产产品或提供服务的过程中，尚未解决的最大问题是什么？
你们现在使用的技术是否限制性很大？
如果你们拥有这种新技术，将会如何使用它？
什么样的技术创新能够满足你们的价值需要？
（2）市场分析的真实性
对一项新奇的、具有市场变革意义的新技术来说，进行市场分析存在极大的难度。
而创业者又往往相信未证明的市场，投资人却确信创业者倾向于对事情过度乐观。
持有怀疑态度的投资人从来都不会相信创业者对市场的预测，无论提供多少研究细节。
现实性市场分析应该恰当描述市场规模，以帮助投资人个人进行相关决策。
一些公开的市场调研信息以及谷歌搜索都能够提供这种快速的市场规模评价。
与行业人士以及顾客就真正的目标市场进行讨论的时候，我们需要集中在目标市场的特征方面，比如这种技术的具体应用是什么？
能为使用者创造什么价值？
依据这些方面的信息，基本可以推断出市场的规模。
（3）竞争分析的真实性
竞争者分析一般会面临这样的困境：
一是现有竞争者不可能与新技术进行竞争；二是由于保密或规避竞争的原因，真正的竞争者不可能很容易地被识别出来。
可是，优秀的商业计划既要识别明显的竞争者，又要识别潜在的竞争者。
这样做的好处在于：
提醒创业者不应该开发存在过度竞争的机会或市场，同时使得投资者相信创业者为评估竞争环境做出了相应努力。
快速识别竞争者的过程如下：
在XX或其他网站搜索特定产品或服务关健词；利用国家专利数据库搜索相关专利（及其应用）；与著名的行业专家进行探讨。
（4）收人计划的真实性
商业计划中，经常会发现这样的描述：
根据市场规模是xx元；如果我们能够捕捉到5%的市场，那么我们的年收人将是xx亿元。
这种分析一方面忽视了把技术投放市场的任何定价因素，同时还回避了顾客购买决策是如何做出的，为什么5%的顾客会转向接受新技术等重要问题。
问题是，如果创业技术比其他现有技术有更多优势，那么企业为什么不努力拥有50%或者75%的市场份额呢？
一种更有效的评估需求的方法叫“自下而上”的方法。
这种方法首先识别具体的可能接受新奇技术的顾客，叫做“早期接受者”。
一些情况下，可以给出基于当前市场评估的价格范围和顾客目标数量。
可见，顾客研究（而不是市场研究）是合理信息的起点。
建立在潜在顾客信息基础上的收人计划要好于基于市场的分析计划。
了解顾客如何购买产品是进行合理收人规划的第一步。
5.3商业计划书编写技巧
根据以上编写原则，为了使商业计划书脱颖而出，并最终获得风险投资的青睐，创业者应认真做到：
确保新企业创意的价值性，并拥有高素质的管理团队；认真负责、睿智地按适当的商务格式进行编排和准备计划；商业计划书的执行摘要简洁，论之有据。
既要充分描述创业热情又不失规划的真实性。
具体表现在：
5.3.1结构体例设计方面
多年来，商业计划书的结构和体例相对固定。
尽管对此没有硬性规定，但创业者不要单纯为了创新而偏离一般结构和格式太多。
同时，又不能直接套用一些商业计划书软件包所提供的样板文件。
即便这样的确能够使计划变得更加专业化，但是计划书必须基于特定市场调研数据和事实来编写，以充分表明新企业的可预测性以及创业者的激情。
计划书的体例也需要努力做到更好。
看上去比较讲究，同时又不能给人浮华、浪费的印象。
可以采用透明的封面和封底来包装计划书，不要过度使用文字处理工具，如粗体字、斜体字、字体大小和颜色等，否则会使得计划书显得不够专业。
而一些体例上的用心却可以显示你的细心。
例如，如果企业有设计精美的徽标，应该把它放在计划书封面页和每一页的眉题上，一些图表颜色与徽标的匹配设计，也会充分显示你的用心，同时容易吸引人的眼球，给读者留下深刻印象。
按照上文提到的计划书一般格式逐项检查商业计划书，不能有任何遗漏和错误。
比如有些商业计划书竟然在封面上漏掉了联系方式，缺封面页，或是有明显的排印错误。
这样一些小疏漏，却会使得投资人认为准创业者是粗心的、不负责任的、准备不充分的，进而影响其投资决策。
5.3.2内容设计与组织方面
计划书的内容应建立在市场调研或其他间接来源的真实数据的基础上。
因而，在编写正文过程中，可以先组织编写顾客和市场分析这一部分，再结合企业发展目标编写产品开发以及财务等信息。
在实践中，创业者经常对财务部分花费大部分时间，描述详细的财务计划，恰恰忽略了市场调研，是不可取的。
计划书的内容编写体现为一种过程，随着编写工作的深人，准创业者或创业者能够获取的新市场、潜在顾客等相关信息越来越多，或是越来越具体，这时候的计划书也要做出相应调整。
甚至随着掌握越来越多的相关信息，准创业者或创业者的个人目标和追求也会随之改变，这些都会影响到企业所有权方式、销售预期、盈利预期以及融资方式等方面的决策。
所以计划书的内容设计是动态的过程，随时都需要进行调整。
因此，在这一过程中，需要以坦诚的态度、开放的心态，不断修改、完善计划书。
与计划书相关信息的获取有很多方式，如市场调研、行业数据、专家咨询等。
根据技术和市场的新奇性，具体方式的采用有所差异，比如针对新奇市场和技术，没有现成的行业信息，这时就需要花费精力和时间进行市场调研。
另外，内容设计与信息组织过程中需要多考虑准投资人的看法与感受。
毕竟计划书在反映实际情况的同时，还需要说服别人。
尤其是高科技企业编写财务计划时要表达一种“有益于投资人”的良好态度，即表明企业理论上具有创造10倍
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