20090101(修订)员工差旅费支出管理办法.doc

20090101(修订)员工差旅费支出管理办法.doc

《20090101(修订)员工差旅费支出管理办法.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《20090101(修订)员工差旅费支出管理办法.doc（4页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

宁波高新区玫瑰科技有限公司员工差旅费管理办法

文件名称：

SIGNATURE

员工差旅费支出管理办法

文件编号:

DOCUMENTREF

生效日期:

2009年1月1日

AVAILABILITYDATE

文件性质:

新文件

DOCUMENTHABITUD：

NEWDOCUMENT

目的：

TARGET

为了提高经济效益，完善差旅费的管理，特制定本管理办法。

部门负责人/签名:

___

APPROVED/POSITION

批准人/签名:

___

APPROVEDSIGNATURE

第一条　总则

为了提高经济效益，完善差旅费的管理，做到有章可循，既合理开支，又保证外出工作质量，结合本公司的实际情况，特制定本管理办法，公司所属分公司和全体员工必须遵照执行。

第二条　基本原则

出差人员的伙食费、市内交通费、出差补助统称为“员工出差补贴”，该补贴实行“总额包干，超支不补”的办法，并按出差天（标准：

超出半个工作日才可享受补贴）数计算，超出三天以外不作补助。

　　下列情况不实行总额包干：

　　1、参加培训或学习；

2、外派工作或开会；

3、商务考察性质的外出。

第三条差旅费标准

项目

级别

交通方式

住宿费

员工补贴（每天）

飞

机

火

车

轮

船

汽

车

市内车费

一

类

城

市

二

类

城

市

三

类

城

市

一

类

城

市

二

类

城

市

三类城市

总经理

据

实

报

销

软

卧

二

等

舱

据

实

报

销

据实报销

据实报销

据实报销

据实报销

80

60

40

副总经理及

总经理助理

据

实

报

销

软

卧

二

等

舱

据

实

报

销

据实报销

500

400

300

80

60

40

经理主

管人员

硬

卧

三

等

舱

据

实

报

销

据实报销

400

300

200

80

60

40

公司一

般员工

硬

卧

三

等

舱

据

实

报

销

据实报销

300

200

150

80

60

40

3.1交通方式：

3.1.1公司员工出差，除总经理、高管人员,其他员工原则上不能乘坐飞机。

如遇出差任务较紧的，须事先经总经理批准后方可乘坐飞机。

3.1.2公司人员出差乘坐火车、轮船，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的或连续乘车超过12小时的，可购卧铺票。

3.1.3机场来回的巴士车费据实报销。

3.2住宿费标准分类：

一类城市：

北京、上海、天津、广州、深圳、珠海、海南、重庆、沈阳

二类城市：

省会城市

三类城市：

省内城市

3.3员工补贴（每天）：

含市内交通费、伙食费，并凭当地发票报销。

3.4出差期间发生的下列费用不予报销：

3.4.1已享受月话费补贴之外的电话费。

3.4.2个人应担负的费用，包括观光费，收费电视，洗衣费、行李费等（携带公司资料发生的费用除外）；

3.4.3无法提供原始凭证及发票的

3.4.4超出批准出差日期的住宿费及补贴；未经事前批准出差住宿费用超出规定标准的；

3.4.5因个人原因导致行程日期变化发生的交通工具改签费或退票费；

3.4.6其他有关规定不予开支的费用以及不合理或无法分辩的费用。

凡员工在出差期间弄虚作假，虚报冒领的，一经查出，除不予报销费用外，还将按公司有关规定给予严肃处理。

3.5出差必须事先得到批准，填报《出差审批表》见附件，经确认后预支差旅费、购买机票，报销费用，其中费用预算总额超过在一万元以上需经公司董事长审批。

并在出差回杭五个工作日内凭合法报销凭证（盖有税务监制章、发票专用章或财务专用章的发票或收款收据），报销清帐，否则财务部门有权对借款人执行扣款，直至清理所有借款。

前帐未清的员工不得再次领取票据、借款或报销其他费用。

3.6员工按照规定享受探亲假的，经部门确认，行政人事部核准，可以报销来回汽车票和火车硬座票。

第四条费用报销审批流程及权限

费用报销审批流程为：

出差人—〉部门负责人—〉财务部经理—〉分管副总经理—〉总经理—〉出纳（报销）。

一般员工和部门经理（含主管）出差由分管副总经理审批，分管副总经理及高级管理人员出差由总经理审批。

住宿费超标一律由总经理审批。

第五条完整性和文件的要求

5.1所有报销必须凭税务部门认可的发票；票据遗失需取得对方单位出具的

证明或发票存根联（记账联）复印件，并加盖公章或财务专用章，否则一律不得报销费用；

5.2外出培训和参加会务必须附书面通知；

5.3员工必须完整清晰地填写费用报告并用黑色签字笔或黑色钢笔填写。

差

旅费用报告应于出差返回后5日内递交以供审批，并附相关支持性文件。

不同种类的发票归类粘贴在不同的附件纸上，并在上面汇总票据张数和金额；

5.4出差费用报告上应该注明出差的时间、路线，同时附已被批准的出差审批表。

5.5机票/车票发生退票的，出差人应将未使用的机票的复印件附在出差费用报告上，并注明退票的日期。

第六条其他

6.1出差期间因工作需要发生的业务费开支参照业务费开支管理办法报销；

6.2住宿费超期或超支报销，出差人员应填制例外审批单，报经总经理批准后给予报销。

6.3确因工作原因致使行程变化，造成交通工具改签或退票的，因单独附书面说明，经上级领导确认，报公司总经理审批。

第七条本管理办法经总经理批准之日起执行，具体事项由公司财务部负责解释。

原2008年9月1日下发的制度同时作废。