创业投资预算表Word文档格式.doc

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2000

3

30000

员工工资

40

240000

原料费用

100000

300000

流动现金

一次性费用

20000

装修费

水电费

6000

保险费

400

广告费

设备费

63500

税费

设备维修费

1000

3000

押金

10000

库存

60000

工厂租金

2500

7500

店铺租金

8000

24000

杂费

合计

939400

公司预算每月生产服饰4000件,每件售价200元。

公司利润表（1季度）

金额

备注

销售额

800000

原料

维修费

管理者工资

1587.5

开创一次性费

税前利润

80.5=144012.5

减税收

净利润

144012.5-2000=142012.5

2公司盈亏表

1确定公司最低保本销售量

保本销售量=固定成本/（单位售价-单位变动成本）

中老年服饰公司固定成本=制造费用+管理成本

制造成本=原料+工人工资+维修费+水电费+税费+设备折旧费

=300000+240000+3000+6000+2000+1587。

5=552587.5（元）

管理费用=间接人工费+一次性费用+装修费

=30000+20000+30000=80000

单位变动成本=每件平均成本-每件平均人工成本-每件平均管理成本

=25-0.625-4=20.375

保本销售量=552587.5+80000/（200-20.375）

=3522（件）

保本销售额=3522*200=704400（元）

2确定公司的投资回收期

PT=K/A

=939400/（142012.5*4）=1.65年

资产负债率=939400/1000000=93.94%

流动资产负债率=100000/100000=10%

资产投资回报率=0.8+0.21=1.01