综合业务复习题.docx

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综合业务复习题

综合业务复习题（现金收付、现金整点）

一、单项选择题

1、办理现金业务必须坚持（A），做到账款、账实、账账相符。

中午停止营业时要进行账款核对。

A、日清日结

B、日清月结

C、以上均是

2、现金及实物收付、交接和调拨必须根据规定的有效凭证办理，做到当面点清，（C）。

A、换人复核

B、主管监交

C、一笔一清

3、往来户非营业时间收款，经办柜员使用（C）交易进行记账。

A、2020

B、2023

C、2026

D、2028

4、收付现金应遵循的原则是（C）。

A、核验大数先记帐后清点细数

B、核对印鉴无误后，先付款后记帐

C、收入现金先收款后记帐、付出现金先记帐后付款

D、收入现金先记帐后收款、付出现金先付款后记帐

5、中国工商银行会计核算采用（C）

A收、付记账法

B增、减记账法

C借、贷记账法

6、柜员在日终轧平现金账务时，使用（A）交易检查自已保管的机器钱箱内的现金，并与现金实物进行金额券别双核对，以确保二者金额券别完全一致。

A、1141

B、1121

C、1144

D、1146

7、柜员自制凭证上机处理前（B）。

A、可直接处理

B、须经业务主管签批

C、不需业务主管签批

D、柜员之间相互复核就可以

8、一般存款账户不可以办理（　B　）业务。

A、现金缴存

B、现金支取

C、电汇

D、银行汇票

9、现金收款必须以（B）

A、“现金存款凭条”交客户做记帐依据

B、机制的“现金存款凭证”交客户做记帐依据。

C、以上两种皆可。

10、往来户现金付款顺序是（C）

A、系统录入、配款、审查凭证、打印凭证

B、配款、审查凭证、系统录入、打印凭证

C、审查凭证、系统录入、配款、打印凭证

D、审查凭证、配款、系统录入、打印凭证

11、外币付款时，凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值（D）的，必须要求提取人出示其真实的身份证明记录备案，并索取存款人的有关收入证明复印件。

A、5000美元（含）以上、5万美元以下

B、1万美元（含）以上、10万美元以下

C、5000美元（含）以上、10万美元以下

D、1万美元（含）以上、5万美元以下

12、凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值（D），必须要求提取人出示其真实的身份证明并记录备案，并提供外汇局的核准件作付款凭证附件。

A、5000美元（含）以上、5万美元以下

B、5000美元（含）以上、10万美元以下

C、1万美元（含）以上、5万美元以下

D、5万美元（含）以上

二、多项选择题

1、现金业务柜员将收妥的现金按券别和（E、F）情况归位入箱，做到一笔一清，安全管理。

A、纸币

B、硬币

C、人民币

D、外币

E、完整

F、残损

2、符合现金收付业务规定的是（ABCD）。

A、现金区实现操作间隔分离、全方位监控

B、现金业务纳入综合业务系统核算

C、大额现金收付经有权人授权、大额款项必须换人复核

D、未经复点的款项不得对外支付

3、现金收款必须坚持的原则（A、B、C、D）

A、收款坚持一笔一清，按券别顺序由大到小点捆、卡把、逐张清点尾数加计金额总数，与客户填写的存款凭条金额核对。

B、必须使用收款交易打印“现金存款凭证”，加盖“业务清讫”章，在“现金存款凭证（回单联）”加盖收款人名章后交客户，存款凭条作为现金存款凭证记账联附件。

C、联机打印现金存款凭证。

D、发现有误，及时告知客户。

4、现金付款应遵循的原则：

（A、B、C、D）

A、先记账后付款，按券别录入；

B、当面点清，一笔一清，超权限现金支付必须经有权人授权并复核；

C、人民银行现金管理规定和反洗钱有关规定进行登记报备；

D、大额支付，换人复核。

5、发现客户缴款有误，应做到：

（ABC）

A、须立即向缴款人说明。

B、经缴款人同意，可按原凭证金额多退少补，并登记《差错登记簿》，注明处理结果，双方签章备查。

C、亦可由缴款人重新填制正确凭证。

D、直接将长款退回客户。

6、往来户收款，款项清点无误后，打印凭证要求：

（ABCDE）

A、打印现金存款凭证（一式二联）

B、在现金存款凭证加盖业务清讫章

C、在现金存款凭证回单联加盖经办员名章后退客户

D、客户存款凭条银行记账联作为机打凭证的附件。

E、以上都正确。

7、内部户现金收入的应用范围包括：

（ABCDEF）

A、不能通过系统通存的往来户存款（如社保基金等）

B、税款

C、汇款

D、现金汇票

E、现金本票

F、罚没款

8、在办理外币现钞收入时，应注意（BCD）发现不合要求的钞票不得办理款项收入。

在托收期内可根据客户要求代办托收，按规定收取托收费用。

A、钞币发行期

B、托收期（停止流通、残损质量不确定的）

C、最低收兑面额（原则上不收取硬币）和钞票的质量。

D、流通期

9、往来户现金收款时对凭证的审查要求：

（ABCD）

A、认真审查存款凭条各要素。

B、凭条上填写的日期、户名、账号、开户银行、金额、券别明细、款项来源等要素是否完整、准确，有无涂改。

C、大小写金额是否相符。

D、各联张数是否齐全，内容是否套写一致。

10、以下对现金收付款的描述正确的有:

（ABCDE）

A、现金收付款应凭合法、有效的凭证办理，现金收入应先收款后记账，现金付出先记账后付款；

B、账款须自复平衡，机打现金存款凭证；按券别收付款；

C、大额付款换人复核；

D、当面点清、一笔一清；中途离岗，钱章证入箱上锁，终端签退；

E、中午核对钱箱账实，日清日结，做到账款、账实、账账相符。

11、对现金付款的有关规定描述正确的有：

（ABCDE）

A、超额付款须经授权；

B、现金付出时须向客户当面告知；

C、大宗现金付出须换人复核。

D、超过5万元大额取款应提前预约，超过20万元大额取款应提前一个工作日预约。

E、坚持按券别付款，记录支付券别，与客户交接确认。

12、往来户付款时审查凭证要点有：

（ABCDE）

A、审查凭证是否真实、合法、有效；

B、凭证要素填写是否完整、正确；

C、大小写金额是否相符；

D、通过支付密码系统（或印鉴系统）核对密码印鉴是否正确；

E、大额现金支付是否经有权人审批、签章。

13、内部户现金支取的应用范围包括：

（BCD）

A、现金支票

B、现金汇票

C、现金本票

D、应解汇款

14、办理应解汇款现金支取，柜员应审查（ABCD），使用“5363应解汇款解汇（支付现金）”交易，根据系统提示按实物录入终端。

A、收款人提供的收款通知单

B、收款人有效身份证件

C、代理人有效身份证件和收款人有效身份证件

D、汇款回单

15、外币付款时，凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值1万美元（含）以上、5万美元以下的，必须要求（ABC）

A、提取人出示真实有效的身份证明

B、并索取存款人的有关收入证明复印件。

C、代理人有效身份证件和收款人有效身份证件

D、以上都需要

16、凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值5万美元（含）以上，必须要求（AC）

A、提取人出示其真实的身份证明并记录备案，

B、并索取存款人的有关收入证明复印件。

C、并提供外汇局的核准件作付款凭证附件。

D、以上都需要

17、人民币现金兑换基本要求包括（ABCD）

A、凭客户填写的票币兑换清单办理（或客户在兑换凭证上签字确认）。

B、坚持先兑入，后兑出，当面点清，一笔一清。

C、兑出款项配妥，交付款项时，须核对兑出款项。

D、其他兑换要求参照《中国人民银行残损人民币兑换办法》（中国人民银行令〔2003〕第7号令）办理。

三、判断题

1、发现客户交款差错，须与客户当面确认后，办理多退少补，无需由客户在差错登记簿或原始凭证上签章。

（错）

2、现金收付款应凭合法、有效的凭证办理，坚持先收款后记账，先记账后付款，按券别操作，当面清讫，一笔一清，日清月结。

（错）

3、柜员领取他人钱箱，应用查询钱箱明细并清点现金各券别实物进行核对，无误后方可对外办理现金业务。

（对）

4、现金收款应坚持一笔一清，按券别顺序由小到大点捆。

（错）

5、柜员之间的现金往出、往入，可先办理交接手续，后清点核对现金实物。

（错）

6、大额取现应坚持换人复核的原则，大额存现无需换人核验。

（错）

7、填明“现金”字样的业务委托书，收款人或汇款人须为个人。

（错）

8、支票（或进账单）上记载的日期必须为提交支票（或进账单）当日。

（错）

9、管库员与柜员之间可以办理现金往出、往入交易。

（错）

10、柜员接到客户交来的现金取款凭证，应审查凭证是否合法、有效；日期、大小写金额、收款人名称有无涂改；大小写金额是否相符。

（对）

11、有权机关扣划款项，严禁支取现金。

（对）

12、办理现金收款业务时，必须使用收款交易打印“现金存款凭条”，加盖“业务清讫章”。

（错）

13、大额现金收付须换人卡把核验，坚持一笔一清，按人民银行现金管理及反洗钱相关规定办理。

（对）

14、现金收款须先卡大把核对金额，再清点细数，准确输入存款客户账号、存款金额，核对户名，在现金配款表中录入现金券别张数。

（对）

15、发现客户交款差错，须与客户当面确认，由客户在差错登记簿或原始凭证上签章后，办理多退少补。

（对）

16、对往来户现金收款顺序是：

审查凭证、核验大数、清点细数、系统录入、找尾零款、差错处理、打印凭证、现金入箱。

（对）

17、现金存款中的核验大数是指按客户缴存现金实物券别顺序，由小到大点捆、卡把、逐张清点尾数加计金额总数，与客户填写的现金存款凭条金额核对。

（错）

18、现金存款中的清点细数是指：

核验大数无误，按券别依次清点整捆、把现金款，并按规定挑假（夹版）、剔残。

一笔款项未收妥前，不得与其他款项调换。

（对）

19、往来户存款人采用一笔一单方式存款时，在节假日使用“2020往来户现金存入”交易，根据系统提示录入现金存款凭条要素。

（错）

20、往来户存款人采用一笔一单方式存款时，在节假日使用“2026非营业时间收款”交易，根据系统提示录入现金存款凭条要素。

（对）

21、如需找零款，应根据系统提示进行找零配款操作。

（对）

22、现金存款凭条要素缺漏或填写有误，应提请客户当场补填或重新填制。

（对）

23、柜员应严格执行将收妥的现金按券别和完整、残损情况归位入箱，做到一笔一清，安全保管的现金入箱规定。

（对）

24、非营业时间收款是当日记入现金账，下一工作日记入客户账；及时纳入核算管理，控制现金业务风险。

非营业时间不累积计息积数。

（对）

25、双休日及法定节假日办理往来户现金收款时，使用“2026非营业时间收款”交易记账，当日记入内部账户，正常工作日系统自动批量记入客户账户。

（对）

26、外币收款业务必须遵守外管局相关规定。

（对）

27、凡当日收款等值1万美元（含）以上的业务，必须要求存款人出示其真实的身份证明并记录备案后方可受理。

（对）

28、外币现钞收款操作程序比照人民币操作程序办理。

（对）

29、内部凭证采用一笔一单方式存款时，使用“2028内部户现金存入”交易，根据系统提示录入相关内部凭证要素，在内部记账凭证上打印收款信息，相关凭证作为内部记账凭证附件。

（对）

30、内部凭证采用一笔多单方式存款时，使用“2023同城网内一笔多单现金收款”交易，根据系统提示录入相关凭证要素。

（对）

31、对停止流通使用的票币，须按中国人民银行正式公告及有关兑换比价、兑换办法办理，确认后予以兑换；无法确认的，不予兑换并退回持有人。

（错）

32、将取款人账号、金额录入终端后核对客户名称。

采取一笔一单方式取款时，使用“2021往来户现金支出”交易，根据系统提示录入凭证要素。

（对）

33、将取款人账号、金额录入终端后核对客户名称。

采取一笔多单方式取款时，使用“2024同城网内一笔多单现金付款交易”，根据系统提示录入凭证要素。

（对）

34、配款时，按凭证金额由小到大顺序逐位配款，并依次按实物券别录入终端；配妥后，重新加计所配款项自复平衡，支付大额款项，应换人复核，无误后方可对外付款。

（错）

35、往来户现金支取，配款和系统操作无误后，在取款凭证的正面打印取款信息，并在取款凭证上加盖业务清讫章，取款凭证作为轧账依据。

（错）

36、付出外币现钞，应根据规定的业务凭证办理。

须分清币种，当面点清，一笔一清。

（对）

37、外币付款、结账，与人民币付款操作相同（对）

38、使用“2025抵现”交易时，如付款金额大于收款金额，则按付款业务操作程序支付现金；（对）

39、使用“2025抵现”交易时，如收款金额小于付款金额，则按收款业务操作程序收取现金；（错）

40、使用“2025抵现”交易时，如收付金额相同（全额抵现），现金差额收、支实现后，确认交易完成。

（对）

41、人民币大小票币兑换，不需使用交易，由柜员直接兑换即可。

（错）

42、取款人取款时，使用“2029内部户现金支取”交易，根据系统提示录入相关凭证要素。

审查相关凭证无误，将内部户账号、金额录入终端。

付款信息打印在内部记账凭证上，相关凭证作内部记账凭证附件。

（对）

43、往来户存款人采用一笔多单方式存款时，使用“2023同城网内一笔多单现金收款交易”根据系统提示逐笔录入现金存款凭条要素。

（对）

44、现金存款凭条由系统打印，现金存款凭证由客户填写。

（错）

45、柜员办理本外币现金（钞）收、付款、出入库和兑换业务，须按照实际现金券别张数配款、录入，保持系统钱箱与实物现金的券别一致。

但遇特殊情况可以不按券别张数配款、录入。

（错）

46、顾客要求银行鉴别的假钞，应当着顾客面使用内部柜员使用的点钞机、钞票鉴别仪、清分机等作为鉴别钞票真伪的依据；要经业务经办及业务主管双人以手工、肉眼鉴别判断为主，机具只作为一个鉴别钞票真伪的辅助工具。

（错）

47、柜员对外营业办理现金收付业务时，应坚持收款必复点，付款必复、拆捆、按把支付的原则，如需整捆支出，必须先看券别、卡把、拆捆，取回银行大封签才能对外支付，严禁将未经拆捆和未经复点的现金直接对外支付。

同时要认真履行告知义务，支付款项时要告知客户当面点清钞票。

（对）