国际贸易与实务整理.docx

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国际贸易与实务整理

第一章导论

一、国际贸易和对外贸易

国际贸易：

指世界各国（或地区）之间进行的以货币为媒介的商品交换活动。

国际贸易主要由各国或地区的对外贸易构成，是世界各国对外贸易的总和，

它既包含有形商品（实物商品）的交换，又包含无形商品（劳务、技术等）的交换。

对外贸易:

指一国（地区）与其他国家（地区）之间商品和服务的交换活动。

（海外贸易）

联系：

国际贸易与对外贸易都是跨越国界的商品和服务的交换。

区别：

国际贸易主要是从世界范围内考察国家与国家之间的货物与服务的交换活动。

对外贸易则是从一个国家的角度来研究。

国际贸易的产生必须具备两个条件：

A、剩余产品的出现B、国家的产生

二、对外贸易额、国际贸易额和对外贸易量、国际贸易量

它们都是衡量一国对外货物贸易和国际货物贸易规模的重要指标。

对外贸易额：

以货币表示的按现行价格计算的一国一定时期的对外贸易总额。

---是一国出口贸易额与进口贸易额的总和。

---衡量一国对外贸易状况的重要指标

国际贸易额：

同一货币单位表示的世界各国货物出口或进口总额

从一国来说，出口额与进口额之和构成一国的对外贸易额。

但从整个世界来考察，

一国的出口就是另一国的进口，如果把各国的对外贸易额相加就会造成重复计算。

因此世界进出口总额没有任何意义，通常所说的国际货物贸易额单指世界出口货物总额

世界出口货物总额总是小于世界进口货物总额。

对外贸易量：

指按不变价格计算的对外贸易额，它是反映一国对外贸易规模的重要指标。

国际贸易量：

指按不变价格计算的国际贸易额，它是反映国际贸易规模的指标。

（强调：

剔除价格变动影响的对外贸易额/国际贸易额，

是反映贸易规模的重要指标。

）

例题：

根据联合国的统计，资本主义国家的出口额1970年为2800亿美元，1978年为11736亿美元；而以1970年的出口价格指数为100，则1978年是265。

试求1978年对资本主义国家的出口贸易量，并比较贸易增长状况？

1、价格指数=〔（报告期价格）/（基期价格）〕×100%

=2.65

出口贸易量=出口额/出口价格指数

=11736÷2·65＝4429

2、

（1）不剔除价格变动的因素

1978年出口额÷1970年出口额

=11736÷2800=3.19

（2）剔除价格变动因素后

1978年出口贸易量÷1970年出口额

=4429÷2800=1.58

三、净出口、净进口与贸易差额

1、净出口、净进口

（1）净出口额：

出口大于进口的差额；

（2）净进口额：

进口大于出口的差额。

2、贸易差额

（1）贸易顺差、贸易盈余/出超：

出口总额>进口总额

（2）贸易逆差、贸易赤字/入超：

出口总额<进口总额

（3）贸易平衡：

出口总额等于进口总额

四、对外贸易结构与国际贸易结构

1、对外贸易结构

2、国际贸易结构

（对外贸易结构或国际贸易结构可以反映出一国或世界经济发展水平、

产业结构状况和第三产业发展水平。

）

五、对外贸易地理方向与国际贸易地理方向

1、对外贸易地理方向：

指明一国出口的货物和服务的去向以及进口货物和服务的来源

2、国际贸易地理方向：

世界贸易的国别分布和洲别分布状况

六、总贸易体系与专门贸易体系

1、总贸易体系：

指以货物通过国境作为统计进出口的标准。

2、专门贸易体系：

指以货物经过关境作为统计进出口的标准。

七、贸易条件与对外贸易依存度

（一）贸易条件（黄色书P8）

贸易条件一般表现为一定时期内出口商品价格与进口商品价格之间的比率

例：

某国以1997年为基准年，其进出口价格指数均为100，若2001年出口

价格上涨了6％，进口价格下降了2％，其贸易条件如何变化？

　以1997年为基期，其贸易条件指数＝（出口价格指数÷进口价格指数）×100

出口价格指数＝100+100×6％＝106

进口价格指数＝100-100×2％＝98

则2001年TOT＝（106÷98）×100＝108.2

分析：

因为TOT＝108.2>100，所以说明贸易条件有所改善，即：

1997年1个商品出口换回1个外国商品，而2001年由于出口价格上升，进口价格下降，出口1个商品就可换回1.082个外国商品，说明比较1997年贸易条件有所好转。

应该指出的是，这种贸易条件的改善或恶化是就进出口时期与基期比较而言的，因而这个指标是相对的。

（注：

如果贸易条件指数大于100，表明贸易条件改善；

若小于100，则表明贸易条件恶化；若等于100，则表明贸易条件没有变化。

）

例题：

某国以2000年为基期100，到2007年，出口商品平均价格下降了10%，进口商品平均价格下降了5%，出口数量指数为116，请问该国的贸易条件是改善还是恶化？

答：

净贸易条件N=（90%/95%）X100=94.74（恶化）

收入贸易条件I=（90%/95%）X116%X100=109.89（改善）

（二）对外贸易依存度

指一国对外贸易额在该国国内生产总值（GDP）中所占的比重。

外贸依存度表明一国的经济对外贸的依赖程度，也可表明一国经济国际化的程度。

对外贸易依存度=（X+M）/GDPX100%

出口贸易依存度=X/GDPX100%

进口贸易依存度=M/GDPX100%

X为出口贸易额M为进口贸易额

八、国际贸易的分类

（1）按商品流向划分：

出口贸易、进口贸易、过境贸易、转口贸易、复出口、复进口

（2）按国境和关境划分：

总贸易、专门贸易

总贸易：

指以国境为标准划分商品进出口的统计方法。

总贸易分为总进口和总出口。

凡是进入国境的商品一律列为总进口，凡是离开国境的商品一律列为总出口。

我国采取总贸易统计方法。

专门贸易：

指以关境为标准划分商品进出口的统计方法。

专门贸易分为专门进口和

专门出口。

凡是进入关境的商品一律列为专门进口，凡是离开关境的商品一律列为专门出口

第二章贸易理论

一、绝对成本理论（1776）亚当·斯密

（一）产生的背景：

（18世纪60年代到19世纪60年代）

在亚当所处的时代，英国的产业革命逐渐展开，经济实力不断增强，新兴的产业资产阶级迫切要求在国民（经济）各个领域中迅速发展资本主义。

代表人物：

亚当·斯密《国民财富的性质和原因的研究》，简称《国富论》

（二）主要内容

1、分工可以提高劳动生产率

2、分工的基础是绝对优势或绝对利益

3、国际分工的基础是有利的自然禀赋或后天的有利条件

4、确定绝对优势的依据

（三）实例论证

我们假设两个国家是英国和美国，他们都生产酒和布两种产品，设单位产品两国所需投入的劳动量如下

分工和贸易前

生产同量酒：

英国的生产成本比美国低－绝对优势

生产同量布，美国的生产成本比英国低－绝对优势

二、比较成本理论大卫。

李嘉图

（一）产生的历史背景：

1815年英国《谷物法》的颁布导致产业资产阶级和地主阶级的

矛盾，产业资产阶级利益受到严重损害

（二）主要内容

1、按照比较成本进行生产的国际分工，可以提高劳动生产率，实现社会劳动的节约

2、在两国耗费的劳动总量不变的条件下，通过国际分工和国际贸易，可以增加产品产量，提高两国的消费水平

3、国际分工的原则是比较优势

三、赫克歇尔—俄林的生产要素禀赋说

1、生产要素：

通常指土地、劳动和资本三要素，加上企业家的管理才能为

四要素，也有人把技术知识、经济信息也当作生产要素。

2、要素禀赋：

指一国拥有的各种生产要素的数量。

3、要素比例：

生产某种商品所需要的各种要素之间的比例。

4、要素丰缺的判断方法：

A、实物法：

以各国所拥有的两种要素（K、L）的实物数量的方式来解释

要素的丰缺程度

B、价格法：

用资本和劳动的相对价格来决定两个国家的要素丰缺程度

5、俄林的主要结论：

在国际分工中，一个国家应出口大量使用本国相对丰富的生产要素生产的商品，进口那些本国需要大量使用稀缺要素生产的商品，这样形成的国际贸易的结果是各国能够更有效地利用各种生产要素，实现合理的国际分工。

四、里昂惕夫之谜

根据H-O模型，只要知道一个国家的要素禀赋情况，就可推断出它的贸易模式。

资本相对丰裕的国家出口资本密集型产品，劳动相对丰裕的国家出口劳动密集型产品。

1、对里昂惕夫之谜的解释

美国资本丰富而劳动力稀缺，根据H-O理论，美国应当出口资本密集型产品，

进口劳动密集型产品，而事实恰恰相反。

五、重商主义理论

（一）早期重商主义：

又称货币差额论英国人威廉·斯塔福

（二）晚期重商主义：

又称贸易差额论英国的托马斯·孟

六、保护幼稚工业论---李斯特

1、背景：

19世纪初，德国工商业协会顾问李斯特从民族利益出发，以生产力理论为基础，提出了为经济落后国家服务的国际贸易学说——保护幼稚工业论。

2、代表作：

《政治经济学的国民体系》

3、理论核心：

生产力论。

－发展本国生产力是根本，参与国际分工与交换的目的是发展本国生产力。

4、理论基础——生产力理论

理论依据——经济发展阶段论

5、主要内容：

（1）对自由贸易批判、

（2）批评古典派自由贸易理论忽视了各国历史和经济上的特点，提出经济发展阶段论。

（3）主张国家干预，实行保护贸易政策

（4）保护的对象：

只有刚刚开始发展且有强有力的外国竞争者的幼稚工业才需要保护。

保护时间：

<=30年

七、超保护贸易理论与政策

1、背景：

20世纪20－30年代爆发了世界性的经济危机、资本主义进入了垄断时期

2、代表人物：

凯恩斯

3、代表作：

《就业、利息和货币通论》

4、主要主张：

国家积极干预对外贸易，实行“奖出限入”政策和措施，

从而达到垄断国内外市场、获取超额利润的目的。

5、对外贸易乘数论

指一国的进出口变动如同投资的变动一样，也会对该国国民收入产生

倍数（倍增或倍减）效应，即一国出口贸易的增加会使本国国民收入产生倍增，反之

会使本国国民收入出现倍减，对外贸易乘数的这种作用同样也是一把“双刃剑”。

结论是：

贸易顺差有益，逆差有害，只有顺差才能增加国际收入量和就业量；反之，逆差造成国民收入量和就业量减少。

第三章战后国际贸易新理论与政策

第一节新要素贸易理论

传统生产要素归结为土地、劳动和资本3种。

而且还包括技术、人力资本、

研究与开发、信息等新要素。

（一）人力资本说

人力资本是劳动力与资本结合而形成的一种新的生产要素。

劳动分为非熟练劳动和熟练劳动发达国家往往是人力资本丰富的国家

美国最充裕的要素不是物质资本，而是人力资本，相对稀缺的是非熟练劳动。

这就决定了美国贸易结构必然是出口劳动密集型产品占主体。

（二）研究与开发（R&D）要素说

（三）信息要素理论

第二节国际贸易的技术差距理论与产品生命周期理论

一、技术差距理论

波斯纳提出了需求滞后和模仿滞后的概念。

A、需求滞后：

指创新国出现新产品后，其他国家消费者没有产生需求到逐步认识到

新产品的价值而开始进口的时间间隔。

B、模仿滞后：

指创新国制造出新产品到模仿国能完全仿制这种产品的时间间隔。

模仿滞后由反应滞后和掌握滞后所构成。

反应滞后：

指创新国生产到模仿国决定自行生产的时间间隔。

掌握滞后：

指模仿国从开始生产到达到创新国的同一技术水平并停止进口间隔。

二、产品生命周期论（动态理论）

按照这一理论，从创新国和模仿国的角度，产品生命周期可以分为4个阶段。

▪第一阶段是创新国新产品的出口垄断时（科技知识密集型）

▪第二阶段是其他发达国家开始生产这种新产品时期（技能或资本密集型）

▪第三阶段是外国产品在出口市场上竞争的时期（技能或资本密集型）

▪第四阶段是创新国开始从其他国家进口这一产品的时期（劳动密集型）

▪由此，在产品生命周期中，由于技术的传递和扩散，各个国家在国际贸易中的地位也随之发生变化，新产品在生产国之间的进出口一浪接一浪周期性地传递。

三、产业内贸易理论

指同一产业内的产品在两国间互相进口与出口。

产业内贸易的发展程度可用产业内贸易指数来衡量。

其中X和M：

出口额和进口额。

T的取值范围为0到1。

当一个国家只有进口或只有出口（即不存在产业内贸易）时，T=0；当对某一商品的进口等于出口时（即产业内贸易达到最大），T=1。

两个国家的需求结构越相似，即两国消费者的消费偏好越相似，一国代表性需求的商品也越容易在另一国找到市场，因而这两个国家之间的贸易量越大。

该理论融合产品差异论、偏好相似论、规模经济三个理论解释产业内贸易产生的原因。

四、国家竞争优势理论

一、钻石模型：

四组基本因素：

生产要素、需求条件、相关与支撑产业、企业的战略、结构和竞争。

辅助因素：

机会和政府

注：

初级生产要素、高级生产要素（更重要）

第五章国际贸易措施

一、关税：

是由国家海关当局对本国进出口商出入关境的商品征收的一种赋税。

二、关税的特点：

1、关税是一种间接税。

2、关税的税收主体和客体分别是进出口商人和进出口商品。

3、关税的征收机构是海关。

4、关税是对外贸易政策实施的主要措施。

三、关税种类：

（一）进口税

按税率的征收幅度分为：

最惠国税率、普通税率（最高）、特惠税率、普惠制税率（最低）

（二）出口税

（三）过境税

（四）进口附加税（反贴补税、反倾销税、差价税—滑动关税）

四、关税的分类

1、按征收对象和商品流向分为：

进口税、出口税、过境税

2、按征税的一般方法或征税的标准分为：

从量税、从价税、混合税、选择税（从价税、从量税较高者）

3、根据税率高低，关税可分为

最惠国税率、普通税率、特惠税率、普惠税率

五、关税税则

又称海关税则，海关凭以征收关税，是关税政策的具体体现。

六、非关税限制进口措施

（一）非关税壁垒的特点：

1、具有更大的灵活性和针对性

2、具有隐蔽性和歧视性

3、更能直接达到限制进口的目的

（二）非关税措施的种类

数量性措施：

配额和许可证

A、进口配额制

1、绝对配额：

指在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高数额，

达到这个数额后，便不准进口

（1）全球配额：

按进口商品的申请先后批给一定的额度，至总额发完为止，

超过总配额就不准进口

（2）国别配额：

在配额内按国别和地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准

进口

2、关税配额

B、“自动”出口配额制

由出口国家直接控制这些商品对指定进口国家的出口

C、进口许可证制

D、限制进口的其他措施

技术性贸易壁垒：

a，技术标准b，卫生检疫规定c，商品包装和标签的规定

七、鼓励出口措施

（1）出口信贷

1、买方信贷：

出口方银行直接向进口厂商（即买方）提供的贷款

2、卖方信贷：

出口方银行向出口厂商（即卖方）提供的贷款

（2）出口信贷国家担保制

（三）出口补贴

1、直接补贴：

直接付给出口商

2、间接补贴：

财政上照顾

本书没有：

三大种类：

A、红灯补贴：

禁止性补贴

B、黄灯补贴：

可诉补贴

C、绿灯补贴：

不可诉补贴

（四）价格支持：

又称最低价格或价格下限，是政府为了支持某一行业而规定的该行业

产品的最低价格，这一价格高于市场自发形成的均衡价格。

（五）商品倾销：

商品倾销可以分为三种形式：

偶然性倾销间歇性倾销持续性倾销

（六）外汇倾销

（七）出口信用保险

（八）经济特区

（九）组织措施

第六章国际贸易服务

一、国际服务贸易的内容：

第101页

A、过境交付：

无形服务的过境，eg：

国际长途

B、境外消费：

留学、就医、旅游

C、商业存在：

设立企业（最主要形式）

D、自然人流动：

个体服务

二、国际服务贸易特点：

1、无形商品服务

2、“兼容性”和“不可存储性”

3、价值实体与使用价值可以分开

4、不反映在海关进出口统计中

第七章国际贸易组织

三、世界贸易组织的机构设置

（一）部长会议

是世界贸易组织的最高权力机构和决策机构

（二）总理事会

由WTO全体成员的代表组成，是WTO的核心机构，在部长级会议休会期间负责世贸组织的日常事务，监督和指导下设机构的各项工作，并处理世贸组织的重要紧急事务。

（三）贸易政策审议、争端解决机构

负责审查各成员国的贸易政策和制度。

负责解决成员国之间的贸易摩擦和争端

（四）委员会

部长会议下设五个专门委员会，分别是贸易与环境委员会、贸易与发展委员会、收支平衡限制委员会、预算财务与行政委员会、区域集团委员会。

分别负责处理特定的贸易及其他相关事宜。

（五）工作组和专家小组

总理事会组建，为了处理成员争议成立的临时性专家工作机构。

（六）秘书处

世界贸易组织的日常办事机构，设总干事一名。

2001年12月11日，中国正式成为世贸组织的第143名成员

1986年9月15日乌拉圭回合第八轮建立世界贸易组织的建议的提出并通过

第九章国际贸易术语

国际贸易磋商中所要解决的几个重要问题

1.确定交货条件

交货地点？

交货方式？

风险转移界限？

双方需要交接哪些单据？

采用何种运输方式？

2.表示价格构成

谁负责办理货物的运输、保险手续，并负担费用？

谁负责办理通关过境手续，并负担相关费用？

一、贸易术语的两方面含义：

一方面表示交货条件（划分责任、费用和风险）

另一方面表示成交价格的构成因素

二、国际贸易术语的含义

用来说明商品的价格构成以及买卖双方的有关费用、风险和责任的划分问题。

三、11个术语中：

4个可用于海洋或内河运输：

FAS,FOB,CFR,CIF,

6个可用于多式联运：

EXW,FAS,CIP,CPT,FCA,DDP

主要术语：

FOB,CFR,CIF,FCA,CPT,CIP

四、装运港交货贸易术语：

FOB（）

（1）FOB含义：

指卖方必须在合同规定的装运期内在指定装运港将货物交至买方指定的

船上，并负担货物越过船舷为止的一切费用和货物灭失或损坏的风险。

（2）买卖双方的基本义务：

卖方只负责把货交至买方指定的船上，买方负责运输

（3）使用FOB术语应注意的问题

1、“船舷为界”的含义

表明货物在装上船之前的风险，包括在装船时货物跌落码头或海中所造成的损失，均由卖方承担。

货物装上船之后，包括在运输途中所发生的损坏或灭失，均由买方承担。

（船舷为界只说明买卖双方风险划分的界限）

2、关于船货衔接问题

FOB属于装运合作，在FOB条件下，由于是买方负责安排运输工具，即租船订舱，并将船名和装船时间通知卖方，而卖方负责按照规定的时间和地点完成装运，双方各负其责，故存在着货船衔接问题。

根据有关法律与惯例，卖方未能按时交货，或未能备妥货物，而买方的船只按时地到达了装运港由此而产生的一切损失由卖方承担，买方负责的船只提前或推迟到达指定的装运港，由此而引起的费用或损失均由买方负责。

因此，在合同中应明确规定，如果船等货，由此产生的空舱费、滞期费由卖方承担；如果货等船，由此产生的仓储费、保险费及迟收货款而造成的利息损失均由买方承担。

3、装船费用的负担问题

按照FOB的解释，卖方要负担装船以前的一切费用，由于各国习惯不同，涉及的利益不同，产生了对装船概念的不同解释，就产生了装船费用负担的不同。

（1）FOB班轮条件买方承担

（2）FOB吊钩下交货买方承担

（3）FOB理舱费在内卖方承担

（4）FOB平舱费在内卖方承担

（5）FOB包括理舱费和平舱费卖方承担

（说明：

FOB的变形并不改变FOB的交货地点和风险划分的界限，只是说明装船费用

由谁负担的问题。

）

总括：

•在出口国装运港完成交货的三种术语：

向承运人交货的三种术语：

（海运和内河运输）（任何运输方式）

•FOB指定装运港FCA指定地点

•CIF指定目的港CIP指定目的地

•CFR指定目的港CPT指定目的地

五、装运港交货贸易术语：

CFR

（1）CFR含义：

成本加运费。

指卖方负责按通常的条件租船订舱，支付运费，在合同规定的装运日期内将货物装上运往指定目的港的船上，负担货物越过船舷以前发生的一切费用和风险，装船后及时向买方发出已装船通知。

（2）CFR基本含义是在FOB的基础上增加了办理租船订舱和支付装运港至目的港的运费。

（3）买卖双方的基本义务：

卖方要付运费、交货买方收货

（4）使用CFR术语应注意的几个问题

1、关于两个分界点的问题

按CFR条件成交，由卖方安排装运，但并不负担把货物送到目的港的义务。

CFR属于装运港交货的贸易术语，因此，包含风险划分和费用划分两个分界点。

风险划分是以装运港船舷为界，在费用划分方面，卖方只支付承运人从装运港至目的港的正常运费，途中因发生意外事故而产生的额外费用应由买方负担。

2、关于装船通知的问题

按CFR价格条件签订的合同应由买方自行投保，因此，卖方在货物装船后必须立即通知买方办理投保手续，否则，卖方自己要承担货物在运输途中的一切风险，即买方如未接到卖方装船后的通知将不负责运输途中的风险，买方有权向卖方提出索赔要求。

六、装运港交货贸易术语：

CIF

（1）CIF的基本含义：

成本加保险费、运费。

指卖方负责按通常的条件租船订舱，支付运费，在合同规定的装运日期内，将符合合同的货物装上船，负担货物越过船舷以前发生的一切费用和风险，负责办理从装运港到目的港的海运货物保险，支付保险费。

（这里的成本是指FOB价，即CIF价=FOB价+保险费+运费，买卖双方风险划分的界限与FOB相同。

）

（2）买卖双方的基本义务：

卖方负责运费、保费、交货

（3）使用CIF术语应注意的问题

1、保险险别问题

采用CIF术语时应由卖方办理保险，但属于代办性质，从货物越过船舷时起的一切风险即由卖方转移给了买方，如货物在海运途中发生风险所造成的损失，其索赔及其它手续均由买方负责，卖方仍可凭合同规定的单据向买方收缴货款。

至于投保的险别、金额，买卖双方应根据商品的特点和其他要求，在合同中具体订明。

最低保险金额应按CIF的发票金额加10%，并以合同货币投保。

但在买方要求时，并由买方承担费用的情况下，可加保战争、罢工、暴乱和民变险。

2、租船订舱问题

这是卖方的基本义务之一

3、象征性交货问题（CIF是典型的象征性交货）

从交货方式上来看，有实际交货和象征性交货两种。

实际交货是指卖方按合同规定将货物实际交给买方，属于实物交接，不能以交单代替交货。

象征性交货则是指卖方按合同规定装运货物后，向买方提交包括物权凭证在内的有关单证，就算完成交货义务，无须保证到货。

（象征性交货是一种单据买卖：

卖方凭单据交货，买方凭单付款。

）

FOB、CFR、CIF的异同点

不同点：

A.买卖双方承担的具体责任、费用不同

B.就卖方承担的风险而言：

FOB=CFR=CIF

C.就卖方承担的责任和费用而言：

CIF>CFR>FOB

D.价格构成不同：

CIF价=CFR价+保险费=FOB价+海运费+保险费*

七、承运人：

FCA:

指卖方必须在买卖双方同意的期限内，在指定地点将货物交给买方指定的承运人，并承担交货前的一切费用和风险。

卖方负责办理出口许可证和支付出口捐税费用，买方承担卖方交货后的一切费用和风险。

八、运费付至CPT：

九、运费、保险费付至CIP：

FOB、CFR、CIF与FCA、CPT、CIP的区分一览表

两类术语的最基本的不同点在于：

（1）适合的运输方式不同；

（2）交货地点不同；

（3）风险划分界限不同。

FCA、CPT、CIP这三种贸易术语实际上是FOBCFRCIF三种