生物股份度财务分析报告Word格式文档下载.docx
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27.53%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,生物股份2019年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及应收票据及应收账款,各项分别占比为41.15%,24.97%和22.28%。
2019年生物股份流动资产构成情况
货币资金
110,850
41.15%
172,841
46.55%
245,175
59.52%
交易性金融资产
67,247
24.97%
0.00%
应收票据及应收账款
60,010
22.28%
77,870
20.97%
47,009
11.41%
应收票据
2,385
0.89%
1,190
0.32%
431
0.10%
应收账款
57,625
21.39%
76,679
20.65%
46,578
11.31%
预付款项
1,304
0.48%
665
0.18%
403
其他应收款
4,271
1.59%
7,374
1.99%
15,154
3.68%
其中:
应收利息
3,945
0.96%
存货
24,529
9.11%
31,305
8.43%
23,059
5.60%
一年内到期的非流动资产
113
0.03%
其他流动资产
1,139
0.42%
81,092
21.84%
81,090
19.69%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,生物股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为41.32%,15.71%和11.71%。
2019年生物股份非流动资产构成情况
长期应收款
980
0.38%
长期股权投资
26,546
9.18%
20,854
8.02%
20,425
13.05%
其他权益工具投资
3,494
1.21%
3,977
1.53%
3,100
1.98%
投资性房地产
11,448
3.96%
3,983
4,130
2.64%
固定资产
119,501
41.32%
75,795
29.15%
39,898
25.50%
在建工程
45,443
15.71%
73,764
28.36%
30,341
19.39%
无形资产
33,881
11.71%
36,548
14.05%
26,951
17.23%
开发支出
18,089
6.25%
11,512
4.43%
8,442
5.40%
商誉
13,083
4.52%
14,586
5.61%
长期待摊费用
568
0.20%
612
0.24%
605
0.39%
递延所得税资产
9,118
3.15%
9,916
3.81%
6,853
4.38%
其他非流动资产
8,057
2.79%
7,525
2.89%
15,716
10.04%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
生物股份2019年年总负债金额为716,783,253.17元,所有者权益总额为4,869,095,918.85元,其中资本金为1,126,240,241.0元,资产负债率为12.83%,在负债中,流动负债为548,004,329.16元;
占负债和所有者权益总额的9.81%,非流动负债为168,778,924.01元,占负债和所有者权益总额的3.02%。
2019年生物股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
54,800
9.81%
94,209
14.92%
106,141
18.68%
非流动负债合计
16,877
3.02%
14,855
2.35%
14,422
2.54%
所有者权益(或股东权益)合计
486,909
87.17%
522,256
82.72%
447,793
78.79%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,生物股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款,各项分别占比为53.87%,53.87%和13.85%。
2019年生物股份流动负债构成情况
短期借款
32,410
34.40%
应付票据及应付账款
29,523
53.87%
24,442
23.03%
应付账款
预收款项
7,276
13.28%
7,252
7.70%
7,947
7.49%
应付职工薪酬
6,482
11.83%
8,267
8.78%
11,110
10.47%
应交税费
1,427
2.60%
6,598
7.00%
7,397
6.97%
其他应付款
7,590
13.85%
8,829
9.37%
7,780
7.33%
应付利息
24
0.04%
0.02%
应付股利
119
0.22%
0.11%
一年内到期的非流动负债
2,500
4.56%
其他流动负债
30,851
32.75%
47,462
44.72%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,生物股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及递延所得税负债,各项分别占比为84.93%,8.93%和6.13%。
2019年生物股份非流动负债构成情况
长期借款
1,508
8.93%
258
1.74%
1.79%
递延收益
14,334
84.93%
递延所得税负债
1,035
6.13%
992
6.68%
其他非流动负债
13,604
91.58%
14,164
98.21%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年生物股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为48.63%,23.13%和18.09%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
112,624
23.13%
117,053
22.41%
89,915
20.08%
资本公积
88,100
18.09%
130,953
25.07%
155,881
34.81%
库存股
-13,999
-2.88%
-42,052
-8.05%
-47,462
-10.60%
其他综合收益
13
18
-3
-0.00%
盈余公积
41,183
8.46%
33,708
6.45%
26,064
5.82%
未分配利润
236,805
48.63%
263,462
50.45%
222,671
49.73%
少数股东权益
22,182
19,112
3.66%
725
0.16%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年生物股份的净利润为226,894,960.8元,与2018年的749,602,998.13元相比下降了69.73%。
2015-2019年生物股份净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
47,775
2016
64,276
34.54%
2017
86,820
35.07%
2018
74,960
-13.66%
2019
22,689
-69.73%
2.3.2营业利润分析
2019年生物股份的营业利润为253,613,812.67元,与2018年的889,237,520.29元相比下降了71.48%。
2015-2019年生物股份营业利润变动趋势
59,052
77,231
30.78%
102,551
32.79%
88,923
-13.29%
25,361
-71.48%
2.3.3利润总额分析
2019年生物股份的利润总额为253,504,108.28元,与2018年的889,300,384.43元相比下降了71.49%。
2015-2019年生物股份利润总额变动趋势
59,354
77,954
31.34%
102,536
31.53%
88,930
-13.27%
25,350
-71.49%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年生物股份的成本费用总额为843,148,056.14元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为50.36%,25.90%和13.38%。
2019年生物股份成本费用构成
成本及费用总额
-84,314
-101,856
-88,682
营业成本
-42,462
50.36%
-52,154
51.20%
-39,211
44.22%
税金及附加
-1,849
2.19%
-2,242
2.20%
-1,729
1.95%
销售费用
-21,834
25.90%
-25,703
25.24%
-27,092
30.55%
管理费用
-11,284
13.38%
-14,659
14.39%
-24,124
27.20%
研发费用
-8,666
10.28%
-10,743
10.55%
财务费用
1,782
-2.11%
3,647
-3.58%
3,475
-3.92%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年生物股份的经营现金流量净额为405,242,914.07元,与2018年的422,460,842.44元相比下降了4.08%;
投资活动现金流净额为413,105,201.75元;
筹资活动现金流净额为-846,499,202.28元。
2015-2019年生物股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
49,432
-34,206
-7,065
75,612
-38,304
99,756
89,143
-209,937
19,057
42,246
-12,534
-66,605
40,524
41,310
-84,649
2.4.2现金流入结构分析
2019年生物股份现金流入总金额为3,598,856,872.7元,其中经营活动现金流入为1,411,231,729.24元,占现金流入总额的39.21%;
投资活动现金流入为2,112,665,143.46元,占现金流入总额的58.70%;
筹资活动现金流入为74,960,000.0元,占现金流入总额的2.08%。
2019年生物股份现金流入构成
现金流入总额
359,885
445,959
319,576
经营活动现金流入小计
141,123
39.21%
175,547
39.36%
181,378
56.76%
投资活动现金流入小计
211,266
58.70%
268,531
60.21%
88,278
27.62%
筹资活动现金流入小计
7,496
2.08%
1,880
49,920
15.62%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,242,330,630.95元,占经营活动现金流入小计的88.03%;
收到其他与经营活动有关的现金为168,901,098.29元,占经营活动现金流入小计的11.97%。
2019年生物股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
124,233
88.03%
164,779
93.87%
176,732
97.44%
收到其他与经营活动有关的现金
16,890
11.97%
10,767
4,645
2.56%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为39,774,189.46元,占投资活动现金流入小计的1.88%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为590,954.0元,占投资活动现金流入小计的0.03%;
收到其他与投资活动有关的现金为2,072,300,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.09%。
2019年生物股份投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
717
0.81%
取得投资收益收到的现金
1.88%
4,093
1.52%
1,714
1.94%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
59
29
0.01%
110
0.13%
收到其他与投资活动有关的现金
207,230
98.09%
264,409
98.46%
85,735
97.12%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为24,960,000.0元,占筹资活动现金流入小计的33.3%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为24,960,000.0元,占筹资活动现金流入小计的33.3%;
取得借款收到的现金为50,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的66.7%。
2019年生物股份筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
2,496
33.30%
49,662
99.48%
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
5,000
66.70%
0.52%
2.4.3现金流出结构分析
2019年生物股份现金流出总额为3,627,007,959.16元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,005,988,815.17元,占现金流出总额的27.74%;
投资活动现金流出小计为1,699,559,941.71元,占现金流出总额的46.86%;
筹资活动现金流出小计为921,459,202.28元,占现金流出总额的25.41%。
2019年生物股份现金流出构成
现金流出总额
-362,700
-482,853
-421,312
经营活动现金流出小计
-100,598
27.74%
-133,301
27.61%
-92,234
21.89%
投资活动现金流出小计
-169,955
46.86%
-281,066
58.21%
-298,215
70.78%
筹资活动现金流出小计
-92,145
25.41%
-68,486
14.18%
-30,862
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为332,846,410.31元,占经营活动现金流出小计的33.09%;
支付给职工以及为职工支付的现金为190,437,053.32元,占经营活动现金流出小计的18.93%;
支付的各项税费为128,027,412.17元,占经营活动现金流出小计的12.73%;
支付其他与经营活动有关的现金为354,677,939.37元,占经营活动现金流出小计的35.26%。
2019年生物股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳